1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席第四届董事会第五次会议。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人王新国、主管会计工作负责人杨建军及会计机构负责人（会计主管人员）钟希文声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（％） | |
| 总资产 | 1,225,209,260.30 | 1,316,729,039.50 | -6.95% |
| 所有者权益（或股东权益） | 563,357,437.65 | 577,007,972.26 | -2.37% |
| 每股净资产 | 1.859 | 1.9040 | -2.36% |
| 年初至报告期期末 | 比上年同期增减（％） | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -26,917,186.60 | -16.04% | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | -0.089 | -16.04% | |
| 报告期 | 年初至报告期期末 | 本报告期比上年同期增减（％） | |
| 净利润 | -20,849,458.82 | -13,650,534.61 | -176.92% |
| 基本每股收益 | -0.0689 | -0.0450 | -176.98% |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益 | - | -0.06503 | - |
| 稀释每股收益 | -0.0689 | -0.0450 | -176.98% |
| 净资产收益率 | -3.70% | -2.42% | -8.68% |
| 扣除非经常性损益后的净资产收益率 | -3.73% | -3.50% | -6.48% |
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额 |
| 营业外收入 | 7,162,526.17 |
| 营业外支出 | -1,105,891.73 |
| 合计 | 6,056,634.44 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 股东总数 | 34,106 | |
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 |
| 钟幸华 | 1,800,022 | 人民币普通股 |
| 傅冠通 | 1,596,681 | 人民币普通股 |
| 阚维民 | 930,137 | 人民币普通股 |
| 许良龙 | 598,000 | 人民币普通股 |
| 瘳成芳 | 563,816 | 人民币普通股 |
| 胡盘根 | 496,380 | 人民币普通股 |
| 王永珍 | 470,358 | 人民币普通股 |
| 江南 | 450,400 | 人民币普通股 |
| 赵智 | 443,000 | 人民币普通股 |
| 肖传林 | 437,860 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
| 一、资产负债构成变动情况分析 | ||||||
| 单位：人民币元 | ||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 绝对增减额(3)=(1)-(2) | 增减比例(4)=［⑶÷⑵×100%］ | ||
| 金额(1) | 占资产总额比率（%） | 金额(2) | 占资产总额比率（%） | |||
| 货币资金 | 32,863,815.13 | 2.68% | 137,256,342.21 | 10.42% | -104,392,527.08 | -76.06% |
| 预付账款 | 10,076,440.27 | 0.82% | 6,506,162.11 | 0.49% | 3,570,278.16 | 54.88 % |
| 存货 | 616,385,171.66 | 50.31% | 391,138,547.56 | 29.71% | 225,246,624.10 | 57.59 % |
| 无形资产 | 101,792,216.24 | 8.31 % | 314,778,703.40 | 23.91% | -212,986,487.16 | -67.66% |
| 短期借款 | 59,000,000.00 | 4.82% | 86,920,000.00 | 6.60% | -27,920,000.00 | -32.12% |
| 应付帐款 | 21,341,872.22 | 1.74% | 31,061,783.19 | 2.36 % | -9,719,910.97 | -31.29% |
| 应付利息 | 898,290.00 | 0.07% | 5,711,951.85 | 0.43 % | -4,813,661.85 | -84.27% |
| 长期借款 | 5,811,422.38 | 0.47% | 16,978,991.37 | 1.29 % | -11,167,568.99 | -65.77% |
1、 货币资金较年初减少104,392,527.08元，减幅76.06%，主要是归还银行借款2792万元和归还大股东中皇有限公司3000万元及偿还以前年度欠税2440万元所致。
2、 预付账款期末余额较年初余额增加3,570,278.16元，增长54.88 %。主要原因是本期增加预付包装物采购款。
