（1）控股子公司沧州大化股份有限公司所得税核算由应付税款法变更为资产负债表债务法以及补记应付未付的土地使用权，本公司因此项会计政策变更，调增年初递延所得税资产11,048,201.65元，年初无形资产1,000,000.00元，调增年初负债总额1,000,000.00元，调增年初资本公积－股权投资准备3,281,991.08元，调增年初少数股东权益7,766,210.57元。

（2）控股子公司沙隆达股份有限公司对所得税、辞退福利进行了追溯调整，将子公司少数股东承担的超额亏损转由母公司承担，并将未确认投资损失计入未分配利润，本公司因此事项调增资产7,999,995.20元，调增负债22,828,841.37元，调减年初未分配利润4,437,389.45元，其中调增本公司2006年度归属于母公司的净利润1,146,846.80元，调增未确认投资损失6,914,451.30元，调减少数股东权益17,305,908.02元。

（3）控股子广西河池化工股份有限公司在首次执行日对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整，对以前已经持有的对子公司长期股权投资，视同该子公司自最初即采用成本法核算追溯调整以及其他事项调整，本公司因此调整增加年初资产总额5,928,788.27元，调减年初负债35,831.41元，调增年初未分配利润3,802,998.67元，其中调整减少上年归属于母公司所有者的净利润919,129.72元，调增年初少数股东权益2,161,621.01元,其中调减上年少数股东损益956,262.49元。

本年度除控股子公司——沧州大化股份有限公司、沙隆达股份有限公司、广西河池化工股份有限公司首次执行企业会计准则造成的影响外，不存在其他会计政策及会计估计变更事项。

2、会计估计变更情况

无。

3、前期重大会计差错更正情况

（1）控股子公司沧州大化TDI有限责任公司2006将以前年度的亏损弥补完毕。沧县税务局于2007年对该公司2000年至2006年申报的企业所得税资料进行了税务检查, 调增应纳税所得额3389万元，要求企业补交企业所得税11,185,222.75元,其中：补交2006年以前企业所得税7,543,693.63元，补交2006年企业所得税3,641,529.12元。本公司因此项会计差错更正调增应交税费11,185,222.75元，调减年初资本公积-股权投资准备3,128,702.88元，调减期初少数股东权益8,056,519.87元。

（2）子公司沧州大化集团有限责任公司以前年度与控股子公司沧州百利塑胶有限公司、沧州大化黄骅氯碱有限公司之间的内部资金利息计算有误，本公司因此项会计差错更正，调减年初资本公积－股权投资准备1,711,965.54元，调减年初少数股东权益1,644,829.63元，调减年初未确认投资损失3,356,795.17 元。

（3）子公司江苏安邦电化有限公司本年度对2006年利润进行分配，本公司因此事项调减年初资本公积－股权投资准备2,703,176.85元，调整增加少数股东权益2,703,176.85元。

（4）子公司广西河池化学工业集团公司因2006年河化（集团）运输公司清算在2007年为其支付1,000,000.00元企业所得税。本公司因此项会计差错更正,调增应交税费1,000,000.00元，调减年初未分配利润1,000,000.00元，其中调增上年所得税费用1,000,000.00元。

（5）子公司广西河池化学工业集团公司本年年初合并反提抵消的子公司盈余公积63,507.60元。此项会计差错更正不影响本公司年初所有者权益。

（6） 子公司沙隆达集团公司本年将上年因资产、负债总额较小未纳入合并范围的沙隆达广告有限公司、荆州市恒祥物资贸易有限公司重新纳入合并范围。本公司因该事项调整增加年初资产总额1,977,214.89元，调整增加年初负债总额1,968,605.95元，调减少年初未分配利润 11,163.24元，其中调减上年归属于母公司所有者的净利润334,705.00元，调减上年未确认的投资损失1,681,221.07元，调增年初少数股东权益19,772.18元，调增上年少数股东权益3,366,656.73元。

（五）合并财务报表重要项目的说明

1、货币资金

项　目	年初账面余额			年末账面余额
	原币 金额	折算 汇率	折合 人民币	原币 金额	折算 汇率	折合 人民币
现金			416,207.30			608,432.64
其中：人民币	416,207.30	1.00	416,207.30	608,432.64	1.00	608,432.64
银行存款			693,446,498.32			1,108,087,838.55
其中：人民币	640,495,512.17	1.00	640,495,512.17	1,089,097,300.96	1.00	1,089,097,300.96
美元	6,781,134.37	7.8086	52,950,986.15	2,599,805.27	7.3046	18,990,537.59
其他货币资金			88,069,238.44			246,388,703.38
其中：人民币	88,069,238.44	1.00	88,069,238.44	246,388,703.38	1.00	246,388,703.38
合　计			781,931,944.06			1,355,084,974.57

