2008年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人董事长寇卫平先生、主管会计工作负责人财务总监张建英女士及会计机构负责人财务部主任张莉女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位:人民币元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产 | 2,396,280,838.91 | 2,154,855,313.54 | 11.20 |
| 所有者权益（或股东权益） | 1,336,736,843.69 | 1,293,174,134.03 | 3.37 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产 | 2.62 | 4.56 | -42.54 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -16,907,237.29 | -105.07 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | -0.03 | -104.23 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末 （1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 6,623,717.29 | 49,142,968.54 | -83.72 |
| 基本每股收益 | 0.0130 | 0.0962 | -85.09 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益 | - | 0.0914 | - |
| 稀释每股收益 | 0.0130 | 0.0962 | -85.09 |
| 全面摊薄净资产收益率 | 0.50 | 3.68 | 减少0.69个百分点 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 | 0.34 | 3.49 | 减少0.86个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额（1-9月） 扣除方式：合并扣除 |
| 非流动资产处置利得 | 979,803.51 |
| 政府补助利得 | 1,952,810.96 |
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | -460,200.12 |
| 合计 | 2,472,414.35 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 19,166 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称(全称) | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 美克投资集团有限公司 | 48,886,149 | 人民币普通股 |
| 香港博伊西家具有限公司 | 35,800,704 | 人民币普通股 |
| 中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金 | 17,080,779 | 人民币普通股 |
| 中国建设银行－交银施罗德蓝筹股票证券投资基金 | 13,000,000 | 人民币普通股 |
| 中国农业银行－交银施罗德精选股票证券投资基金 | 7,200,000 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－中银持续增长股票型证券投资基金 | 6,911,147 | 人民币普通股 |
| 华夏银行股份有限公司－德盛精选股票证券投资基金 | 6,641,950 | 人民币普通股 |
| 中国建设银行－信达澳银领先增长股票型证券投资基金 | 6,305,621 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－博时第三产业成长股票证券投资基金 | 5,630,140 | 人民币普通股 |
| 交通银行－易方达科讯股票型证券投资基金 | 5,000,000 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1）资产负债表项目
| 项目 | 2008年9月30日 | 2008年1月1日 | 变动率（％） |
| 预付款项 | 97,719,903.31 | 22,257,304.72 | 339.05 |
| 在建工程 | 36,902,605.39 | 11,016,873.98 | 234.96 |
| 长期待摊费用 | 33,779,613.45 | 8,220,289.88 | 310.93 |
| 短期借款 | 566,401,384.41 | 225,480,126.72 | 151.20 |
| 应交税费 | -3,828,022.73 | 17,881,491.46 | -121.41 |
变动原因：
预付帐款：本期较年初增加的主要原因为本期公司加大了开发国外供应商的力度，预付国外供应商原材料货款较期初有所增加所致。
在建工程：本期较年初增加的主要原因为本期控股子公司美克美家家具连锁有限公司新开店面增加装修工程支出以及全资子公司美克国际家私（天津）制造有限公司在出口加工区增加库区建设所致。
长期待摊费用：本期较年初增加的主要原因为美克美家家具连锁有限公司及美克美家家具装饰（北京）有限公司租赁店的装修费用原在固定资产核算，现对其进行重分类后调整至长期待摊费用核算。
