2008年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人李蔚、主管会计工作负责人张兴起及会计机构负责人（会计主管人员）王英峰声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 2,311,385,088.20 | 2,630,635,281.20 | -12.1359 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 432,420,866.13 | 430,702,650.11 | 0.3989 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 1.2680 | 1.2629 | 0.3989 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 272,414,822.99 | 不适用 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.7988 | 不适用 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末（1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | -632,400.65 | 3,039,396.20 | 97.7042 |
| 基本每股收益(元) | -0.0019 | 0.0089 | 97.7042 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | - | -0.0542 | - |
| 稀释每股收益(元) | -0.0019 | 0.0089 | 97.7042 |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | -0.15 | 0.70 | 增加3.07个百分点 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | -0.31 | -4.27 | 增加2.81个百分点 |
| 非经常性损益项目 | （元） 扣除方式：分项扣除 | ||
| 非流动资产处置损益 | 482,403.22 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 | 7,417,700.00 | ||
| 债务重组损益 | 14,763,632.60 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | -2,230,170.55 | ||
| 其他非经常性损益项目 | 1,074,460.12 | ||
| 合计 | 21,508,025.39 | ||
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 28,334 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 青岛市企业发展投资有限公司 | 26,857,646 | 人民币普通股 |
| 中信证券股份有限公司 | 2,274,453 | 人民币普通股 |
| 上海新士业商务咨询有限公司 | 1,494,000 | 人民币普通股 |
| 孙建新 | 1,191,047 | 人民币普通股 |
| 薛文翠 | 1,032,055 | 人民币普通股 |
| 张鸿琇 | 893,250 | 人民币普通股 |
| 邱艾 | 800,000 | 人民币普通股 |
| 衣景娥 | 661,919 | 人民币普通股 |
| 卢伟浩 | 656,224 | 人民币普通股 |
| 张青 | 623,800 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：万元
| 资产负债表项目 | 2008年9月30日 | 2007年12月31日 | 增减幅度（%） | 变 化 原 因 |
| 应收票据 | 4,784.62 | 2,509.23 | 90.68 | 公司收到的票据尚未对外支付。 |
| 应收账款 | 8,505.01 | 5934.22 | 43.32 | 主要是公司对集团消费等部分客户依据订单合同约定授信发货，尚未到回款期，形成应收账款增加。 |
| 其他应收款 | 7,632.01 | 35,482.11 | -78.49 | 按照2008年4月25日签订的《债权转让协议》，公司将应收款项转让给企发投，企发投支付了转让款，导致公司应收款项减少。 |
| 其他流动资产 | 3,260.05 | 2,310.29 | 41.11 | 公司开发新产品而增加了模具费的投入导致尚未摊销的模具费增加，以及尚未收回的出口退税款增加。 |
| 在建工程 | 221.72 | 69.77 | 217.79 | 主要是公司提高冰箱产能，新建冰箱厂项目增加投入。 |
| 递延所得税资产 | 623.24 | 314.31 | 98.29 | 主要是坏帐准备形成的暂时性差异对递延所得税的影响。 |
| 其他应付款 | 17,143.65 | 24,588.11 | -30.28 | 主要是公司归还了部分与受让青岛澳柯玛集团总公司的房产土地时的抵押及担保责任有关的款项。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 0.00 | 3,000.00 | -100.00 | 公司归还了中国工商银行青岛经济技术开发区支行的长期借款本金。 |
| 少数股东权益 | 1,305.96 | 2,112.55 | -38.18 | 主要是公司本期以844.1万元的价格收购了青岛澳柯玛套制冷设备有限公司持有的青岛澳柯玛新能源技术有限公司的4.49%股权，导致少数股东权益减少。 |
| 利润表项目 | 2008年1-9月 | 2007年1-9月 | 增减幅度（%） | 变 化 原 因 |
| 营业税金及附加 | 720.8 | 315.29 | 128.61 | 主要是收入增长带来的税金增加。 |
| 财务费用 | 8,255.07 | 5,725.12 | 44.19 | 主要是央行持续加息导致利率水平提高而增加了利息支出。 |
| 营业外收入 | 2,362.10 | 304.05 | 676.88 | 主要是收到的政府补助以及中国工商银行青岛开发区支行减免了公司1300万元的逾期借款复利罚息等利息。 |
| 现金流量表项目 | 2008年1-9月 | 2007年1-9月 | 增减幅度（%） | 变 化 原 因 |