2、交易性金融资产

项     目	年末公允价值	年初公允价值
交易性权益工具投资		28,287,350.22
合     计		28,287,350.22

3、应收款项

（1）应收票据

票据种类	年末账面余额	年初账面余额
银行承兑汇票	175,200,752.99	53,693,967.11
商业承兑汇票	176,392.30
合    计	175,377,145.29	53,693,967.11

（2）应收款项

①应收款项

项     目	年末数		年初数
	年末账面余额	坏账准备	年初账面余额	坏账准备
应收账款
1年以内	443,693,360.42	12,241,608.48	357,130,873.19	8,047,905.47
1-2年	19,378,729.05	1,939,379.79	18,439,547.36	1,463,566.10
2-3年	6,858,363.87	2,098,239.89	14,119,687.92	3,217,476.13
3-4年	9,883,368.66	4,835,505.82	18,912,972.54	3,729,849.41
4-5年	10,977,057.99	3,188,037.19	12,460,885.69	6,613,229.50
5年以上	29,593,956.87	28,521,963.85	32,318,565.90	31,193,895.98
合    计	520,384,836.86	52,824,735.02	453,382,532.60	54,265,922.59
预付账款
1年以内	535,788,809.42	3,247,498.61	289,679,756.13
1-2年	26,966,383.64	72,721.14	11,415,930.19
2-3年	6,337,705.27	81,425.64	13,609,341.69
3年以上	7,626,085.34	2,165,691.75	1,301,302.42
合    计	576,718,983.67	5,567,337.14	316,006,330.43
其他应收款
1年以内	170,342,077.35	854,944.26	229,505,228.89	5,254,837.71
1-2年	178,631,374.03	2,418,220.52	70,657,242.85	15,553,237.56
2-3年	27,851,587.55	4,525,701.09	14,967,179.18	7,532,346.45
3-4年	4,045,600.13	1,811,201.48	24,199,749.83	21,505,477.78
4-5年	23,964,188.64	19,567,642.66	69,326,509.00	61,746,327.62
5年以上	174,307,199.98	166,548,620.30	107,285,838.96	99,305,859.69
合    计	579,142,027.68	195,726,330.31	515,941,748.71	210,898,086.81

