2008年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 独立董事,颜永明,因临时有事未出席
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人黄建民、主管会计工作负责人高嶙及会计机构负责人（会计主管人员）许建才声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 2,477,884,275.40 | 3,496,967,769.43 | -29.14 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 1,034,848,090.08 | 1,926,830,562.94 | -46.29 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 2.710 | 5.046 | -46.29 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 24,373,196.57 | 4.25 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.064 | 4.25 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末（1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | -15,437,974.64 | -28,101,720.88 | -175.13 |
| 基本每股收益(元) | -0.04 | -0.074 | -175.13 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | - | -0.074 | - |
| 稀释每股收益(元) | -0.04 | -0.074 | -175.13 |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | -1.492 | -1.458 | 减少2.31个百分点 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | -1.481 | -2.714 | 减少2.06个百分点 |
| 非经常性损益项目 | （元） 扣除方式：合并扣除 | ||
| 非流动资产处置损益 | 528,943.36 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 | 600,095.57 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | -1,160,292.81 | ||
| 扣除少数股东损益和所得税影响金额总数 | 17,756.47 | ||
| 合计 | -13,497.41 | ||
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 66,732 | ||
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | |||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 | |
| 福建省建材（控股）有限责任公司 | 38,187,366 | 人民币普通股 | |
| 中国建筑材料集团公司 | 30,090,951 | 人民币普通股 | |
| 安徽海螺水泥股份有限公司 | 18,926,031 | 人民币普通股 | |
| 福建投资开发总公司 | 17,413,000 | 人民币普通股 | |
| 中国长城资产管理公司 | 2,909,681 | 人民币普通股 | |
| 赵日 | 1,092,562 | 人民币普通股 | |
| 福建省青山纸业股份有限公司 | 698,500 | 人民币普通股 | |
| 金玉枝 | 691,600 | 人民币普通股 | |
| 徐惠 | 509,400 | 人民币普通股 | |
| 陶元荣 | 473,000 | 人民币普通股 | |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初初余额 | 增减幅% |
| 应收票据 | 40,080,486.38 | 114,776,815.93 | -65.08 |
| 应收账款 | 62,720,502.99 | 41,688,032.30 | 50.45 |
| 预付款项 | 123,464,131.87 | 58,297,962.45 | 111.78 |
| 其他应收款 | 20,555,898.43 | 33,744,416.78 | -39.08 |
| 存货 | 237,592,052.95 | 152,067,514.23 | 56.24 |
| 可供出售金融资产 | 527,061,256.00 | 1,663,627,312.00 | -68.32 |
| 在建工程 | 229,292,860.88 | 108,585,341.22 | 111.16 |
| 递延所得税资产 | 43,360,143.67 | 33,310,522.87 | 30.17 |
| 应付账款 | 97,955,229.88 | 72,506,477.35 | 35.10 |
| 预收款项 | 49,290,384.27 | 26,921,042.36 | 83.09 |
| 应交税费 | 12,486,832.86 | 33,426,584.70 | -62.64 |