3、 存货期末余额较年初余额增加225,246,624.10元，增长57.59 %。主要原因是母公司以价值208,460,304.88元的土地使用权增资子公司湘西自治州利新源房地产开发有限公司，湘西自治州利新源房地产开发有限公司已开始进行房地产开发，从而导致核算科目改变所致。
4、 无形资产较年初减少-212,986,487.16元，减幅-67.66%。除正常摊销外，主要原因是母公司以价值208,460,304.88元的土地使用权增资子公司湘西自治州利新源房地产开发有限公司，湘西自治州利新源房地产开发有限公司已开始进行房地产开发，从而导致核算科目改变所致。
5、 短期借款较期初减少2792万元，减幅32.12%，系归还归还中国银行吉首分行借款所致。
6、 应付帐款比年初减少9,719,910.97元，减幅31.29%，系支付供应商货款减少所致。
7、 应付利息比年初减少 4,813,661.85元，减幅84.27%%，系支付银行积欠利息减少所致。
8、 长期借款比年初减少 -11,167,568.99元，减幅65.77%%，主要原因是本年6月保证借款9,338,232.70元转为一年内到期的非流动负债。其余减少为偿付部分借款。
| 二、合并利润表分析 | ||||
| 单位：人民币元 | ||||
| 项 目 | 2008年1月—9月(1) | 2007年1月—9月(2) | 绝对增减额(3)=(1)-(2) | 增减比例(4)=［⑶÷⑵×100%］ |
| 营业总收入 | 188,844,125.90 | 132,081,272.58 | 56,762,853.32 | 42.98 |
| 营业税金 | 22,660,596.83 | 16,499,318.10 | 6,161,278.73 | 37.34 |
| 销售费用 | 88,093,679.60 | 23,183,944.61 | 64,909,734.99 | 279.98 |
| 财务费用（收益以“-”号填列） | 3,498,629.10 | 12,176,631.42 | -8,678,002.32 | -71.27 |
| 营业利润（亏损以“-”号填列） | -19,728,833.66 | 5,637,209.61 | -25,366,043.27 | -449.98 |
| 利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -13,672,199.22 | 29,628,862.43 | -43,301,061.65 | -146.14 |
| 净利润（净亏损以“-”号填列） | -13,677,079.64 | 29,628,862.43 | -43,305,942.07 | -146.16 |
1、 销售总收入同比增长42.98%，主要系公司向市场推出新产品增加销售所致。
2、 销售税金同比增长37.34%，主要系销售收入同比增长所致。
3、 销售费用同比上升279.98%，净增加6490.97万元，主要系公司广告投入增加、开发新品“洞藏文化酒”的前期投入，及2008年元旦春节促销费增加所致。
4、 财务费用同比减少71.27%，主要系同比银行贷款规模减少所致。
5、 营业利润同比大幅减少449.98%，主要系销售费用投入增大所致。
6、 利润总额及净利润同比大幅减少，虽然本期销售总收入同比增长、新产品盈利能力增加,但由于销售费用投入巨大,从而导致亏损。
| 三、合并现金流量表分析 | ||||
| 单位：人民币元 | ||||
| 项目 | 2008年1月—9月(1) | 2007年1月—9月(2) | 绝对增减额(3)=(1)-(2) | 增减比例(4)=［⑶÷⑵×100%］ |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 191,272,679.24 | 122,289,255.06 | 68,983,424.18 | 56.41 |
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | 2,610,506.36 | 23,183,690.52 | -20,573,184.16 | -88.74 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 25,262,488.08 | 14,838,608.38 | 10,423,879.70 | 70.25 |
| 支付的各项税费 | 62,985,857.55 | 25,499,267.52 | 37,486,590.03 | 147.01 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -73,693,546.88 | 44,058,552.53 | -117,752,099.41 | -267.26 |
1、 销售商品、提供劳务收到的现金同比增加56.41%，主要系报告期销售回款同比增加所致。
2、 收到的其他与经营活动有关的现金同比减少88.74%，主要系公司去年同期向自治州财政局临时借款2000万元所致。
3、 支付给职工以及为职工支付的现金同比增加70.25%，主要系公司2008年增加生产、加大销售导致工资增加及2007年12月工效挂钩考核工资及奖金在2008年1月份发放所致。
4、 支付的各项税费同比增加147.01%，主要系报告期交税及归还往年欠税所致。
5、 筹资活动产生的现金流量净额同比减少267.26%，主要系去年同期归向大股东中皇有限公司借款13650万元所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