注: 预付帐款超过一年的款项性质为一些尚末结清的货款尾款。

②采用个别认定法全额计提坏账准备或未计提坏账准备的应收账款

单位名称	账面余额	计提金额	账　龄	计提依据或原因
河池市化工总厂	1,157,431.65	1,157,431.65	3年以上	难以收回
沙隆达蕲春农药厂	338,120.00	338,120.00	1-2年	难以收回
福建闽候东亚化工厂	289,584.90	289,584.90	五年以上	难以收回
海南佳禾达有限公司	280,974.10	280,974.10	五年以上	难以收回
湖南邵阳物资采购站	229,880.00	229,880.00	3年以上	难以收回
江苏江阴龙灯化工公司	157,348.03	157,348.03	1-2年	难以收回
湖南怀化农丰植保有限公司	146,451.24	146,451.24	五年以上	难以收回
广西桂林市穗丰农技推广中心	137,100.34	137,100.34	五年以上	难以收回
安徽黄山农业化工厂	134,014.38	134,014.38	1-2年	难以收回
湖南岳阳市君山区君农农化供应中心	132,000.00	132,000.00	1-2年	难以收回
安阳第三五交化公司	120,740.61	120,740.61	3年以上	难以收回
福建漳州第二蚊香厂	105,000.00	105,000.00	五年以上	难以收回
河南新乡郊区劳动服务公司	63,976.85	63,976.85	3年以上	难以收回
河池化工总厂	63,682.46	63,682.46	3年以上	难以收回
安徽宿松植保站	61,864.00	61,864.00	五年以上	难以收回
许昌化工厂	58,895.74	58,895.74	五年以上	难以收回
原阳化工厂	57,260.00	57,260.00	五年以上	难以收回
沧州市有机合成化工厂	56,606.60	56,606.60	五年以上	难以收回
湖南源江植保站	55,021.10	55,021.10	五年以上	难以收回
四川贝尔化工技术公司	46,724.00	46,724.00	五年以上	难以收回
伊宁托克呼拉只农经部	43,550.00	43,550.00	五年以上	难以收回
荆州市金曙光农业物质销售有限公司	40,650.00	40,650.00	五年以上	难以收回
湖北仙桃农技服务公司	32,118.00	32,118.00	五年以上	难以收回
桂林贸易公司	30,287.00	30,287.00	3年以上	难以收回
周口科达农药厂	27,987.50	27,987.50	三至四年	难以收回
广西柳州地区农业技术服务中心	26,708.10	26,708.10	五年以上	难以收回
何大虎	24,587.80	24,587.80	1-2年	难以收回
西双版纳农垦供销公司	22,830.00	22,830.00	3年以上	难以收回
新疆维吾尔自治区农业厅农业服务公司	22,288.00	22,288.00	五年以上	难以收回
四川重庆市涪陵区城市供销社曙光经营部	21,800.00	21,800.00	五年以上	难以收回
四川川东农药化工有限公司	21,607.00	21,607.00	五年以上	难以收回
浙江杭州西湖农药厂	19,491.55	19,491.55	五年以上	难以收回
江苏南京金陵蚊香实业有限公司	18,500.00	18,500.00	五年以上	难以收回
贵南化工厂	15,639.94	15,639.94	3年以上	难以收回
四川益农植保科技开发中心	12,939.86	12,939.86	五年以上	难以收回
安徽宿州市淮河种业有限公司	12,818.00	12,818.00	五年以上	难以收回
其他	12,234.56	12,234.56	五年以上	难以收回
四川重庆市南川市植保公司	12,000.00	12,000.00	五年以上	难以收回
洋浦鸿天华	10,001.00	10,001.00	3年以上	难以收回
安庆市农资公司批发中心	9,696.00	9,696.00	五年以上	难以收回
湖北旺世化工有限公司	8,922.00	8,922.00	1-2年	难以收回
曾启文	7,560.00	7,560.00	五年以上	难以收回
福建林宇蚊香厂	7,500.00	7,500.00	五年以上	难以收回
安徽宿松农用物资服务公司	7,400.00	7,400.00	五年以上	难以收回
南宁明洲物资公司	7,038.00	7,038.00	3年以上	难以收回
湖北荆门市农资总公司正雄农资经营部	6,288.00	6,288.00	五年以上	难以收回
西安海浪化工有限公司	5,754.50	5,754.50	五年以上	难以收回
山东临沭化肥厂	5,394.00	5,394.00	五年以上	难以收回
郑州豫龙化工厂	5,000.00	5,000.00	五年以上	难以收回
河南武陟杨山武	5,000.00	5,000.00	五年以上	难以收回
湖北钟祥市祥隆化工有限公司	4,500.00	4,500.00	1-2年	难以收回
浙江杭州植保站	3,994.59	3,994.59	五年以上	难以收回
蓟县城关供销社第一批零商店	3,979.09	3,979.09	五年以上	难以收回
广西南宁科尔达农化公司	3,808.00	3,808.00	五年以上	难以收回
广西贵港市三田农业科技开发公司	3,718.80	3,718.80	五年以上	难以收回
天门森达植保公司	2,750.00	2,750.00	五年以上	难以收回
天门市农友公司	2,420.00	2,420.00	五年以上	难以收回
浙江省桐庐正中生化贸易有限公司	1,500.00	1,500.00	五年以上	难以收回
湖北钟祥康平农资公司	1,440.00	1,440.00	五年以上	难以收回
武汉钢铁公司销售化工公司	1,394.75	1,394.75	五年以上	难以收回
天门市生隆植保有限责任公司	269.91	269.91	1-2年	难以收回
石化南宁公司	112.00	112.00	3年以上	难以收回
郑州市雪洋面业有限公司	96.40	96.40	五年以上	难以收回
合计	4,226,250.35	4,226,250.35

③采用个别认定法全额计提坏账准备或未计提坏账准备的其它应收款

单位名称	账面余额	计提金额	账　龄	计提依据或原因
易安伟业科贸有限公司	23,827,035.00	23,827,035.00	3年以上	账龄较长，难以收回
东方海利公司	11,746,859.35	11,746,859.35	3年以上	账龄较长，难以收回
昌江南疆公司	9,331,223.87	9,331,223.87	3年以上	账龄较长，难以收回
海南海利公司	6,190,000.00	6,190,000.00	3年以上	账龄较长，难以收回
佳木斯黑龙农药化工集团有限公司	4,228,093.72		2-3年	关联方
海南金螺公司	3,000,000.00	3,000,000.00	3年以上	账龄较长，难以收回
东方龙洋公司	2,312,338.45	2,312,338.45	3年以上	账龄较长，难以收回
南宁世威公司	1,914,000.00	1,914,000.00	3年以上	账龄较长，难以收回
三亚东旭公司	1,653,640.50	1,653,640.50	3年以上	账龄较长，难以收回
北京沙隆达科贸发展有限公司	1,000,000.00	1,000,000.00	3年以上	单位破产
区五建公司	815,898.66	815,898.66	3年以上	账龄较长，难以收回
香港冠诚公司	573,969.00	573,969.00	3年以上	账龄较长，难以收回
四川合众酵菌生物工程有限公司	500,000.00	500,000.00	3年以上	账龄较长，难以收回
佳木斯农药厂	321,336.49		2-3年	关联方
区中建公司	256,309.80	256,309.80	3年以上	账龄较长，难以收回
柳州旺房地产开发有限公司	117,248.42	117,248.42	3年以上	账龄较长，难以收回
其他	234,828.13	234,828.13
合计	68,022,781.39	63,473,351.18