| 一年内到期的非流动负债 | 81,262,128.92 | 41,989,536.28 | 93.53 |
| 其他流动负债 | 8,106,475.59 | 2,867,848.97 | 182.67 |
| 递延所得税负债 | 122,475,464.00 | 406,616,978.00 | -69.88 |
| 资本公积 | 587,967,892.42 | 1,440,392,434.42 | -59.18 |
| 未分配利润 | 39,844,194.09 | 82,898,053.45 | -51.94 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,034,848,090.08 | 1,926,830,562.94 | -46.29 |
| 项目 | 2008年1-9月 | 2007年1-9月 | 增减幅% |
| 资产减值损失 | 317,578.99 | -16,348,801.80 | 101.94 |
| 利润总额 | -37,301,951.36 | 62,442,534.67 | -159.74 |
| 所得税费用 | -9,197,344.37 | 5,287,256.43 | -273.95 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -28,101,720.88 | 56,723,762.69 | 49.54 |
| 投资活动现金流入小计 | 50,922,251.85 | 10,700,717.13 | 375.88 |
| 投资活动现金流出小计 | 180,816,834.38 | 75,929,364.22 | 138.14 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 65,722,116.45 | 5,640,578.43 | 1,065.17 |
变动说明:
（1）应收票据减少65.08%，系报告期票据转贴现增加所致。
（2）应收账款增长 50.45%，主要是本期销量增长，未到期结算合同增加，应收水泥货款增加所致。
（3）预付款项增长 111.78%，主要系本期8#窑项目建设工程预付款增加7320万。
（4）其他应收款减少39.08%，主要是收回三明新型建材总厂及三明供销公司欠款550万，收回厦门石湖山中转库拆迁补偿款469.48万元。
（5）存货增长56.24%，主要要系期末原材料存货增加3065.81万元及库存商品增加5087.74万元。
（6）可供出售金融资产减少68.32%，系本期证券市场巨幅下调，公司持有的可供出售金融资产——兴业银行股票（3207.92万股）价格大幅下挫，使市值大幅缩水所致。
（7）在建工程增加 111.16%，主要是本期在建项目投资增加，其中：低温余热发电技改项目增加4274.45万元，8号窑项目增加5943.55万元，9号窑项目增加226.94万元。
（8）递延所得税资产增加30.17%，主要系本期公司经营亏损所形成的可抵扣暂时性差异增加1111万元。
（9）应付账款增长35.10%，主要是本期购进原燃材料暂欠款增加所致。
（10）预收款项增加 83.09%，主要系本期收到永定兴鑫公司股权首期转让款2800万元。
（11）应交税费减少62.64%，系本期上缴去年有关税费 (本期末应缴有关税费比上年末减少，其中：应交增值税减少1020万，应交资源税减少247万，应交所得税减少434万)。
（12）一年内到期的非流动负债增加93.53%，系一年内到期的长期借款增加所致，其中：顺昌农行3年期流动资金贷款09年1月到期2000万、3月到期300万；兴业银行8#窑项目5年期贷款09年7月到期2000万，余热发电项目5年期贷款一年内到期683万元。
（13）其他流动负债增长182.67 %，系本期已计提但尚未支付的有关费用增加所致，主要是生态治理保证金161万、三达粉磨厂资产租赁费135万、担保风险补偿金69万、石灰石采剥费131万、村镇补偿费76万等。
（14）递延所得税负债降低69.88%，主要系本期可供出售金融资产兴业银行市值大幅缩水，相应冲回递延所得税负债28414万元。
（15）资本公积减少59.18 %，主要系本期可供出售金融资产兴业银行市值大幅缩水，相应减少资本公积85242万元。
（16）未分配利润减少51.94%，系本期按股东大会决议分配2007年度利润1495万元及本期经营亏损转入-2810万元。
（17）归属于母公司所有者权益减少46.29%，主要系上述资本公积金及未分配利润减少所致。
（18）资产减值损失增加101.94%，主要系上年同期资产价值回升相应转回坏帐准备所致。
（19）利润总额减少159.74%，主要原因如下：本期煤、电、石膏等原燃材料价格大幅上涨和部分生产线大修后运转不正常，使营业成本增长较大；纸袋、运费价格上涨，生产设备大修费用较多以及贷款利率上升及长短期借款规模增大等，使期间费用也相应增加。同时区域市场竞争加剧，水泥售价受压未能消化成本增长，使毛利率大幅下降。此外，上年同期因资产价值回升相应转回大额坏帐准备，资产减值损失为-1634.88万元，而本期资产减值损失为31.76万元，直接减少利润1666.64万元。
（20）所得税费用-919.73万元减少273.95%，主要系本期利润总额亏损3730.2万元，而上年同期利润总额为6244.25万元。
（21）归属于母公司所有者的净利润减少48.16%，系本期利润总额减少及所得税费用减少所致。
（22）投资活动现金流入增加375.88%，主要是本期收到永定兴鑫公司股权首期转让款2800万元及厦门石湖山中转库拆迁补偿款469.48万元，收回三明新型建材总厂及三明供销公司欠款550万。
（23）投资活动现金流出增加138.14%，主要是本期增加支付8#窑和余热发电项目建设工程款款。
