2008年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人董事长何大元先生、总裁王维和先生，主管会计工作负责人副总裁翟幼馨先生及会计机构负责人财务处处长董庆慈先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |||
| 总资产(元) | 3,312,876,100.61 | 3,741,292,417.28 | -11.45 | ||
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 1,207,968,876.08 | 1,333,558,258.92 | -9.42 | ||
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 3.99 | 4.41 | -9.42 | ||
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 24,689,117.87 | -91.90 | |||
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.08 | -91.90 | |||
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末（1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | 年初至报告期期末比上年同期增减(%) | ||
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 48,163,520.07 | 105,432,674.02 | 42.59 | 198.16 | |
| 基本每股收益(元) | 0.16 | 0.35 | 42.59 | 198.16 | |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | - | 0.09 | 不适用 | -9.54 | |
| 稀释每股收益(元) | 0.16 | 0.35 | 42.59 | 198.16 | |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | 3.99 | 8.73 | 增加1.39个百分点 | 增加6.01个百分点 | |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | 0.48 | 2.22 | 减少1.87个百分点 | 减少0.06个百分点 | |
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额（1-9月） （元）扣除方式：合并扣除 | ||||
| 非流动资产处置损益 | 99,362,717.25 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | 673,060.22 | ||||
| 扣除少数股东损益和所得税影响金额总数 | -21,394,728.25 | ||||
| 合 计 | 78,641,049.22 | ||||
注：非流动资产处置损益项目其中子公司出让部分股权获得收益5510.00万元，子公司石油公司清算利得4090.27万元。
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 34,308 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 五矿发展股份有限公司 | 30,240,000 | 人民币普通股 |
| 宁波经济技术开发区控股有限公司 | 29,240,000 | 人民币普通股 |
| 中国机械进出口（集团）有限公司 | 22,883,385 | 人民币普通股 |
| 韩志军 | 846,200 | 人民币普通股 |
| 岑深 | 738,619 | 人民币普通股 |
| 上海丽石投资有限公司 | 593,401 | 人民币普通股 |
| 刘东强 | 459,200 | 人民币普通股 |
| 汤永美 | 449,481 | 人民币普通股 |
| 张爱清 | 350,000 | 人民币普通股 |
| 深圳市汇博科技有限公司 | 305,800 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
（一）报告期资产负债表项目大幅变动的情况及原因 单位：元
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 | 增减变动率 |
| 应收票据 | 41,025,895.95 | 79,683,083.09 | -48.51% |
| 应收账款 | 123,039,201.81 | 89,910,288.31 | 36.85% |
| 其他应收款 | 77,788,778.66 | 113,634,626.32 | -31.54% |
| 可供出售金融资产 | 165,942,857.72 | 471,789,347.96 | -64.83% |
| 持有至到期投资 | — | 3,000,000.00 | -100.00% |
| 在建工程 | 171,427,964.25 | 74,995,340.30 | 128.58% |
| 一年内到期的非流动负债 | — | 183,000,000.00 | -100.00% |
| 长期借款 | 272,000,000.00 | — | — |
| 递延所得税负债 | 44,910,602.05 | 121,372,224.61 | -63.00% |
| 资本公积 | 499,862,274.82 | 729,247,142.50 | -31.46% |
| 未分配利润 | 271,534,116.16 | 166,101,442.14 | 63.47% |
| 外币报表折算差额 | -4,218,259.75 | -2,581,070.57 | -63.43% |
(1)应收票据减少主要系子公司进出口股份将收到的银行承兑汇票予以背书转让。
(2)应收账款增加主要系子公司进出口股份贸易往来业务尚未结算的货款增加。
(3)其他应收款减少主要系子公司进出口股份收到出口退税款及建设开发代建工程款结清。
(4)可供出售金融资产减少系本公司持有的上市公司股票期末市值下降所致。
(5)持有至到期投资减少系子公司天水置业持有的银行理财产品到期兑付。
(6)在建工程增加主要系子公司热电公司热电联产技术改造和进出口股份基建投入增加所致。
(7)一年内到期的非流动负债减少系子公司建设开发归还到期借款。
(8)长期借款增加系子公司建设开发及热电公司向银行融资所致。
(9)递延所得税负债减少系可供出售金融资产的公允价值减少所致。
(10)资本公积减少系可供出售金融资产的公允价值减少所致。
(11)未分配利润增加系本期实现的净利润所致。
(12)外币报表折算差额变动系港币对人民币汇率下降所致。
（二）报告期利润表项目大幅变动的情况及原因 单位：元
| 项 目 | 报告期金额 | 上年同期金额 | 增减变动率 |