④本年实际冲销的应收款项

项目名称	金额	款项性质	冲销理由
蕲春农药有限公司	12,166,333.70	货款	账龄较长无法收回
丰源化工有限公司	37,823,840.85	货款	账龄较长无法收回
湖北荆州市沙市津法浆板有限公司	4,309,854.63	货款	账龄较长无法收回
江西景德镇市湘赣农药公司	2,095,486.55	货款	账龄较长无法收回
山东安邦公司	2,021,899.00	货款	账龄较长无法收回
江西抚州地区农资公司	1,288,393.48	货款	账龄较长无法收回
湖北荆州市化工轻工总公司	1,206,218.93	货款	账龄较长无法收回
广西柳州地区农技服务中心	1,076,470.70	货款	账龄较长无法收回
江西高安市农资公司	948,482.64	货款	账龄较长无法收回
湖北荆州市农资集团公司	924,516.92	货款	账龄较长无法收回
湖北团风县农资公司	883,924.00	货款	账龄较长无法收回
湖北石首市农资公司	588,275.00	货款	账龄较长无法收回
湖北荆门市玉雅纸业有限责	524,467.77	货款	账龄较长无法收回
湖北团风县农技服务公司	460,711.44	货款	账龄较长无法收回
重庆涪陵区农资公司	424,700.00	货款	账龄较长无法收回
湖北武汉市新洲区农资公司	408,901.00	货款	账龄较长无法收回
辽宁营口第二精细化工厂	392,000.00	货款	账龄较长无法收回
安徽宿州市供销社联合农资经营	387,656.18	货款	账龄较长无法收回

湖北南漳县华海纸业有限责任公司	351,054.01	货款	账龄较长无法收回
湖北麻城市农资公司	321,248.00	货款	账龄较长无法收回
广西博白县农资公司	299,373.00	货款	账龄较长无法收回
湖北黄冈市黄州区农发实业公司	290,118.00	货款	账龄较长无法收回
黑龙江哈尔滨市朝阳植保站	288,375.25	货款	账龄较长无法收回
（精细转）辽宁瓦房店万家岭农资供应站	281,082.76	货款	账龄较长无法收回
广东廉江农机推广站	230,000.00	货款	账龄较长无法收回
广西南宁地区农业生产资料公司	223,905.87	货款	账龄较长无法收回
河南唐河县农资公司	223,479.00	货款	账龄较长无法收回
湖北荆州市植保公司	215,568.00	货款	账龄较长无法收回
新疆呼图壁宇龙化工厂	212,000.00	货款	账龄较长无法收回
（精细转）山东栖霞市农资公司	197,951.20	货款	账龄较长无法收回
湖北天门市植保公司	195,911.00	货款	账龄较长无法收回
荆州市桥开发区农资公司	180,398.00	货款	账龄较长无法收回
广西贵港港城农机站	180,055.40	货款	账龄较长无法收回
江西吉安地区农资公司	178,193.63	货款	账龄较长无法收回
湖北松滋市特丽丝纸业有限公司	177,282.65	货款	账龄较长无法收回
江西樟树市农业经营部	171,330.00	货款	账龄较长无法收回
深圳市江山实业公司	168,700.00	货款	账龄较长无法收回
重庆万州区龙宝植保站	165,765.97	货款	账龄较长无法收回
湖北黄冈市农技服务中心	165,377.70	货款	账龄较长无法收回
湖南津市金船氨基酸公司	162,386.40	货款	账龄较长无法收回
云南曲靖地区麒麟环城农科所	149,015.00	货款	账龄较长无法收回
广西贵港红壤开发公司	148,779.54	货款	账龄较长无法收回
广西贵港市农技推广中心	146,563.20	货款	账龄较长无法收回
湖北昌龙农资有限公司仙桃分公司	142,600.00	货款	账龄较长无法收回
广东三水市科力农业发展有限公司	140,044.88	货款	账龄较长无法收回
北农大种农剂锡山联营分厂	135,000.00	货款	账龄较长无法收回
湖南岳阳市施富达公司	133,750.00	货款	账龄较长无法收回
湖南岳阳市农资公司	133,408.00	货款	账龄较长无法收回
湖北荆州市康威农业物资有限公司	130,776.00	货款	账龄较长无法收回
重庆南川市农资公司红灵农资经营部	128,688.00	货款	账龄较长无法收回
湖北沙隆达经销公司	127,200.00	货款	账龄较长无法收回
江西九江市农资公司	125,306.44	货款	账龄较长无法收回
河南南阳广播电视中心	123,265.09	货款	账龄较长无法收回
江西高安市农技推广公司	120,052.60	货款	账龄较长无法收回
辽宁北镇农资公司	119,093.57	货款	账龄较长无法收回
广西柳州惠农化工厂	118,208.00	货款	账龄较长无法收回
广东肇庆农药厂	113,896.00	货款	账龄较长无法收回
湖北沙隆达超轻农航公司	112,325.00	货款	账龄较长无法收回
河南商丘供销社一分社	110,506.68	货款	账龄较长无法收回
(精细转）沙隆达郑州农药有限公司	109,180.00	货款	账龄较长无法收回
江西景德镇市盛龙农药有限公司	107,200.00	货款	账龄较长无法收回
河南淮阳工贸实业有限公司	106,976.00	货款	账龄较长无法收回
湖北荆州市隆丰农药有限公司	106,512.86	货款	账龄较长无法收回
（精细转）陕西省泾阳县农资公司	106,230.00	货款	账龄较长无法收回
江西丰城市农药厂	105,325.00	货款	账龄较长无法收回
江西湖口县农资公司	104,200.00	货款	账龄较长无法收回
安徽农资公司合肥分公司	102,534.00	货款	账龄较长无法收回
江西省景德镇市盛龙农药有限公司	100,320.00	货款	账龄较长无法收回
其它	5,037,920.98	货款	账龄较长无法收回
合　计	81,256,565.47

