2008年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2陈国平董事、赵博文董事、段继东独立董事因出差在外无法出席本次审议公司第三季季度报告的董事会，分别委托吴仲时董事、张伟良董事、施建祥独立董事出席会议，并根据其对本报告表决意见进行表决。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司法定代表人胡季强、财务负责人、会计机构负责人王冶声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 1,551,882,722.33 | 1,548,065,697.82 | 0.25 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 909,206,898.64 | 846,110,232.44 | 7.46 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 2.81 | 2.61 | 7.66 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 65,691,326.20 | 30.16 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.20 | 17.65 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末（1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 28,871,074.35 | 90,096,666.20 | 35.33 |
| 基本每股收益(元) | 0.09 | 0.28 | 21.74 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | -0.03 | 0.06 | -60.00 |
| 稀释每股收益(元) | 0.09 | 0.28 | 21.74 |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | 3.18 | 9.91 | 增加1.68个百分点 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | -1.11 | 2.10 | 减少4.51个百分点 |
| 非经常性损益项目 | （1-9月）（元） 扣除方式：合并扣除 | ||
| 非流动资产处置损益 | 66,927,895.21 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 | 5,373,000.00 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | -1,020,289.31 | ||
| 扣除少数股东损益和所得税影响金额总数 | -298,083.81 | ||
| 合计 | 70,982,522.09 | ||
说明：
1、报告期内1-9月扣除非经常性损益后的基本每股收益比去年同期下降60.00%（已考虑股本变化因素），原因主要系公司为适应新医改及市场变化，调整前列康普乐安片营销模式，第三季度减少商业发货，导致营业收入同比减少，影响主营业务利润有所下降，以及因证券市场低迷，公司的证券投资和权益投资下滑所致。
2、非流动资产处置损益主要是本公司位于兰溪市丹溪大道151号的老厂区土地资产处置产生收益6282万元。
3、计入当期损益的政府补助主要为地方政府部门的补贴款。
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 34,559 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 兴业银行股份有限公司－光大保德信红利股票型证券投资基金 | 7,626,380 | 人民币普通股 |
| 浙江中业创业投资有限公司 | 5,004,772 | 人民币普通股 |
| 上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金 | 1,547,440 | 人民币普通股 |
| 浙江南洋药业有限公司 | 1,195,168 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－博时精选股票证券投资基金 | 1,159,892 | 人民币普通股 |
| 郑本灿 | 612,720 | 人民币普通股 |
| 姚丽秋 | 580,000 | 人民币普通股 |
| 张国兴 | 500,940 | 人民币普通股 |
| 俞伟儿 | 450,328 | 人民币普通股 |
| 李俊青 | 406,900 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
(一)公司资产负债表项目大幅变动的情况及原因
| 序号 | 项目 | 期末余额 | 年初余额 | 变动幅度 |
| 1 | 交易性金融资产 | 6,547,862.15 | 935,553.69 | 599.89% |
| 2 | 应收票据 | 46,075,392.98 | 114,532,651.62 | -59.77% |
| 3 | 应收账款 | 188,461,453.35 | 141,557,385.45 | 33.13% |
| 4 | 预付款项 | 39,969,595.89 | 13,685,054.12 | 192.07% |
| 5 | 其他应收款 | 138,023,394.93 | 23,621,768.16 | 484.31% |
| 6 | 在建工程 | 73,565,613.17 | 37,043,403.70 | 98.59% |