| 3、其他支持承诺：同意酒鬼酒股份有限公司董事会于2007-2009年每一会计年度结束后，对《重组方案》、《经营支持协议书》、《战略合作协议书》及承诺书中皇有限公司及其控制人承诺的事项进行专项核查，出具意见并在年度报告进行披露。 第一大股东中皇有限公司在2008年6月才办理完毕股权过户手续，2008年6月27日完成新一届董事会换届选举工作，公司董事会将督促中国糖业酒类集团公司、香港皇权集团公司履行相关承诺，积极采取措施支持公司发展，公司董事会将在2008年年报中作出专项报告予以披露。 |
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √不适用
3.5 其他需说明的重大事项
| 酒鬼酒股份有限公司于2008年7月24日上午以通讯方式召开了第四届董事会第二次会议，会议以签名投票方式表决，审议通过了《酒鬼酒股份有限公司重大资产出售报告书》、湘西自治州利新源房地产开发有限公司《股权转让协议》。协议全文刊载在巨潮咨询网www.cninfo.com.cn上。 此两项议案已经公司2008年8月18日召开的2008年度第一次临时股东大会审议通过。详见2008年8月19日刊载在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮咨询网上的董事会公告。 |
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
| 接待 时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象 | 谈论主要内容 及提供的资料 |
| 8月 | 公司总部 | 交流沟通 | 国金证券陈先生 | 公司生产经营情况 |
| 1-8月 | 公司总部 | 电话交流 | 每天工作时间不间断接待机构及个人股东电话问询 | 公司生产经营情况 |
酒鬼酒股份有限公司
董事长：王新国
2008年10月27日
证券代码：000799 证券简称：酒鬼酒 公告编号：2008-34
酒鬼酒股份有限公司
第四届董事会第五次会议决议
本公司及其董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
酒鬼酒股份有限公司于2008年10月27日以通讯表决方式召开了第四届董事会第五次会议，会议应到董事9人，实到董事9人。会议形成决议如下：
一、审议并通过公司《2008年第三季度报告》。
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权通过议案。
二、审议并通过公司《关于核销有关资产的议案》。
为保证公司财务信息的公允、真实、完整，公司决定对部分其他应收款、应收帐款、长期投资共计33669887.58元资产作核销坏帐处理。此次核销的相关资产是在中皇有限公司重组酒鬼酒公司前多年遗留下来的，均通过清算确认无法收回，同时，此次核销的33669887.58元资产已于以前年度或报告期全额提取相应减值准备，本次核销对公司本年度损益不造成影响。表决结果：8票同意、0票反对、1票弃权通过议案。
以上一、二项议案全文刊载在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮咨询网上。
三、审议并通过公司《关于召开2008年度第二次临时股东大会的议案》。
公司决定于2008年11月12日召开2008年度第二次临时股东大会，审议《关于核销有关资产的议案》。表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权通过议案。
酒鬼酒股份有限公司
董事会
2008年10月27日
证券代码：000799 证券简称：酒鬼酒 公告编号：2008-35
酒鬼酒股份有限公司关于召开
2008年度第二次临时股东大会的通知
本公司及其董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据公司第四届董事会第五次会议决议，公司决定于2008 年11月12 日召开2008年度第二次临时股东大会。现将相关事项通知如下：
一、会议基本情况
（一）召开时间
会议召开时间为：2008 年11月12日上午9时30分；
（二）股权登记日：2008 年11月10日；
（三）股东会议召开地点：湖南省吉首市振武营酒鬼酒公司第三会议室；
（四）召集人：公司董事会；
（五）召开方式：本次会议采取现场投票方式；
（六）出席对象：
1、2008 年 11月10 日（股权登记日）下午交易结束后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司股东；不能亲自出席现场股东会议的股东可授权他人代为出席（被授权人不必为本公司股东）。
2、公司董事、监事、高级管理人员；公司律师。
二、会议审议事项
《酒鬼酒股份有限公司关于核销有关资产的议案》。
三、股东大会会议登记及参加方法
（一）登记手续
1、法人股股东持法人营业执照复印件、股东帐户卡、加盖法人公章的法定代表人授权委托书（见附件）及代理人本人身份证办理登记手续；
2、自然人股东须持本人身份证、股东帐户卡登记；代理人持本人身份证、授权委托书（见附件）、委托人身份证、委托人股东帐户卡办理登记手续。
3、异地股东可采用信函或传真方式登记。
（二）登记地点及授权委托书送达地点：
湖南省吉首市振武营酒鬼酒股份有限公司证券部
邮政编码：416000
联系电话：0743-8312079
传 真：0743-8312178
联系人：李文生 易尧江
（三）登记时间：
2008年11月11日上午9:00—11:00、下午14:00—16:00；
（四）出席会议人员请于会议开始前半小时内至会议地点，并携带身份证明、股东账号卡、授权委托书等原件，以便验证入场。
五、其他事项
本次现场会议会期半天，出席会议者食宿、交通费用自理。