4、存货

（1）存货余额

项     目	年初账面余额	本年增加	本年减少	年末账面余额
原材料	375,784,490.72	4,017,407,322.22	3,953,817,768.25	439,374,044.69
包装物	8,677,564.49	90,900,675.68	90,516,934.47	9,061,305.70
低值易耗品	2,033,341.33	1,818,953.31	2,158,821.06	1,693,473.58
自制半成品及在产品	98,289,621.26	6,358,305,436.52	6,351,125,587.99	105,469,469.79
库存商品（产成品）	412,245,018.08	6,622,481,080.93	6,547,402,143.53	487,323,955.48
发出商品		3,725,800.25	1,916,871.52	1,808,928.73
其他	2,901,563.51	59,738,998.04	46,647,636.84	15,992,924.71
合     计	899,931,599.39	17,154,378,266.95	16,993,585,763.66	1,060,724,102.68

（2）存货跌价准备金额

存货种类	年初 账面余额	本年增加	本年减少	年末 账面余额
原材料	1,354,632.28	2,580,106.11		3,934,738.39
包装物	247,988.50	311,838.62		559,827.12
自制半成品及在产品	236,829.45		236,829.45
库存商品（产成品）	13,649,185.61	1,163,292.92	2,304,464.87	12,508,013.66
合     计	15,488,635.84	4,055,237.65	2,541,294.32	17,002,579.17

5、其他流动资产

项     目	年末账面价值	年初账面价值
保险费	4,267,285.93	4,326,989.78
房产税	250,109.89
订报费		84,555.60
排污费	83,471.85
四车间触煤	1,134,471.30
一车间铂网	247,539.07
水资源费	66,666.70
其他	9,452.32	360,761.86
手续费、利息	3,055,555.56
修理费		1,631,552.64
合     计	9,114,552.62	6,403,859.88

6、持有至到期投资

项     目	年末账面余额	年初账面余额
南宁市通泰能源燃料发展有限公司	15,000,000.00	15,000,000.00
合     计	15,000,000.00	15,000,000.00

7、长期股权投资

（1）长期股权投资

项     目	年初 账面余额	本年增加	本年减少	年末 账面余额
对子公司投资	857,628.11	10,500,000.00		11,357,628.11
对联营企业投资	25,660,148.43		676,695.47	24,983,452.96
其他股权投资	93,425,195.05	1,022,000.00	1,800,471.80	92,646,723.25
减：长期投资减值准备	25,451,577.37	1,217,228.11		26,668,805.48
合计	94,491,394.22	10,304,771.89	2,477,167.27	102,318,998.84

（2）影响重大的股权投资（权益法核算）

被投资单位	持股比例	年末账面余额	年初账面余额
淮安天一化工有限公司	70.00%	10,500,000.00
荆州市华翔化工有限公司	30.00%	1,992,631.28	1,992,631.28
黑龙安全技术公司	90.00%	857,628.11	857,628.11
新乡中大电子有限公司	37.17%	22,990,821.68	23,667,517.15
合     计		36,341,081.07	26,517,776.54

