2008年第三季度报告

§1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

1.2 公司全体董事出席董事会会议。

1.3 公司第三季度财务报告未经审计。

1.4 公司负责人宋卫东、主管会计工作负责人张世潮及会计机构负责人（会计主管人员）杨荣正声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况

2.1 主要会计数据及财务指标

币种:人民币

	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度期末增减(%)
总资产(元)	2,462,240,183.51	3,597,080,062.11	-31.55
股东权益(元)	1,789,600,109.00	2,647,967,353.28	-32.42
归属于上市公司股东的每股净资产(元)	3.69	8.74	-57.78
	年初至报告期期末（1-9月）		比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元)	108,393,766.93		383.17
每股经营活动产生的现金流量净额(元)	0.22		214.29
	报告期 （7-9月）	年初至报告期期末（1-9月）	本报告期比上年同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元)	10,422,745.66	-45,720,333.03	-1.57
基本每股收益(元)	0.02	-0.09	40.00
扣除非经常性损益后基本每股收益(元)	—	-0.09	—
稀释每股收益(元)	0.02	-0.09	40.00
全面摊薄净资产收益率(%)	0.58	-2.55	减少0.76个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%)	0.65	-2.49	减少1.76个百分点

非经常性损益项目	年初至报告期期末金额（1-9月）（元） 扣除方式：分项扣除
非流动资产处置损益	-1,200,000.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额	-6,229.81
合计	-1,206,229.81

2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

单位：股

报告期末股东总数（户）		33,833
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）	期末持有无限售条件流通股的数量	种类
中天证券有限责任公司	2,000,000	人民币普通股
江苏富航投资有限公司	1,834,020	人民币普通股
平安信托投资有限责任公司－平安证大一期集合资金信托	1,456,000	人民币普通股
胡军	1,388,100	人民币普通股
锦州凯扬商贸有限公司	1,328,800	人民币普通股
刘东辉	1,280,000	人民币普通股
凌洪兴	1,210,720	人民币普通股
顾建蓉	1,168,000	人民币普通股
徐钦	1,143,158	人民币普通股
杨曦	1,140,802	人民币普通股

§3 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√适用 □不适用

项 目	变动幅度（%）	说明
应收票据	-100.00	主要因为报告期内银行承兑汇票到期兑现所致。
预付帐款	-40.27	主要是预付购货款减少所致。
可供出售的金融资产	-56.35	主要是期末的公允价值大幅度降低所致。
持有至到期投资	100.00	报告期内购买的固定期限浮动收益型理财产品。
长期股权投资	37.18	主要是报告期内投资恒泰证券所致。
资产总额	-31.55	主要是可供出售的金融资产期末公允价值大幅度降低所致。
应付票据	131.67	主要为部分购货款改为票据结算，致使应付票据增加所致。
应付职工薪酬	38.24	主要因为住房公积金影响所致。
应交税费	-141.70	主要因为本报告期末进项税增加所致。
其他应付款	88.88	主要因是报告期内往来增加所致。
递延所得税负债	-62.55	主要因为可供出售金融资产本期期末公允价值降低，导致计税基础与账面价值的差额减少所致。
资本公积	-52.12	主要因为可供出售金融资产本期期末公允价值降低所致。
归属母公司所有者权益	-32.42	主要因为可供出售金融资产本期期末公允价值降低所致。
营业收入	-44.71	主要是业务量有所下降以及产品售价大幅度降低；另外与同期相比由于转让子公司合并范围发生了变化。
营业成本	-50.09	主要是业务量有所下降；另外与同期相比由于转让子公司合并范围发生了变化。
财务费用	30.39	主要是贷款利率影响所致。
资产减值损失	-148.69	主要由于本报告期坏账准备计提减少所致。
投资收益	-73.34	主要是上年同期出售华夏银行股票以及恒泰证券分配现金红利增加投资收益，而今年未出售华夏银行股票，另外，恒泰证券实现利润大幅度减少所致。
营业外支出	-99.43	主要是由于上年同期子公司内蒙古乳泉奶业有限公司处置资产而本报告期内未发生该项业务所致。
经营活动产生的现金流量净额	383.17	主要是母公司购买商品等支付的现金减少幅度较大所致。
投资活动产生的现金流量净额	-138.17	主要是上年母公司收回天津商行投资、出售华夏银行股票以及恒泰证券分配现金红利使投资活动现金流入增加；而今年没此因素，故投资活动产生的现金流量净额比同期降低。
筹资活动产生的现金流量净额	-99.05	主要是报告期内母公司归还贷款所致。

3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

□适用 √不适用

3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

√适用 □不适用

除遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》关于原非流通股股份出售的有关规定之外，公司全体非流通股股东作出如下承诺：持有的非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在三十六个月内不上市交易或转让。

3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□适用√不适用

3.5 证券投资情况

√适用 □不适用

单位：元

序号	证券代码	简称	期末持有数量（股）	初始投资 金额	期末账面值	期初账面值	会计核算 科目
1	600015	华夏银行	100,360,000	200,000,000	839,009,600	1,922,897,600	可供出售金融资产
2	486001	工行全球基金	98,552.17	100,000	74,604		交易性金融资产
合计	—	—	—	200,100,000	839,084,204	1,922,897,600	—

包头华资实业股份有限公司

法定代表人: 宋卫东

2008年10月29日