短期借款：本期较年初增加的主要原因为本期公司及子公司增加银行流动资金贷款所致。
应交税费：本期较年初减少的主要原因为本期公司及子公司增值税留抵税金较年初有所增加以及美克美家家具连锁有限公司、美克美家家具装饰（北京）有限公司本期缴纳企业2007年度汇算清缴的企业所得税所致。
2）利润表项目
| 项目 | 2008年1-9月 | 2007年1-9月 | 变动率（％） |
| 财务费用 | 18,937,415.24 | 28,411,925.26 | -33.35 |
| 营业外支出 | 3,595,757.86 | 412,175.73 | 772.38 |
| 净利润 | 62,493,907.37 | 92,517,519.75 | -32.45 |
变动原因：
财务费用：本期较上年同期减少的主要原因为本期利息支出较上年同期有所减少。
营业外支出：本期较上年同期增加的主要原因为本期固定性资产处置支出增加所致。
净利润：本期较上年同期减少的主要原因为受原材料、劳务成本上升及人民币兑美元升值等原因所致。
3）现金流量表项目
| 项目 | 2008年1-9月 | 2007年1-9月 | 变动率（％） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -16,907,237.29 | 333,615,707.28 | -105.07 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -118,193,829.66 | -28,613,417.47 | -313.07 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 205,804,587.32 | -322,177,583.49 | 163.88 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -13,545,875.94 | -3,718,463.36 | -264.29 |
变动原因：
经营活动产生的现金流量净额：本期较上年同期减少的主要原因为上年同期公司全资子公司美克国际家私（天津）制造有限公司收回美克投资集团有限公司的欠款较大导致该指标变化较大。
投资活动产生的现金流量净额：本期较上年同期减少的主要原因为上年同期公司全资子公司美克国际家私（天津）制造有限公司收回其股权投资款致使该指标变化较大。
筹资活动产生的现金流量净额：本期较上年同期增加的主要原因为本期公司及公司子公司银行贷款净额增加所致。
汇率变动对现金及现金等价物的影响：本期较上年同期减少的主要原因为本期美元汇率变动较大对公司相应业务有所影响所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1、股改承诺及履行情况：
控股股东美克投资集团有限公司（以下简称“美克集团”）承诺，其持有的非流通股份将自获得上市流通权之日起二十四个月内不上市交易或者转让；其后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，不超过公司股份总数的百分之十，同时出售价格不低于9.8元/股（若自非流通股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积转增股本、增资扩股等事项，则对该价格作相应调整）。
履行情况：美克集团未出售解除限售的股份，无违反承诺的情况。
2、2007年非公开发行股票时承诺及履行情况：
1）限售期承诺：
美克集团认购的公司2007年非公开发行的股份，自公司本次发行结束之日起三十六个月内不予转让；机构投资者中银国际基金管理有限公司、国金证券有限责任公司、汇丰晋信基金管理有限公司、新华人寿保险股份有限公司认购的股份自发行结束之日起12个月内不上市流通。
履行情况：美克集团所持有股份尚处于限售期内；机构投资者所持有股份已于2008年10月24日解除限售上市流通，详见2008年10月20日《上海证券报》、《证券时报》。
2）美克集团对于解决天津美克担保事项的承诺：
2007年公司非公开发行股票方案实施完成后即美克国际家私（天津）制造有限公司（以下简称“天津美克”）成为公司全资子公司起，天津美克为美克集团的控股子公司新疆美克化工有限责任公司（以下简称“美克化工”）提供的担保，构成了公司全资子公司为关联方提供担保的情形。
为此，美克集团提出解决担保方案如下：
(1)为尽快解除天津美克为美克化工相关建设项目银团贷款提供的担保，美克化工承诺，在其相关建设项目竣工并形成自有资产后，保证立即采取一切积极有效之措施，以自有资产（包括土地使用权和即将建成的房屋建筑物、机器设备等）向贷款银团提供抵押担保，同时将天津美克提供的相关担保置换出来并即刻解除。
(2)天津美克除履行其已签订之担保合同项下担保责任外，将不再新增任何为美克集团和美克化工之债务提供担保的情形。
同时，美克集团还承诺，在天津美克为美克集团、美克化工提供的贷款担保尚未解除期间，如因该等担保给天津美克造成任何损失将由美克集团全部承担，天津美克可要求美克集团以其所拥有的等额现金或者其它等额的非现金资产（包括但不限于其拥有的美克股份之股权）依法变现予以全额赔偿。
履行情况：
（1）目前美克化工项目建设已完成，对相关工程项目正在进行竣工决算，美克化工将在决算价确定后提请评估事务所进行资产评估，并上报银行批准以自有资产抵押将天津美克对美克化工的担保置换出来并即刻解除。
（2）截止报告期末，天津美克除履行上述其已签订之担保合同项下担保责任外，没有新增任何为美克集团和美克化工之债务提供担保的情形。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
□适用 √不适用
美克国际家具股份有限公司
法定代表人：寇卫平
2008年10月27日