（3）成本法核算的股权投资

被投资单位	持股比例	年末账面余额	年初账面余额
淮阴市工矿直透中心	12.86%		40,000.00
辉煌太阳能有限公司	1.00%	160,000.00	160,000.00
淮安市商业银行	0.20%	16,000,000.00	16,000,000.00
东方化肥厂	6.00%	500,000.00	500,000.00
沧州大化联星工贸有限公司	25.80%	2,080,000.00	2,080,000.00
中油龙昌（集团）股份有限公司		1,888,160.00	1,888,160.00
佳木斯兴宇生物技术开发有限公司	10.00%	1,900,000.00	1,900,000.00
沙隆达实业开发公司		500,000.00	500,000.00
湖北大田化工股份有限公司		600,000.00	600,000.00
荆州市商业银行	6.65%	20,000,000.00	20,000,000.00
清华紫光英力公司			750,000.00
荆州市天氧汇宝精细化工有限公司	48.00%	1,440,000.00	1,440,000.00
荆州市沙隆达维迅化工有限公司	15.00%	450,000.00	450,000.00
北京英力精化技术公司	25.00%	2,000,000.00	2,000,000.00
荆州市达利实业公司	33.70%	1,674,600.00	1,674,600.00
湖北省神电股份有限公司		564,000.00	564,000.00
湖北省双环科技股份公司		495,000.00	495,000.00
旺达实业股份有限公司		550,000.00	550,000.00
广西中鼎股份有限公司		580,800.00	580,800.00
华飞化工有限公司		32,000.00	32,000.00
国海证券有限责任公司	5.00%	40,000,000.00	40,000,000.00
中化化肥原料有限责任公司	1.79%	150,000.00	150,000.00
河化（集团）柳州贸易有限公司	10.00%	50,163.25	50,163.25
北京安邦石化有限公司	1.00%	1,000,000.00	10,000.00
齐化集团公司	5.00%		1,010,471.80
盱眙雅亚汽修服务有限公司	32.00%	32,000.00
合     计		92,646,723.25	93,425,195.05

（4）股权投资减值准备

被投资单位	年末账面余额	年初账面余额
荆州市商业银行	11,991,017.37	11,991,017.37
华飞化工有限公司	32,000.00
新乡中大电子有限公司	10,000,000.00	10,000,000.00
中油龙昌（集团）股份有限公司	1,888,160.00	1,560,560.00
佳木斯兴宇生物技术开发有限公司	1,900,000.00	1,900,000.00
黑龙安全技术公司	857,628.11
合     计	26,668,805.48	25,451,577.37

（5）当期及累计未确认投资损失

被投资单位	持股比例	本年未确认 投资损失	累计未确认 投资损失
湖北大田化工股份公司	99.00%	9,774,252.38	-16,848,745.54
荆州福德食品总厂	100.00%	-690,950.76	-23,987,888.37
广西河池化工（集团）建筑材料股份合作有限公司	86.00%	13,012,894.90	-84,517,839.72
沧州大化集团运河化工有限公司	56.00%	53,741.89	-53,741.89
沧州大化集团黄骅氯碱有限责任公司	100.00%	-22,046,999.37
沧州百利塑胶有限公司	100.00%	-2,555,319.61	-26,707,278.30
阜宁世通化工有限公司	100.00%	1,359,516.39	-1,540,978.42
合     计		-1,092,864.18	-153,656,472.24

注：1. 子公司沧州大化集团公司2007年12月对全资子公司沧州大化黄骅氯碱有限公司增资13890万元，黄骅氯碱公司原净资产为负数，增资后净资产为正数，故公司确认了以前年度未确认的投资损失57,809,418.51元。

2. 子公司江苏淮河化工有限公司溢价购入下属子公司阜宁世通化工有限公司10%股权，计入未确认的投资损失181,462.03元。

以上为本公司未确认投资损失除经营原因外的变动事项。

（6）合并价差

被投资单位	原始金额	年初余额	本年摊销	累计摊销	年末余额	剩余摊销年限
沧州大化TDI有限公司	7,091,296.60	4,254,777.97	709,129.67	3,545,648.30	3,545,648.30	5
广西河池化工股份有限公司	－21,650,368.50	-6,495,110.55	－2,165,036.85	－17,320,294.80	-4,330,073.70	2
小　计	-14,559,071.90	-2,240,332.58	-1,455,907.18	-13,774,646.50	-784,425.40

（7）股权分置流通权

被投资单位	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
沧州大化股份有限公司	86,440,450.41			86,440,450.41
广西河池化工股份有限公司	40,996,019.05			40,996,019.05
湖北沙隆达股份有限公司	62,144,963.62			62,144,963.62
合　计	189,581,433.08			189,581,433.08

