2008年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 董事吉小安因公出差，委托畅丁杰董事出席并表决。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人彭小海、主管会计工作负责人尹永庆及会计机构负责人（会计主管人员）黄岳声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 5,030,834,477.86 | 3,832,738,047.38 | 31.26 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 1,750,820,393.64 | 1,646,870,373.00 | 6.31 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 3.61 | 4.42 | -18.22 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 341,209,424.00 | 5.12 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.70 | 5.12 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末（1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 3,377,712.03 | 103,932,790.64 | -90.08 |
| 基本每股收益(元) | 0.01 | 0.21 | -90.08 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | - | 0.19 | - |
| 稀释每股收益(元) | 0.01 | 0.21 | -90.08 |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | 0.19 | 5.94 | 减少1.99个百分点 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | -0.35 | 5.21 | 减少2.48个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额 （1-9月）（元） | ||
| 非流动资产处置损益 | 12,537,295.53 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | 4,333,973.65 | ||
| 所得税影响数 | -4,217,817.29 | ||
| 合计 | 12,653,451.89 | ||
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 15,474 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 北京华联集团投资控股有限公司 | 31,832,730 | 人民币普通股 |
| 北京华联商厦股份有限公司 | 31,832,730 | 人民币普通股 |
| 海口金绥实业有限公司 | 18,988,649 | 人民币普通股 |
| 海南亿雄商业投资管理有限公司 | 11,322,190 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－建信优化配置混合型证券投资基金 | 11,115,251 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－博时第三产业成长股票证券投资基金 | 9,936,950 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－招商核心价值混合型证券投资基金 | 9,665,149 | 人民币普通股 |
| 中信实业银行－招商优质成长股票型证券投资基金 | 9,345,028 | 人民币普通股 |
| 中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 | 9,328,483 | 人民币普通股 |
| 交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基金 | 8,384,546 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
| 项目 | 本报告期末 | 上年度期末 | 变动幅度 | 变动原因 |
| 货币资金 | 2,114,676,864.17 | 1,270,063,885.22 | 66.50% | 银行存款增加 |
| 应收账款 | 16,177,770.66 | 8,449,989.72 | 91.45% | 赊销增加 |
| 预付款项 | 140,460,650.20 | 51,198,775.79 | 174.34% | 新店设备预付款增加 |
| 其他应收款 | 249,729,492.87 | 130,602,030.93 | 91.21% | 预付筹建部分门店租房定金 |
| 在建工程 | 183,064,714.02 | 114,010,176.68 | 60.57% | 新店卖场改造工程投入 |
| 递延所得税资产 | 10,719,909.22 | 8,199,784.38 | 30.73% | 此为所得税按纳税影响会计法后，可扣抵差异增加所致 |
| 短期借款 | 405,000,000.00 | 275,000,000.00 | 47.27% | 银行借款增加 |
| 交易性金融负债 | 600,000,000.00 | 0.00 | 向全国银行间债券市场机构投资者发行6亿元短期融资券 | |
| 预收款项 | 18,161,681.87 | 259,660,386.68 | -93.01% | 预收团购保证金款调至其他应付款科目下核算 |