（24）筹资活动产生的现金流量净额增加1,065.17%，主要是本期项目投资资金需求较大，母公司借款规模增加较大所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
本报告期9月25日，通过福建省产权交易中心公开竞价，本公司所持的福建省永定兴鑫水泥有限公司40%股权以7000万元价格竞拍成交，并签订了《股权转让合同》。截至目前，公司已收到4900万元转让款。有关情况详见本公司刊登于10月7日《上海证券报》的“福建水泥股份有限公司关于签订《股权转让合同》的公告”。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
由于公司1--9月归属母公司所有者的净利润为-2810.17万元，预计第四季度煤炭价格将小幅下滑，在福建省投资增速明显下降和省内水泥产量继续较大增长的情况下，第四季度公司主营亏损局面仍难以扭转，但如果包括永定兴鑫水泥公司股权等资产的转让能在本年内实现，公司将可增加3000万元以上的资产转让收益，则全年可能扭亏为盈，对比2007年全年净利润5414.56万元，将大幅下降，下降幅度在90%以上。
3.5 证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元
| 序号 | 证券代码 | 简称 | 期末持有数量（股） | 初始投资金额 | 期末账面值 | 期初账面值 | 会计核算科目 |
| 1 | 601166 | 兴业银行 | 32,079,200 | 37,159,400.00 | 527,061,256.00 | 1,663,627,312.00 | 可供出售金融资产 |
| 2 | 000723 | 美锦能源 | 1,224,075 | 2,121,730.00 | 2,121,730.00 | 2,121,730.00 | 长期股权投资 |
| 合计 | － | 39,281,130.00 | 529,182,986.00 | 1,665,749,042.00 | － | ||
注：公司期末帐面持有美锦能源1,224,075股，因尚未偿还股改对价股份，本公司对该项投资仍按长期股权投资进行核算。偿还股改对价后，本公司持有美锦能源应为983,984股。
福建水泥股份有限公司
法定代表人:黄建民
2008年10月27日
证券代码：600802 证券简称：福建水泥 公告编号：临2008-020
福建水泥股份有限公司
第五届董事会第十四次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
福建水泥股份有限公司第五届董事会第十四次会议于2008年10月27日在福州建福大厦本公司19楼会议室召开，本次会议通知于10月20日以电子邮件和手机短信方式发出,会议应到董事9名，实到董事 8名，独立董事颜永明先生因临时有事未出席。公司监事和高级管理人员列席了会议。会议由黄建民董事长主持。经审议，一致通过了以下议案，本次会议决议公告如下：
一、审议通过《公司总经理2008年第三季度工作报告》
二、审议通过《公司2008年第三季度度报告》
三、审议通过《关于为福建省安砂建福水泥有限公司提供担保的议案》
同意为福建省安砂建福水泥有限公司（安砂建福公司）向永安农村信用社申请的银行承兑汇票授信额度1400万元（保证金比例60%）提供担保，担保额度为超出保证金部分的560万元，担保方式为连带责任保证担保，担保期限6个月。
安砂建福公司系本公司于2007年6月22日注册成立的全资子公司，负责公司一条带9000KW纯低温余热发电的4500t/d熟料水泥生产线（9号窑）项目投建，现注册资本一亿元。目前，公司9号窑项目尚在投建。截至2008年9月30日，该公司资产负债率为0.41%。
截至本公告日，包含本次担保在内，本公司及本公司控股子公司对外提供担保总额为24160万元，实际担保发生额为21015万元，分别占公司2007年度经审计合并净资产（192683.06万元）的12.54％和10.91%，其中：母公司为控股子公司提供担保总额为21260万元（其中为安砂建福公司提供担保560万元），实际担保发生额为18115万元（其中为安砂建福公司担保实际发生额0万元），控股子公司为本公司参股子公司提供担保及实际发生额为2900万元。
截止本公告日，本公司及控股子公司没有对外逾期担保。
特此公告
福建水泥股份有限公司董事会
2008年10月27日
证券代码：600802 证券简称：福建水泥 公告编号：临2008-021
福建水泥股份有限公司
2008年度业绩预告公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、预计的本期业绩情况
1、业绩预告期间： 2008年1月1日至2008年12月31日
2、业绩预告情况：同向大幅下降，下降幅度在90%以上。
3、本次所预计的业绩是否经过注册会计师预审计： 否
二、上年同期业绩
1．净利润：5414.56万元
2．基本每股收益：0.142元
三、相关说明
1、预计说明
由于公司1--9月归属母公司所有者的净利润为-2810.17万元，预计第四季度煤炭价格将小幅下滑，在福建省投资增速明显下降和省内水泥产量继续较大增长的情况下，第四季度公司主营亏损局面仍难以扭转，但如果包括永定兴鑫水泥公司股权等资产的转让能在本年内实现，公司将可增加3000万元以上的资产转让收益，则全年可能扭亏为盈，对比2007年全年净利润5414.56万元，将大幅下降，下降幅度在90%以上。
2、决策程序
本次业绩预测情况，经公司第五届董事会第十四次会议通过。
3、公司董事会对上述业绩预计存在的不确定因素，提醒投资者特别关注，并请投资者理性投资，注意风险！
特此公告
福建水泥股份有限公司董事会
2008年10月27日