8、投资性房地产

项     目	年初账面 余额	本年增加	本年减少	年末账面 余额
一、原价合计	6,010,000.00			6,010,000.00
房屋、建筑物	6,010,000.00			6,010,000.00
二、累计折旧和累计摊销合计	183,605.50	245,208.00		428,813.50
房屋、建筑物	183,605.50	245,208.00		428,813.50
三、投资性房地产减值准备累计金额合计
四、投资性房地产账面价值合计	5,826,394.50			5,581,186.50
房屋、建筑物	5,826,394.50			5,581,186.50

9、固定资产

（1）固定资产明细

项     目	年初账面 余额	本年增加	本年减少	年末账面 余额
一、原价合计	5,939,774,446.18	554,216,865.00	232,515,242.64	6,261,476,068.54
土地资产	40,226,950.00			40,226,950.00
房屋及建筑物	1,573,961,645.91	98,463,504.58	23,486,120.77	1,648,939,029.72
机器设备	4,232,757,468.28	438,397,664.63	204,596,396.65	4,466,558,736.26
运输工具	69,705,062.63	11,987,703.13	3,278,126.55	78,414,639.21
办公设备	23,080,009.36	5,367,992.66	1,154,598.67	27,293,403.35
其他设备	43,310.00			43,310.00
二、累计折旧合计	2,651,142,137.79	436,394,523.67	134,350,447.41	2,953,186,214.05
土地资产
房屋及建筑物	576,214,165.69	78,174,681.07	11,464,333.62	642,924,513.14
机器设备	2,026,998,216.76	349,211,305.78	119,479,492.69	2,256,730,029.85
运输工具	30,268,095.20	6,117,244.05	2,381,794.65	34,003,544.60
办公设备	17,618,350.14	2,891,292.77	1,024,826.45	19,484,816.46
其他设备	43,310.00			43,310.00
三、固定减值准备累计金额合计	52,792,085.78	19,595,388.72	4,262,429.11	68,125,045.39
土地资产
房屋及建筑物	3,992,396.25	5,156,365.94	1,091,551.06	8,057,211.13
机器设备	47,149,712.30	14,439,022.78	2,858,622.31	58,730,112.77
运输工具	1,649,977.23		312,255.74	1,337,721.49
办公设备
其他设备
四、固定资产账面价值合计	3,235,840,222.61			3,240,164,809.10
土地资产	40,226,950.00			40,226,950.00
房屋及建筑物	993,755,083.97			997,957,305.45
机器设备	2,158,609,539.22			2,151,098,593.64
运输工具	37,786,990.20			43,073,373.12
办公设备	5,461,659.22			7,808,586.89
其他设备

（2）固定资产中的在建工程转入、本年计提的折旧费用、已提足折旧在用的资产原值。

固定资产类别	在建工程转入	本年计提的折旧	已提足折旧继续使用的固定资产原值
房屋及建筑物	66,752,058.00	38,273,845.02	43,364,029.03
机器设备	241,931,027.00	154,029,573.25	173,134,763.82
运输工具	393,739.00	2,309,010.36	7,718,729.22
办公设备		1,214,101.03	331,263.92
合　计	309,076,824.00	195,826,529.66	224,548,785.99

（3）暂时闲置、本年报废的固定资产

固定资产类别	暂时闲置 部分原价	本年报废
		原价	净值	净损失
房屋及建筑物		14,423,176.44	5,996,299.29	5,775,577.26
机器设备		100,473,097.36	15,202,308.43	8,167,761.28
运输工具		1,285,734.21	320,649.52	150,649.52
办公设备		24,033.00	9,189.63	9,189.63
其他设备		67,881.72	2,036.45	2,036.45
合　计		116,273,922.73	21,530,483.32	14,105,214.14

