2008年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人刘相学、主管会计工作负责人李春林、总会计师张林田及会计机构负责人（会计主管人员）陈瑞强声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 1,642,347,094.65 | 1,625,546,241.88 | 1.03 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 386,371,194.75 | 362,446,555.97 | 6.60 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 1.56 | 1.46 | 6.85 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 89,672,792.44 | 17.59 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.36 | 16.13 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末（1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 8,987,466.45 | 26,786,545.30 | 32.47 |
| 基本每股收益(元) | 0.04 | 0.11 | 33.33 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | - | 0.11 | - |
| 稀释每股收益(元) | 0.04 | 0.11 | 33.33 |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | 2.33 | 6.93 | 增加1.47个百分点 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | 2.15 | 7.00 | 增加1.17个百分点 |
| 非经常性损益项目 | （元） 扣除方式：分项扣除 | ||
| 非流动资产处置损益 | 548,107.47 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | -811,540.31 | ||
| 合计 | -263,432.84 | ||
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 51,611 | ||
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | |||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 | |
| 朱煜 | 1,790,000 | 人民币普通股 | |
| 陈家礼 | 1,161,400 | 人民币普通股 | |
| 赵昆红 | 851,300 | 人民币普通股 | |
| 陈文生 | 839,300 | 人民币普通股 | |
| 胡成榛 | 791,739 | 人民币普通股 | |
| 计科平 | 714,800 | 人民币普通股 | |
| 陈斌 | 662,405 | 人民币普通股 | |
| 何雪萍 | 650,000 | 人民币普通股 | |
| 张曦 | 600,000 | 人民币普通股 | |
| 李金花 | 550,000 | 人民币普通股 | |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、本期末应收票据比期初增加 29,620,552.90 元，比期初增长241.7％，主要是本期公司下属分公司鲁银投资集团带钢分公司主营业务收入增加所致。
2、本期末应收账款比期初增加31,348,481.57 元，比期初增长47.50％，主要是本期销售收入增加所致。
3、本期末预付账款比期初增加55,713,995.04 元，比期初增长168.77％，主要系公司控股子公司山东省鲁邦房地产开发有限公司预付土地购买款增加所致。
4、本期末其他应收款比期初减少 39,051,384.24 元，比期初减少42.36％，主要是本期收回莱芜市钢城区财政局暂借款所致。
5、本期末可供出售金融资产比期初减少2,861,906.52 元，比期初减少58.66％，主要是本期可供出售金融资产公允价值变动所致。
6、本期末应付票据比期初增加81,200,000.00 元，比期初增加49.09％，主要是本期公司控股子公司莱芜钢铁集团粉末冶金有限公司和山东鲁银国际经贸有限公司利用承兑汇票结算所致。
7、本期末预收款项比期初增加54,665,925.80元，比期初增加36.04％，主要是本期公司下属分公司鲁银投资集团带钢分公司预收货款和鲁邦房地产公司预收房款增加所致。
8、本期末一年内到期的非流动负债比期初减少57,490,000.00 元，系本期公司控股子公司山东省鲁邦房地产开发有限公司归还了一年内到期的长期借款57,490,000.00 元。
9、本期末长期借款比期初减少20,000,000万元，比期初减少98.11％，系本期公司控股子公司莱芜钢铁集团粉末冶金有限公司提前归还将于2009年8月16日到期的长期借款。
10、本报告期所得税费用比上年同期减少1,556,972.95元，主要是部分子公司享受企业所得税优惠政策，以及实施新所得税法按25%征收总体税负降低所致。
11、本报告期归属于母公司的净利润比上年同期增加2,202,906.60元，主要是本报告期营业收入增加以及所得税费用减少所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
与日常经营活动相关的关联交易
（1）购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
| 关联方名称 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交 易价格 | 关联交易金 额（万元） | 占同类交易金额的比例(%) | 关联交易结算方式 | 市场价格 | 关联交易对公司利润的影响 |
| 莱芜钢铁股份有限公司 | 原材料钢坯等 | 协议价格 | 293,792.31 | 94.80 | 关联交易对公司利润无重大影响 | |||
