2008年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事均出席了本次董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人彭政纲、主管会计工作负责人刘曙峰及会计机构负责人（会计主管人员）傅美英声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 788,846,337.35 | 917,121,665.61 | -13.99 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 602,497,022.17 | 591,247,621.32 | 1.90 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 2.03 | 3.18 | -36.16 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | -30,262,690.31 | -23.98 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | -0.10 | 23.08 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末（1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 34,089,958.07 | 81,405,074.74 | -16.74 |
| 基本每股收益(元) | 0.11 | 0.27 | -21.43 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | - | 0.27 | - |
| 稀释每股收益(元) | 0.11 | 0.27 | -21.43 |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | 5.66 | 13.51 | 减少3.52个百分点 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | 5.58 | 13.47 | 减少3.62个百分点 |
| 非经常性损益项目 | （元） 扣除方式：合并扣除 | ||
| 非流动资产处置损益 | 118,671.28 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 | 1,000,940.80 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | -316,756.60 | ||
| 扣除少数股东损益和所得税影响金额总数 | -554,834.24 | ||
| 合计 | 248,012.24 | ||
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 6,557 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 杭州恒生电子集团有限公司 | 65,468,759 | 人民币普通股 |
| 长信金利趋势股票型证券投资基金 | 14,834,734 | 人民币普通股 |
| 华夏大盘精选证券投资基金 | 13,400,000 | 人民币普通股 |
| 黄大成 | 10,345,638 | 人民币普通股 |
| 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 | 9,037,691 | 人民币普通股 |
| 周林根 | 8,821,940 | 人民币普通股 |
| 国泰金牛创新成长股票型证券投资基金 | 8,618,008 | 人民币普通股 |
| 王则江 | 8,080,000 | 人民币普通股 |
| 刘曙峰 | 7,738,070 | 人民币普通股 |
| 蒋建圣 | 7,738,070 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
●截止报告期末，公司资产负债表项目大幅度变动原因分析：
单位: 元币种：人民币
| 项目 | 2008年9月30日 | 2008年1月1日 | 增减额 | 增减比例（%） | 变化原因 |
| 货币资金 | 84,426,265.85 | 264,685,646.77 | -180,259,380.92 | -68.10 | 经营占用 |
| 应收账款 | 78,030,902.87 | 41,912,337.47 | 36,118,565.40 | 86.18 | 客户性质原因,现金回笼集中在四季度 |
| 可供出售金融资产 | 60,074,079.33 | 131,029,074.78 | -70,954,995.45 | -54.15 | 公允价值变动 |
| 投资性房地产 | 91,609,936.04 | 26,057,903.27 | 65,552,032.77 | 251.56 | 控股子公司无锡恒华科技园项目增加所致 |
| 在建工程 | 18,119,900.11 | 58,476,313.50 | -40,356,413.39 | -69.01 | 控股子公司无锡恒华科技园项目产生 |
| 递延所得税资产 | 12,130,641.35 | 3,607,432.97 | 8,523,208.38 | 236.27 | 金融工具公允价值变动产生 |
| 短期借款 | 2,000,000.00 | 51,000,000.00 | -49,000,000.00 | -96.08 | 向银行还贷 |
| 预付款项 | 6,762,760.44 | 3,570,230.36 | 3,192,530.08 | 89.42 | 业务原因 |
| 应付职工薪酬 | 8,638,120.20 | 32,498,344.43 | -23,860,224.23 | -73.42 | 薪酬奖金等发放 |
| 递延所得税负债 | 5,156,457.09 | 23,573,820.27 | -18,417,363.18 | -78.13 | 金融工具的公允价值变动 |