| 7 | 应付票据 | 10,000,000.00 | -100.00% | |
| 8 | 应交税费 | 14,081,207.28 | 40,794,969.23 | -65.48% |
| 9 | 其他应付款 | 96,824,085.34 | 53,125,377.80 | 82.26% |
| 10 | 一年内到期的非流动负债 | 5,000,000.00 | 10,000,000.00 | -50.00% |
| 11 | 其他流动负债 | 5,250,000.00 | 8,750,000.00 | -40.00% |
| 12 | 实收资本（或股本） | 324,000,000.00 | 180,000,000.00 | 80.00% |
变动原因：
1、交易性金融资产期末余额较年初余额增长599.89%，主要是本期证券投资增加所致。
2、应收票据期末余额较年初余额下降59.77%，主要是承兑汇票到期及对部分承兑汇票进行了票据贴现。
3、应收账款期末余额较年初余额增长33.13%，主要是因国家实施从紧的货币政策影响，公司货款回笼率有所下降。
4、预付帐款期末余额较年初余额增长192.07%，主要为预付康恩贝（兰溪）产业园二期工程预付款增加以及预付土地使用权受让款所致。
5、其他应收款期末余额较年初余额增长484.31%，主要是应收未收位于浙江省兰溪市丹溪大道151号老厂区土地处置款9615万元所致。
6、在建工程期末余额较年初余额增长98.59%，主要为报告期内产业园二期工程的投入和收到部分已付工程款发票入帐所致。
7、应付票据期末余额较年初余额下降100.00%，主要是承兑汇票到期承兑所致。
8、应付税费期末余额较年初余额下降65.48%，主要是缴纳上年年末未缴税款所致。
9、其他应付款期末余额较年初余额增长82.26%，主要是预提但暂未支付市场费用。
10、一年内到期的非流动负债期末余额较年初余额下降50.00%，主要是一年内到期的长期银行借款到期偿还所致。
11、其他流动负债期末余额较年初余额下降40.00%，主要是政府补助项目本期结转营业外收入所致。
12、股本期末余额较年初余额增长80.00%，主要是实施2007年度利润分配及资本公积金转增股本方案每10股送转8股增加股本所致。
(二)公司利润表项目大幅变动的情况及原因
| 序号 | 项目 | 本报告期 (1-9月) | 上年同期金额 (1-9月) | 变动幅度 |
| 1 | 公允价值变动收益 | -298,176.52 | 614,981.23 | -148.49% |
| 2 | 投资收益 | -5,617,443.48 | 23,004,077.26 | -124.42% |
| 3 | 营业利润 | 13,145,986.49 | 68,145,441.90 | -80.71% |
| 4 | 营业外收入 | 85,481,247.80 | 29,290,430.23 | 191.84% |
| 5 | 营业外支出 | 1,304,423.24 | 3,165,208.70 | -58.79% |
| 6 | 所得税费用 | 6,829,258.35 | 24,025,979.70 | -71.58% |
变动原因：
1、公允价值变动收益本报告期较上年同期下降148.49%，主要是公司持有证券投资价格下跌所致。
2、投资收益本报告期较上年同期下降-124.42%，主要是本期公司发生二级市场证券投资损失1234万元，证券投资收益同比减少2556万元和权益法确认参股公司江西天施康中药股份有限公司的投资收益同比减少699万元所致。
3、报告期内（1—9月）营业利润1314.6万元，同比减少80.7%，其中三季度（7—9月）营业利润为-1,458.91万元，主要原因为：
（1）、为进一步适应新医改形势下的市场变化需要，公司调整前列康普乐安片产品营销模式，同时为理顺渠道供应价格，稳定提高终端价格，三季度同比减少商业渠道发货430余万瓶，减少营业收入3400余万元，导致营业利润减少800余万元。经调整后，前列康的终端零售价格逐步回升，终端纯销稳定上升，9月份商业销售开始恢复正常。
（2）、1—9月和7—9月投资收益及公允价值变动与去年同期相比分别减少2954万元、762万元，主要是证券投资亏损和按权益法确认对参股的江西天施康中药股份有限公司的投资收益合计同比分别减少 3255万元、958万元。
4、营业外收入本报告期较上年同期增长191.84%，主要是处置公司位于兰溪老厂区土地增加收益6282万元和三江饮片的土地410万元。
5、营业外支出本报告期较上年同期下降58.79%，主要是报告期内合并报表范围发生变化，浙江佐力药业股份有限公司本年不再纳入合并报表范围，浙江佐力药业股份有限公司上年同期营业外支出86.87万元。
6、所得税费用本报告期较上年同期下降71.58%，主要是营业利润下降，导致所得税费用减少。
(三)公司现金流量表项目大幅变动的情况及原因
| 序号 | 项目 | 本报告期 (1-9月) | 上年同期金额 (1-9月) | 变动幅度 |
| 1 | 经营活动产生的现金流量净额 | 65,691,326.20 | 50,470,457.20 | 30.16% |
| 2 | 投资活动产生的现金流量净额 | -56,066,322.28 | -32,742,076.25 | -71.24% |
| 3 | 筹资活动产生的现金流量净额 | -118,278,370.95 | 81,356,775.23 | -245.38% |
变动原因：
1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额本期数较上年同期增长30.16%，主要是承兑到期及对部分承兑汇票进行了票据贴现所致。
2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期下降71.24%，主要是产业园二期持续投入及证券投资亏损所致。