| 营业税金及附加 | 28,142,921.53 | 8,705,618.30 | 223.27% |
| 财务费用 | 4,284,591.94 | -2,214,621.22 | 293.47% |
| 资产减值损失 | 5,911,124.59 | -10,345,588.94 | 157.14% |
| 投资收益 | 104,046,532.61 | 21,778,934.00 | 377.74% |
| 营业外收入 | 6,684,699.35 | 9,692,005.50 | -31.03% |
| 营业外支出 | 2,685,306.80 | 700,910.66 | 283.12% |
| 所得税费用 | 57,166,061.44 | 37,819,945.99 | 51.15% |
| 净利润 | 119,918,386.99 | 56,966,909.36 | 110.51% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 105,432,674.02 | 35,361,651.42 | 198.16% |
(1)营业税金及附加增加主要系本期房地产业务收入较上年同期增加所致。
(2)财务费用较上年同期大幅变动的原因系本公司银行借款较上年同期增加所致。
(3)资产减值损失较上年同期大幅变动的原因是上年同期坏账准备冲回较多。
(4)投资收益增加主要系子公司建设开发出让苍南银联部份股权及石油公司清算产生的收益所致。
(5)营业外收入减少主要系本报告期处置固定资产利得较上年同期减少。
(6)营业外支出增加主要系本报告期列支的水利基金增加。
(7)所得税费用增加主要系本报告期利润增加所致。
(8)净利润增加主要系本报告期投资收益增加所致。
(9)归属于母公司所有者的净利润增加主要系子公司建设开发净利润增加所致。
（三）报告期现金流量表项目大幅变动的情况及原因 单位：元
| 项 目 | 本报告期 | 上年同期 | 增减变动额 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 24,689,117.87 | 304,975,841.89 | -280,286,724.02 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -13,005,621.31 | -62,920,530.18 | 49,914,908.87 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,117,821.53 | -334,548,731.99 | 333,430,910.46 |
(1)经营活动产生的现金流量净额较上年同期大幅变动的原因主要系房地产子公司本期商品房预售款较上年同期减少。
(2)投资活动产生的现金流量净额较上年同期大幅变动的原因主要系本报告期处置和出让股权产生较多现金流入。
(3)筹资活动产生的现金流量净额较上年同期大幅变动的原因主要系本报告期银行借还款净流出较上年同期减少。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
（1）公司第五届董事会第六次会议决议，同意子公司中佳国际发展有限公司和子公司宁波开发区热电有限责任公司与其他股东一起同比例对宁波光耀热电有限公司进行增资（详情请见2008年4月28日的《中国证券报》、《上海证券报》）。在实施过程中，该增资事项分步实施。截止7月底，第一步增资工作已经完成，其中中佳国际发展有限公司出资560万元，宁波开发区热电有限责任公司出资400万元。
（2）子公司宁波开发区石油有限公司于2008年7月30日获得宁波市工商行政管理局北仑分局下发的《企业（机构）核准注销登记通知书》，该公司清算工作已全面完成。详情请见2008年8月1日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（3）为避免钢管业务同业竞争，子公司宁波联合集团进出口股份有限公司受让其全资子公司宁波友宁钢管制造有限公司持有的浙江友宁钢制品制造有限公司30%的股权。截止报告期末，相关工商变更手续已经完成。
（4）子公司宁波联合集团进出口股份有限公司在宁波产权交易中心公开挂牌出让其持有的占宁波联合燕华化工经贸有限公司注册资本19.8%的股权。经公开竞价，宁波联合燕华化工经贸有限公司部分职工以283.0261万元的价格竞得该项股权。截止报告期末，相关工商变更手续已经完成。至此，宁波联合集团进出口股份有限公司持有宁波联合燕华化工经贸有限公司的股权由原来的占该公司注册资本39.6%下降为19.8%。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
√适用 □不适用 单位：元
| 序号 | 证券代码 | 简称 | 期末持有数量（股） | 初始投资金额 | 期末账面值 | 期初账面值 |
| 1 | 600982 | 宁波热电 | 17,911,700 | 20,807,500.00 | 73,796,204.00 | 189,864,020.00 |
| 2 | 000970 | 中科三环 | 15,375,364 | 5,483,000.00 | 65,037,789.72 | 208,951,196.76 |
| 3 | 600857 | 工大首创 | 7,326,720 | 6,314,700.40 | 27,108,864.00 | 72,974,131.20 |
| 合 计 | － | 32,605,200.40 | 165,942,857.72 | 471,789,347.96 | ||
注：会计核算科目均为可供出售金融资产。
宁波联合集团股份有限公司
法定代表人:何大元
2008年10月24日
证券代码：600051 股票简称：宁波联合 编号：临2008-016
宁波联合集团股份有限公司
第五届董事会第八次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
宁波联合集团股份有限公司第五届董事会第八次会议通知于2008年10月14日以邮寄和电子邮件的方式发出，会议于2008年10月24日以现场方式在宁波开元名都大酒店召开。公司全体董事出席了会议，3名监事列席了会议，符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议通过了如下事项：
1、审议并以全票同意通过了《公司2008年第三季度季度报告》；
2、审议并以全票同意通过了《关于建设开发公司拟对苍南银联投资置业公司同比例增资的议案》，同意子公司宁波联合建设开发有限公司与其他股东一起对苍南银联投资置业有限公司进行同比例增资，使其注册资金由原来的1000万元增加到5000万元，其中宁波联合建设开发有限公司增加出资2040万元，增资所需资金自筹。
3、审议并以全票同意通过了《关于进行交易性金融资产投资业务的议案》，决定授权公司经营领导班子进行交易性金融资产投资业务，其中投资范围限于到期日不超过一年的国债，投资金额控制在1亿元人民币以内，本授权期限为一年。
4、审议并以全票同意通过了《公司特别奖励基金实施办法（试行）》。
特此公告
宁波联合集团股份有限公司董事会
二ΟΟ八年十月二十四日