●报告期，公司利润表项目大幅度变动原因分析：
单位: 元 币种：人民币
| 项目 | 2008年1-9月 | 2007年1-9月 | 增减额 | 增减比例(%） | 变化原因 |
| 管理费用 | 98,715,559.35 | 69,517,080.26 | 29,198,479.09 | 42.00 | 主要系人员增长导致费用有所增长 |
| 财务费用 | 554,537.39 | 1,617,422.12 | -1,062,884.73 | -65.71 | 贷款利息减少 |
| 公允价值变动收益 | -56,616,014.12 | 8,709,242.92 | -65,325,257.04 | -750.07 | 市值变动 |
| 营业利润 | 50,346,781.78 | 86,092,820.85 | -35,746,039.07 | -41.52 | 主要受金融工具的公允价值变动影响 |
●报告期，公司现金流量表项目大幅度变动原因分析：
单位: 元币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上年同期金额 | 增减额 | 增减比例(%） | 变化原因 |
| 收回投资收到的现金 | 236,309,986.87 | 132,857,305.41 | 103,452,681.46 | 77.87 | 基金及理财产品等的赎回 |
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
2005年8月1日，公司召开股东大会通过了股权分置改革的决议，其中大股东杭州恒生电子集团有限公司承诺：
为增强公司员工的凝聚力和创造力，促进公司业绩的长期增长，以有效保护流通股股东的利益，本公司大股东恒生电子集团承诺在按照本次股权分置改革方案实施后，以其持有的恒生电子400万股股份用作对恒生电子员工实施期权激励计划使用。经实施2005年度公积金转增股本的方案后该部分股份增加为560万股。
公司二届二十五次董事会于2007年1月审议通过《关于公司实施员工期权激励计划的议案》，同意将其中的4,238,915股转让给公司部分员工，以上股份于2007年2月过户实施完毕。剩余1,361,085股尚未实施，经过公司2006年公积金转增股本、2007年利润分配后，未实施部分股份余额为2,831,057股。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元
| 序号 | 证券代码 | 简称 | 期末持有数量（股） | 初始投资金额 | 期末账面值 | 期初账面值 | 会计核算科目 |
| 1 | 000783 | 长江证券 | 3,354,582.00 | 24,000,000.00 | 58,369,726.80 | 128,346,307.32 | 可供出售金融资产 |
| 2 | 217008 | 招商安本增利 | 28,949,817.93 | 32,536,990.26 | 32,093,768.16 | 34,198,766.47 | 交易性金融资产 |
| 3 | 070005 | 嘉实债券基金 | 13,445,336.99 | 16,000,000.00 | 15,771,380.29 | 10,453,187.33 | 交易性金融资产 |
| 4 | 890002 | 长江超越理财2号 | 10,006,660.00 | 10,000,000.00 | 9,376,240.42 | 0 | 交易性金融资产 |
| 5 | 202801 | 南方全球精选 | 6,179,423.53 | 6,196,858.50 | 3,948,651.64 | 5,821,016.97 | 交易性金融资产 |
| 6 | 377016 | 上投亚太优势 | 6,149,355.45 | 6,167,144.29 | 3,130,021.92 | 5,479,075.71 | 交易性金融资产 |
| 7 | 184721 | 基金丰和 | 4,664,900.00 | 10,073,455.42 | 2,767,931.80 | 注 | 交易性金融资产 |
| 8 | 500058 | 基金银丰 | 4,095,638.00 | 3,876,446.67 | 2,457,382.80 | 0 | 交易性金融资产 |
| 9 | 070012 | 嘉实海外 | 4,116,665.10 | 4,117,665.10 | 2,095,382.54 | 3,577,381.97 | 交易性金融资产 |
| 10 | 288102 | 中信稳定双利 | 1,887,239.53 | 2,000,000.00 | 2,018,591.40 | 0 | 交易性金融资产 |
| 合计 | － | 104,968,560.24 | 132,029,077.77 | 177,422,548.44 | － | ||
注：基金丰和在2月、3月分期买入，因此期初账面值不适用。
恒生电子股份有限公司
法定代表人:彭政纲
2008年10月23日
证券代码：600570 证券简称： 恒生电子 编号： 2008-016
恒生电子股份有限公司
三届十五次董事会决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
恒生电子股份有限公司（以下称“公司”）三届十五次董事会于2008年10月23日在公司会议室举行。本次会议应到会董事11名，实际出席11名；监事 2名列席；董事长彭政纲先生主持了本次会议。根据《公司法》和公司《章程》有关规定，会议合法有效。
会议经讨论通过了以下议案：
一、审议通过《公司2008年三季度报告》，其中同意11票，反对0票，弃权0票；
二、审议通过《2008年三季度总经理工作报告》，其中同意11票，反对0票，弃权0票；
三、审议通过《关于提请批准恒生网络公司（香港）投资美国业务的议案》，其中同意10票，反对0票，弃权1票；
四、审议通过《关于同意接受杭州数米网科技有限公司“跨地区增值业务经营许可证”转让的提案》，其中同意11票，反对0票，弃权0票。
恒生电子股份有限公司
董事会
2008年10月23日