3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期下降245.38%，主要是本期减少银行贷款，及上年同期收到康恩贝集团非公开发行支付公司股权款1.2亿元所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元
| 序号 | 证券 代码 | 简称 | 期末持有数量（股） | 初始投资金额 | 期末账面值 | 期初账面值 | 会计核算科目 |
| 1 | 600030 | 中信证券 | 125,600 | 2,694,221.06 | 3,109,856.00 | 交易性金融资产 | |
| 2 | 601390 | 中国中铁 | 300,000 | 1,642,848.98 | 1,737,000.00 | 交易性金融资产 | |
| 3 | 600597 | 光明乳业 | 190,400 | 825,351.61 | 923,440.00 | 交易性金融资产 | |
| 4 | 600596 | 新安股份 | 20,000 | 826,193.33 | 658,400.00 | 交易性金融资产 | |
| 5 | 184696 | 裕华基金 | 98,549 | 153,060.03 | 60,410.54 | 110,769.08 | 交易性金融资产 |
| 6 | 031007 | 阿胶EJCI | 5,000 | 0 | 49,500.00 | 交易性金融资产 | |
| 7 | 500017 | 景业基金 | 4,538 | 5,883.00 | 5,883.00 | 5,883.00 | 交易性金融资产 |
| 8 | 凯旋法人股 | 2,500 | 3,372.61 | 3,372.61 | 3,372.61 | 交易性金融资产 | |
| 9 | 000584 | 舒卡股份 | 815,529.00 | 交易性金融资产 | |||
| 合计 | － | 6,150,930.62 | 6,547,862.15 | 935,553.69 | － | ||
浙江康恩贝制药股份有限公司
法定代表人:胡季强
2008年10月16日
证券简称：康恩贝 证券代码：600572 公告编号：临2008-033
浙江康恩贝制药股份有限公司
六届董事会第三次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、完整和准确，对公告的虚假记载、误导性陈述、或者重大遗漏负连带责任。
浙江康恩贝制药股份有限公司(以下简称“公司”)六届董事会第三次会议于2008年10月16日在杭州市滨江区滨康路568号公司三楼会议室召开。会议通知于2008年10月6日以书面、传真、电子邮件方式送达各董事。会议应到董事9人，实到董事6人。陈国平董事、赵博文董事、段继东独立董事因出差在外，未能出席本次会议，分别授权委托吴仲时董事、张伟良董事、施建祥独立董事代为出席会议并根据其对会议议案的表决意向进行表决。公司监事陆志国、杨金龙，胡钢亮，董事会秘书杨俊德、财务总监王冶和律师陶久华先生列席会议。会议由胡季强董事长主持。会议的召开符合《公司法》、《公司章程》的规定。
会议审议了有关议案，经书面表决通过决议如下：
1、审议通过《公司2008年第三季度报告》。表决情况：同意9票；反对0票；弃权0票。
2、审议通过《关于终止实施公司股权激励计划的议案》。表决情况：同意9票；反对0票；弃权0票。
2006年9月8日公司2006年第一次临时股东大会审议通过了《浙江康恩贝制药股份有限公司股权激励计划》（公司股权激励计划相关事项详见2006年9月9日刊登于上海证券报、中国证券报和上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn上的《公司2006年第一次临时股东大会决议公告》）。鉴于国内证券市场发生重大变化，及根据《公司股权激励计划》和中国证监会今年以来发布的有关股权激励备忘录的规定继续满足获授期权和行权等实施条件的激励对象也发生重大变化，继续实施该股权激励计划对公司未来发展的意义和作用已难以充分体现，因此根据公司股东大会通过的《关于授权董事会办理股票期权激励相关事宜的议案》决议第8条的规定（详见前述《公司2006年第一次临时股东大会决议公告》内容），决定终止实施《公司股权激励计划》，不再办理期权授权等后续实施事宜。
3、审议通过《关于修改<公司信息披露事务管理制度>的议案》。表决情况：同意9票；反对0票；弃权0票。（经修改的《公司信息披露事务管理制度》详见上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn）
4、审议通过《关于修改<公司重大事项内部报告制度>的议案》。表决情况：同意9票；反对0票；弃权0票。（经修改的《公司重大事项内部报告制度》详见上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn）
5、审议通过《关于修改<公司内部控制制度>的议案》。表决情况：同意9票；反对0票；弃权0票。（经修改的《公司内部控制制度》详见上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn）
6、审议通过《关于副董事长和董事报酬的议案》。表决情况：同意9票，反对0票；弃权0票。
同意公司董事会薪酬与考核委员会提议，确定公司副董事长津贴为人民币96000元/年（含税），公司外部董事（指非在本公司或康恩贝集团有限公司及其关联单位任职的董事）津贴为人民币60000元/年（含税）。报酬发放时间自相关人员当选任职之月份起计。
本议案还需提交公司股东大会审议。
公司独立董事段继东、黄董良、施建祥就本议案事项发表独立意见如下：
公司副董事长和董事的报酬方案有利于进一步完善公司治理和激励约束机制，更好地发挥董事会成员的作用，促进公司规范发展。该报酬方案的提议、审议程序符合《公司法》、《公司章程》等法律法规规定的程序，不会损害公司及股东利益。
特此公告。
浙江康恩贝制药股份有限公司董事会
2008年10月18日