| 莱芜钢铁股份有限公司 | 原材料铁鳞切头等 | 协议价格 | 8,471.45 | 77.33 | 关联交易对公司利润无重大影响 | |||
| 莱芜钢铁股份有限公司 | 备品备件、耐火材料等 | 协议价格 | 1,118.66 | 96.12 | 关联交易对公司利润无重大影响 | |||
| 莱芜钢铁股份有限公司 | 煤气 | 协议价格 | 1,856.40 | 100.00 | 关联交易对公司利润无重大影响 | |||
| 莱芜钢铁股份有限公司 | 钢材 | 协议价格 | 123.90 | 60.30 | 关联交易对公司利润无重大影响 | |||
| 莱芜钢铁集团有限公司 | 水、电 | 协议价格 | 4,246.80 | 100.00 | 关联交易对公司利润无重大影响 | |||
| 莱钢银山型钢有限公司 | 原材料钢坯等 | 协议价格 | 16,098.98 | 5.20 | 关联交易对公司利润无重大影响 | |||
| 莱钢银山型钢有限公司 | 原材料铁鳞切头等 | 协议价格 | 2,483.30 | 22.67 | 关联交易对公司利润无重大影响 | |||
| 莱钢银山型钢有限公司 | 备品备件、耐火材料等 | 协议价格 | 45.18 | 3.88 | 关联交易对公司利润无重大影响 | |||
| 莱钢银山型钢有限公司 | 钢材 | 协议价格 | 81.57 | 39.70 | 关联交易对公司利润无重大影响 | |||
| 莱钢天元气体有限公司 | 氧气、氮气、氩气等 | 协议价格 | 201.27 | 100.00 | 关联交易对公司利润无重大影响 |
1)本公司向母公司的控股子公司莱芜钢铁股份有限公司购买原材料钢坯等；
2)本公司向母公司的控股子公司莱芜钢铁股份有限公司购买原材料铁鳞切头等；
3)本公司向母公司的控股子公司莱芜钢铁股份有限公司购买备品备件、耐火材料等；
4)本公司向母公司的控股子公司莱芜钢铁股份有限公司购买煤气；
5)本公司向母公司的控股子公司莱芜钢铁股份有限公司购买钢材
6)本公司向母公司莱芜钢铁集团有限公司购买水、电；
7)本公司向母公司的控股子公司莱钢银山型钢有限公司购买原材料钢坯等；
8)本公司向母公司的控股子公司莱钢银山型钢有限公司购买原材料铁鳞切头等；
9)本公司向母公司的控股子公司莱钢银山型钢有限公司购买备品备件、耐火材料等；
10）本公司向母公司的控股子公司莱钢银山型钢有限公司购买钢材
11)本公司向母公司的控股子公司莱钢天元气体有限公司购买氧气、氮气、氩气等。
（2）销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
| 关联方名称 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例(%) | 关联交易结算方式 | 市场价格 | 关联交易对公司利润的影响 |
| 莱芜钢铁股份有限公司 | 废钢、氧化铁皮等 | 协议价格 | 2,750.61 | 100.00 | 关联交易对公司利润无重大影响 | |||
| 莱钢无锡经贸公司 | 带钢 | 协议价格 | 50,460.48 | 14.98 | 关联交易对公司利润无重大影响 | |||
| 莱钢广东经贸公司 | 带钢 | 协议价格 | 9,597.04 | 2.80 | 关联交易对公司利润无重大影响 | |||
| 青岛信莱粉末冶金有限公司 | 铁粉 | 协议价格 | 251.15 | 1.01 | 关联交易对公司利润无重大影响 | |||
| 莱钢上海经贸有限公司 | 带钢 | 协议价格 | 2,245.09 | 0.70 | 关联交易对公司利润无重大影响 | |||
| 莱芜利达物流有限公司 | 带钢 | 协议价格 | 20,206.90 | 5.90 | 关联交易对公司利润无重大影响 |
1)本公司向母公司的控股子公司莱芜钢铁股份有限公司销售废钢、氧化铁皮等；
2)本公司向母公司的控股子公司莱钢无锡经贸公司销售带钢；
3)本公司向母公司的控股子公司莱钢广东经贸公司销售带钢；
4)本公司向母公司的控股子公司青岛信莱粉末冶金有限公司销售铁粉；
5)本公司向母公司的控股子公司莱钢上海经贸有限公司销售带钢；
6)本公司向母公司的控股子公司莱芜利达物流有限公司销售带钢。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
莱芜钢铁集团有限公司承诺：自获得上市流通权之日起，在莱钢集团作为第一大股东期间，在六十个月内不上市交易或者转让，在前项承诺的限售期结束后的二十四个月内，通过上海证券交易所挂牌交易出售的鲁银投资股票价格不低于5.50元人民币。如果莱钢集团违反该承诺通过上海证券交易所挂牌出售股票，所获资金归鲁银投资所有。若自非流通股获得流通权之日起至出售股份期间有派发红股、转增股本、配股、派息等情况使股份数量或股东权益发生变化，出售价格将按交易所有关派发红股、转增股本、配股、派息等情况的规定作相应调整。同时，由莱钢集团承接公司对子公司担保14笔共计88,261,762元，其中的12笔共计70,371,762元担保已办理完毕转担保手续。截止本报告期末，另两笔共17,890,000元因债务人已还清借款，莱钢集团不再承担担保责任。
上海银炬实业发展有限似公司承诺：其所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让，在上述期限届满后，四十八个月内不上市交易。
履行情况：上述两家股东均未上市交易或者转让。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元
| 序号 | 证券代码 | 简称 | 期末持有数量（股） | 初始投资金额 | 期末账面值 | 期初账面值 | 会计核算科目 |
| 1 | 530001 | 建信恒久价值 | 1,885,704.07 | 1,000,000.00 | 1,434,832.23 | 3,068,983.37 | 可供出售金融资产 |
| 2 | 200152 | 山航b | 199,000.00 | 200,000.00 | 397,685.58 | 1,289,314.75 | 可供出售金融资产 |
| 3 | 200992 | 中鲁b | 130,000.00 | 200,000.00 | 184,590.90 | 520,717.11 | 可供出售金融资产 |
鲁银投资集团股份有限公司
法定代表人:刘相学
2008年10月23日