10、在建工程

工程 名称	年初数			本年增加		本年减少		年末数			资金 来源
	余额	利息资本化 金额	减值 准备	金额	其中：利息资本化金额	金额	其中：转增固定资产	余额	利息资本化 金额	减值 准备
合 计	261,214,043.95	2,802,824.58	1,301,650.24	654,377,712.79	33,820,211.69	358,712,677.53	309,076,823.62	556,879,079.21	33,416,873.07	1,301,650.24	—
5万吨TDI	80,936,406.02	2,802,824.58		166,476,517.78	28,506,183.12	-		247,412,923.80	31,309,007.70		自筹
15万吨大颗粒2期	7,560,767.13			2,743,577.78		-		10,304,344.91			自筹
厂区地表水、消防水改造	402,400.00			10,320,849.12		-		10,723,249.12			自筹
环氧氯丙烷	28,177,034.41			136,297,174.71	3,635,746.00	144,474,209.12	144,474,209.12	20,000,000.00			拨款及自筹
150T/H炉改造	10,102,381.49			36,238,070.66	360,000.00	-		46,340,452.15	360,000.00		拨款及自筹
环戊二烯				12,158,215.69		-		12,158,215.69			自筹
8万吨一硝技改				9,475,357.39	132,324.67	-		9,475,357.39			自筹
离子膜项目	552,878.51			16,557,235.47	87,669.44	-		17,110,113.98	87,669.44		自筹
25000吨精胺扩改	563,955.10			10,213,315.22	95,924.58	-		10,777,270.32	95,924.58		自筹
0501精吻沙德项目	30,458,130.14			-		-		30,458,130.14			拨款及自筹

11、工程物资

类别	年末余额	减值准备	年初余额	减值准备
专用材料	59,771,942.66		4,722,200.01
专用设备	89,572,124.58	10,000,000.00	84,733,643.52
预付大型设备款	433,332,171.99		280,719,734.09
其他材料	823,667.09		3,597,002.66
合计	583,499,906.32	10,000,000.00	373,772,580.28

12、无形资产

项     目	年初账面余额	本年增加	本年减少	年末账面余额
一、原价合计	389,351,592.74	37,208,065.70	45,048.00	426,514,610.44
土地使用权	320,072,673.27	34,950,517.70		355,023,190.97
非专利技术	69,278,919.47	2,257,548.00	45,048.00	71,491,419.47
二、累计摊销额合计	75,764,037.54	15,682,988.47		91,447,026.01
土地使用权	30,303,924.24	8,219,111.42		38,523,035.66
非专利技术	45,460,113.30	7,463,877.05		52,923,990.35
三、无形资产减值准备 累计金额合计	16,472,093.53	15,600,000.00		32,072,093.53
土地使用权	16,472,093.53	15,600,000.00		32,072,093.53
四、无形资产账面价值合计	297,115,461.67			302,995,490.90
土地使用权	273,296,655.50			284,428,061.78
非专利技术	23,818,806.17			18,567,429.12

注：1.土地使用权的增加主要是本年收购江苏淮河化工有限公司增加和子公司沙隆达集团公司购买荆州市沙市开发区东方大道地块土地使用权增加。

2.公司根据目前对荆州市学堂洲土地使用权的利用情况，结合荆州市地价，本年对该项土地使用权提取减值准备15,600,000.00元，累计对其计提减值准备32,072,093.53元。

3.年末无形资产未发现减值迹象。

13、递延所得税资产和递延所得税负债

项     目	年末账面余额	年初账面余额
递延所得税资产	17,445,454.57	17,672,342.30
其中：1.应收款项	10,920,099.57	12,516,285.70
2.存货	184,575.45	384,084.40
3.长期股权投资	1,500,000.00	1,500,000.00
4.固定资产	1,489,990.56	2,756,003.17
5.其他长期资产	2,617,606.79	117,606.79
6.预收账款	733,182.20	398,362.24

注: 本公司控股子公司执行新企业会计准则形成。

14、长期待摊费用

种 类	原始 成本	年初账面 余额	本年 增加	本年减少		年末账面余额	剩余摊 销年限
				金额	其中：本年摊销
合 计	32,823,891.16	18,691,831.18	4,598,965.73	10,217,093.72	10,217,093.72	13,073,703.19
其中：1.沙隆达广场冠名权	10,120,000.00	8,298,400.00		4,250,400.00	4,250,400.00	4,048,000.00	40年
2.沧州大化一期离子膜摊销		3,644,945.36		1,562,119.44	1,562,119.44	2,082,825.92
3.沧州大化小低变炉催化剂	1,059,008.55	706,005.74		211,801.68	211,801.68	494,204.06
4.沧州大化钯触媒摊销		2,246,296.41		1,307,692.32	1,307,692.32	938,604.09
5.河池厂区公路维修费	1,243,562.00	1,119,205.82		329,971.61	329,971.61	789,234.21	42个月
6.河池公路维修费	2,029,276.21	1,014,638.11		405,855.24	405,855.24	608,782.87	18个月
7.沧州大化低变炉催化剂		824,817.96		494,890.80	494,890.80	329,927.16
8.老河池公路维修费	354,165.46	137,970.16	136,317.70	70,833.12	70,833.12	203,454.74	26个月
9.淮化水泵树脂	111,565.60		111,565.60	21,568.00	21,568.00	89,997.60	18个月
10.沙隆达水电汽开通费	428,200.00	185,553.29		85,640.04	85,640.04	99,913.25	1年