| 经营活动现金净流量 | 27,241.48 | -2,081.84 | 1,408.53 | 主要是公司进一步加强了营销管理，严格控制库存，货款回收及时，以及在控股股东企发投的支持下，公司收回了部分应收款项。 |
| 投资活动现金净流量 | -2,327.69 | -1,655.96 | -40.56 | 主要是公司为提高冰箱产能，新建冰箱厂项目，增加购买设备支出。 |
| 筹资活动现金净流量 | -24,731.58 | 2,251.99 | -1,198.21 | 根据与中国工商银行青岛经济技术开发区支行签订的还款免息协议，公司在约定时间内归还了全部借款本金及1600余万元借款利息。 |
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
本公司于2008年7月4日就公司控股股东青岛市企业发展投资有限公司将其持有的本公司限售流通股75000000股质押给交通银行股份有限公司青岛市南第一支行事项进行了公告。（详见2008年7月4日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》）
本公司于2008年7月10日就收购青岛澳柯玛新能源配套有限公司、青岛澳源电池有限公司、青岛澳柯玛自动商用设备有限公司股权及转让青岛澳柯玛新能源技术有限公司股权事项进行了公告。（详见2008年7月10日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》）
本公司于2008年8月19日就公司控股子公司青岛澳柯玛自动商用设备有限公司与青岛澳鸿自动商务有限公司签订《购销合同》的关联交易事项进行了公告。（详见2008年8月19日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》）
截至2008年9月30日借款余额中逾期借款406,111,031.04元，分别是中信银行青岛开发区支行60,000,000.00元、中国农业银行青岛市北第一支行344,853,692.25元、中国农业银行青岛经济技术开发区支行1,257,338.79元。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
自股权分置改革实施之年度起,将通过公司董事会提出连续三年进行现金分红,分红比例不低于当年实现的可分配利润的60%,并在相关会议上投赞成票。
青岛市企业发展投资有限公司已承诺继续履行相关承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
公司预测年初至下一报告期末的累计净利润可能为盈利,实现扭亏为盈。主要是因为公司归还逾期银行债务减少了财务费用支出,通过优化内部组织结构、开展比价采购等降低了成本，把握“家电下乡”发展的新机遇，加强了市场营销网络建设，尤其是冰箱销售网络建设，扩大了公司的主营业务收入，公司盈利能力得到有效改善。
3.5 证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元
| 序号 | 证券代码 | 简称 | 期末持有数量（股） | 初始投资金额 | 期末账面值 | 期初账面值 | 会计核算科目 |
| 1 | 601939 | 建设银行 | 0 | 6,450 | 0 | 9,790 | 交易性金融资产 |
| 2 | 601088 | 中国神华 | 0 | 36,990 | 0 | 63,950 | 交易性金融资产 |
| 3 | 160602 | 普天债券A类 | 500,160 | 500,000 | 566,181.12 | 549,175.68 | 交易性金融资产 |
| 4 | 202201 | 南方避险增值 | 0 | 400,000 | 0 | 1,084,135.04 | 交易性金融资产 |
| 合计 | － | 943,440 | 566,181.12 | 1,707,050.72 | － | ||
青岛澳柯玛股份有限公司
法定代表人:李蔚
2008年10月27日
证券简称：澳柯玛 证券代码：600336 编号：临2008－028
青岛澳柯玛股份有限公司
四届五次董事会决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
青岛澳柯玛股份有限公司四届五次董事会会议通知于2008年10月24日以书面、电子邮件及传真形式发送给各位董事、监事，会议于2008年10月27日以通讯方式表决，应到董事9名，实际参与表决董事9名。本公司监事、高级管理人员等列席会议。会议由公司董事长李蔚先生主持，符合《公司法》及公司章程的有关规定。
会议审议通过如下决议：
一、审议通过《关于青岛澳柯玛股份有限公司2008年第三季度报告全文及正文的议案》，9票同意；
二、审议通过《关于调整青岛澳柯玛新能源技术有限公司股权转让价格的议案》，9票同意。
经公司四届二次董事会审议通过，批准将公司持有的青岛澳柯玛新能源技术有限公司95.51%的股权转让给控股子公司青岛澳柯玛资产管理有限公司，股权转让价格确定为18026.71万元。根据鄂信评报字（2008）第063号《青岛澳柯玛新能源技术有限公司股权转让项目资产评估报告书》对青岛澳柯玛新能源技术有限公司进行的资产评估，截至2008年4月30日该公司的市场公允价值为21890.17万元，其95.51%股权的市场公允价值为20907.30万元，与原股权转让价格存在较大差异。经双方协商一致，根据市场公允价值，确定将本次股权转让价格调整为20907.30万元。
经董事会审议，批准将本次股权转让价格调整为20907.30万元。
特此公告
青岛澳柯玛股份有限公司
2008年10月28日
证券简称：澳柯玛 证券代码：600336 编号：临2008－029
青岛澳柯玛股份有限公司
2008年年度业绩预盈公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、预计的本期业绩情况
1、业绩预告期间：2008年1月1日至2008年12月31日
2、业绩预告情况：扭亏为盈。
3、业绩预告未经过注册会计师审计。
二、上年同期业绩
公司2007年1月1日至2007年12月31日归属于上市公司股东的净利润为-556130948.46元，每股收益-1.63元。
三、原因说明
主要是因为公司归还逾期银行债务减少了财务费用支出,通过优化内部组织结构、开展比价采购等降低了成本，把握“家电下乡”发展的新机遇，加强了市场营销网络建设，尤其是冰箱销售网络建设，扩大了公司的主营业务收入，公司盈利能力得到有效改善。
四、其他相关说明
具体财务数据将在公司2008年度报告中详细披露。
特此公告
青岛澳柯玛股份有限公司
2008年10月28日