| 应交税费 | -1,489,899.11 | 47,973,562.01 | -103.11% | 缴纳税款所致 |
| 其他应付款 | 658,818,574.33 | 246,489,721.45 | 167.28% | 将预收团购保证金款从预收帐款科目调至此科目下核算 |
| 一年内到期的非流动负债 | 2,000,000.00 | 8,000,000.00 | -75.00% | 分期归还部分借款 |
| 股本 | 484,807,918.00 | 372,929,168.00 | 30.00% | 实施资本公积金转增股本 |
| 股东权益合计 | 1,750,820,393.64 | 1,646,870,373.00 | 6.31% | 实现的净利润 |
| 负债和股东权益总计 | 5,030,834,477.86 | 3,832,738,047.38 | 31.26% | 流动负债增加和实现的净利润 |
| 报告期 | 上年同期 | |||
| 营业收入 | 2,140,872,959.54 | 1,824,105,202.33 | 17.37% | 新开门店及老门店销售增长 |
| 营业税金及附加 | 15,913,483.96 | 11,279,996.63 | 41.08% | 营业收入增加 |
| 销售费用 | 354,774,935.22 | 253,047,822.85 | 40.20% | 人事费用、租赁费用、能源费用等增加 |
| 财务费用 | 13,615,031.38 | 5,392,942.75 | 152.46% | 利息支出增加 |
| 营业利润 | -4,844,841.63 | 52,086,755.71 | -109.30% | 阜成门店改造、新店集中开业、销售费用增加 |
| 营业外收入 | 13,181,361.45 | 1,560,499.60 | 744.69% | 终止房产收购 |
| 利润总额 | 7,842,127.84 | 53,316,271.74 | -85.29% | 阜成门店改造、新店集中开业、销售费用增加 |
| 所得税费用 | 4,464,415.81 | 19,260,071.96 | -76.82% | 利润总额减少、合并纳税 |
| 净利润 | 3,377,712.03 | 34,056,199.78 | -90.08% | 阜成门店改造、新店集中开业、销售费用增加 |
| 年初至报告期期末 | 上年同期 | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 341,209,424.00 | 324,575,330.59 | 5.12% | 销售商品、提供劳务收到的现金增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -117,796,557.55 | -182,044,653.99 | 35.29% | 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 667,806,074.74 | 70,144,019.19 | 852.05% | 发行短期融资券 |
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司与安徽华联综合超市有限公司（“安徽华联”）于2008年7月18日签署《关于终止房屋买卖合同的协议》（详见2008年7月19日三大证券报）。安徽华联已将收取的收购款退还给本公司。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
1）锁定期和禁售价格承诺
公司原非流通股股东一致承诺：
①自公司股权分置改革方案实施后的第一个交易日起二十四个月内，不通过上海证券交易所挂牌出售或转让所持有的原非流通股股份。
②在上述①项所述的二十四个月锁定期之后的二十四个月之内，通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份的数量，每季度不超过公司总股本的1.5%，总计不超过公司总股本的10%。
③在上述②界定的二十四个月内，通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份的价格不低于10.00元/股，这一价格比2005年6月17日公司股票的收盘价8.09元高23.6%。在公司实施利润分配、资本公积金转增股份、增发新股、配股或全体股东按相同比例缩股时，上述出售股份的价格将做相应调整，公司将在调整后及时履行信息披露义务。截至2007年8月29日，公司股权分置改革方案实施后的24个月锁定期已满，公司原非流通股4位股东持有的有限售条件股份的股东未上市交易或转让所持有的原非流通股股份，没有触发锁定期和禁售价格承诺条款。
2）建立管理层股权激励机制。根据股改承诺，公司2005年、2006年经审计的年度财务报告，如果公司2004至2006年度扣除非经常性损益后净利润的年复合增长率达到或高于25%，即如果2006年度扣除非经常性损益后的净利润达到或高于15,082.88万元，且公司2005年度及2006年度财务报告被出具标准审计意见时，则 "追加支付对价承诺"提及的700万股股份将转用于建立公司管理层股权激励制度，公司管理层可以按照每股8.00元的行权价格购买这部分股票。在公司实施利润分配、资本公积金转增股份、增发新股、配股或全体股东按相同比例缩股时，上述设定的行权价格将做相应调整。在公司实施资本公积金转增股份、支付股票股利或全体股东按相同比例缩股时，上述设定的股份总数将做相应调整。公司将在调整后及时履行信息披露义务。上述管理层股权激励制度的具体执行办法将由公司董事会另行制定。公司原非流通股4位股东按照约定已经履行将原定的700万股股份转用于建立公司管理层股权激励制度的承诺。管理层股权奖励机制公司董事会尚在研究中。
目前，1）项承诺正在履行中；2）项承诺尚未开始执行。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
□适用 √不适用
北京华联综合超市股份有限公司
法定代表人:彭小海
2008年10月25日