酒鬼酒股份有限公司
董 事 会
2008年10月27日
附件：
授权委托书
兹全权委托 先生/女士代表我单位/个人出席酒鬼酒股份有限公司2008年度第一次临时股东大会，并代为行使表决权。
| 议案序号 | 议案内容 | 议案表决意见 | ||
| 同意 | 反对 | 弃权 | ||
| 1、 | 《酒鬼酒股份有限公司关于核销有关资产的议案》 | |||
委托人（签字或盖章）
委托人股东帐号
委托人身份证号码（或单位营业执照注册号）
委托人持股数
受托人姓名
受托人身份证号码
委托日期：2008 年 月 日
注：①请在相应的表决意见项下划"√"；
②授权委托书复印件有效。
证券代码：000799 证券简称：酒鬼酒 公告编号：2008-37
酒鬼酒股份公司
第四届监事会第四次会议决议公告
本公司监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
公司于2008年10月27日召开了第四届监事会第四次会议，会议应到监事五人、实到五人，会议形成决议如下：
1、公司2008 年第三季度报告的编制符合法律、法规及《公司章程》的有关规定。
2、公司2008 年第三季度报告的内容和格式符合中国证监会和深圳证券交易所有关规定，真实客观地反映了报告期财务状况和经营成果。
3、在公司监事会提出本意见前，我们没有发现参与2008 年第三季报告编制和审议的人员违反保密规定的行为。
4、一致审议通过了公司《2008年第三季度报告》。表决结果为：5票同意、0票反对、0票弃权。
5、一致审议通过了公司《关于核销有关资产的议案》。表决结果为：5票同意、0票反对、0票弃权。
酒鬼酒股份有限公司
监事会
2008年10月27日
酒鬼酒股份有限公司
关于核销有关资产的议案
酒鬼酒股份有限公司董事会：
为保证公司财务信息的公允、真实、完整，公司财务部拟对部分其他应收款、应收帐款、长期投资共计33669887.58元资产作核销坏帐处理。此次核销的相关资产是在中皇有限公司重组酒鬼酒公司前多年遗留下来的，均通过清算确认无法收回，同时，此次核销的33669887.58元资产已于以前年度或报告期全额提取相应减值准备，本次核销对公司本年度损益不造成影响。
一、需核销坏帐32,169,887.58元。具体项目如下：
| 会计科目 | 欠款单位名称 | 欠款金额 | 以前年度已计提坏帐准备 | 欠款形成原因 | 核销理由 |
| 其他应收款 | 深圳泰克艾奇智能公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 2000年，本公司先后向深圳泰克艾奇公司支付1500万元工程款用于开发应用软件（其后公司没有收到约定的产品）。 | 公司历史遗留问题，深圳泰克艾奇智能公司已不知所终，无法收回。 |
| 深蓝科技有限公司 | 6,100,000.00 | 6,100,000.00 | 2004年9月及2005年8月，深蓝科技公司受让无上妙品公司股东所持有的无上妙品公司股份，其应支付的股权转让款610万元由酒鬼酒供销公司代付。 | 2、深蓝科技公司已没有正常经营； 3、无上妙品公司已停止正常经营。 | |
| 贡东欣 | 3,863,164.84 | 3,863,164.84 | 2004年9月，贡东欣受让无上妙品公司股东所持有的无上妙品公司股份，其应支付的股权转让款390万元由酒鬼酒供销公司代付。 | 2、贡东欣已不知去向； 3、无上妙品公司已停止正常经营。 | |
| 凤凰万寿宫旅游开发有限公司 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | 原由成功集团出资而实为酒鬼酒公司支付的凤凰万寿宫项目投资款350万元。 | 原公司第一大股东成功集团遗留下来的历史问题，公司和州政府已与成功集团清算完毕，无法收回投资款。 | |
| 湘泉集团有限公司 | 1,666,026.00 | 1,666,026.00 | 2003年以前，原公司大股东湘泉集团有限公司从酒鬼酒公司及深圳利新源公司的暂借款余额。 | 湘泉集团有限公司已破产清算，已没有可用于清偿的资产。 | |
| 沈港发展有限公司 | 981,358.91 | 981,358.91 | 深圳利新源公司与对方单位的往来余款。 | 帐龄5年以上，对方单位不知所终，无法催收。 | |
| 应收帐款 | 欠款单位名称 | 欠款金额 | 以前年度已计提坏帐准备 | 欠款形成原因 | 核销理由 |
| 湖南长沙办事处 | 903,218.03 | 903,218.03 | 对方单位为2003年以前酒鬼酒供销公司的内部销售机构。2002——2003年从酒鬼酒供销公司购货款余额。 | 对方单位早已解散，无法收回。 | |
| 龚文兵 | 74,304.00 | 74,304.00 | 2002年以前购酒余款 | 帐龄长，欠款人员去向不明。 | |
| 周明胜 | 53,680.80 | 53,680.80 | 2002年以前购酒余款 | 帐龄长，欠款人员去向不明。 | |
| 郭满平 | 28,135.00 | 28,135.00 | 2002年以前购酒余款 | 帐龄长，欠款单位不知所终。 | |
| 合计 | 32,169,887.58 | 32,169,887.58 | |||
二、需核销长期投资150万元。
2000年，本公司向深圳泰克艾奇智能公司投资500万元，持有其25%的股权，2001年，本公司将17.5%的股权转让给长沙泰克艾奇公司，收回转让款350万。经考察确认此笔投资已构成损失，本公司已于以前年度对该投资全额计提了减值准备，现予以核销。
酒鬼酒股份有限公司
2008年10月27日
证券代码：000799 证券简称：酒鬼酒 公告编号：36
酒鬼酒股份有限公司
2008年第三季度报告