2008年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 蒋根福董事、胡建其监事无法保证季度报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是：2008年半年度报告与2007年度报告会计报表附注中有关其他应收款说明，财务信息与兰溪的债务人提供的信息不对应。
1.3 公司全体董事出席董事会会议。
1.4 公司第三季度财务报告未经审计。
1.5 公司负责人麦校勋、主管会计工作负责人刘晓锋及会计机构负责人（会计主管人员）伍宝清声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 733,453,822.06 | 989,770,723.18 | -25.89 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 73,788,157.38 | 7,361,679.62 | 902.33 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 0.39 | 0.05 | 680.00 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | -20,374,528.73 | -1,515.06 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | -0.11 | -1,200.00 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末（1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 7,389,174.61 | 48,979,155.50 | 不适用 |
| 基本每股收益(元) | 0.04 | 0.26 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | 0.04 | 0.26 | 不适用 |
| 稀释每股收益(元) | 0.04 | 0.26 | 不适用 |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | 10.01 | 66.38 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | 11.04 | 67.39 | 不适用 |
| 非经常性损益项目 | （元） 扣除方式：分项扣除 |
| 非流动资产处置损益 | 21,337,605.42 |
| 债务重组损益 | 9,334,078.30 |
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | -212,681.02 |
| 其他非经常性损益项目 | -31,210,584.61 |
| 合计 | -751,581.91 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 13,573 | ||
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | |||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 | |
| 华夏银行股份有限公司－东吴行业轮动股票型证券投资基金 | 4,689,937 | 人民币普通股 | |
| 林志勇 | 1,687,100 | 人民币普通股 | |
| 刘淑敏 | 1,300,000 | 人民币普通股 | |
| 宋聿倩 | 1,100,000 | 人民币普通股 | |
| 何鑫涛 | 928,216 | 人民币普通股 | |
| 钟文 | 824,600 | 人民币普通股 | |
| 张春昆 | 681,503 | 人民币普通股 | |
| 李娟 | 680,000 | 人民币普通股 | |
| 叶巍 | 504,800 | 人民币普通股 | |
| 毛佩芬 | 500,000 | 人民币普通股 | |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、资产负债表项目变动及情况说明:
| 项目 | 报告期末数 | 期初数 | 期末比期初增长 |
| 应收账款 | 48,183,504.74 | 72,634,595.81 | -33.66% |
| 预付账款 | 4,939,731.79 | 3,483,501.08 | 41.80% |
| 存货 | 127,232,344.93 | 53,193,543.34 | 139.19% |
| 长期股权投资 | 7,641,542.12 | 231,749,254.27 | -96.70% |
| 应付账款 | 23,032,301.03 | 50,754,116.39 | -54.62% |
| 预收账款 | 17,232,467.82 | 10,193,389.32 | 69.06% |
| 其他应付款 | 117,429,080.99 | 239,441,221.55 | -50.96% |
| 递延所得税负债 | 8,599,582.21 | 25,405,966.68 | -66.15% |
| 归属于母公司所有者权益 | 73,788,157.38 | 7,361,679.62 | 902.33% |
变动说明：
1）期末应收账款较期初下降33.66%，主要原因是公司下属经营企业收回以前年度销售货款；
2）期末预付账款较期初增长41.80%，主要是下属生产经营企业扩大生产经营规模，增加原材料采购预付款；
3）期末存货较期初增长139.19%，主要原因是下属生产经营企业扩大生产经营规模，增加原材料库存；
4）期末长期股权投资较期初下降96.70%，主要原因是报告期公司转让所持江苏华源药业有限公司的全部股权导致会计报表合并范围变动，减少对江苏江源热电有限公司和江苏江山制药有限公司的长期投资；
5）期末应付账款较期初下降54.62%，主要原因是报告期公司转让所持江苏华源药业有限公司、上海华源医药营销有限公司及上海华源医药科技发展有限公司全部股权，该三家公司不再纳入会计报表合并范围，相应减少子公司应付账款；
6）期末预收账款较期初增长69.06%，主要原因是下属企业预收产品销售货款未结算款增加；
7）其他应付款较期初下降50.96%，主要原因是公司2007年预收靖江华宇投资建设有限公司股权转让款100,000,000.00元，报告期完成股权转让结转；
8) 递延所得税负债较期初下降66.15%，主要原因是报告期公司增加对东莞市方达环宇环保科技有限公司的投资，少数股东所有的可辨认资产公允价值高于账面价值数额减少；
9）期末归属于母公司所有者权益较期初增长902.33%，主要原因是报告期公司合并会计报表净利润增加，及公司接受实际控制人麦校勋捐赠的东莞市方达环宇环保科技有限公司6.27%股权，增加资本公积。
2、利润表项目变动及情况说明:
| 项目 | 报告期(1-9月份) | 去年同期 | 同比增长% |
| 营业收入 | 321,249,563.49 | 167,250,217.27 | 92.08% |
| 投资收益 | -3,938,624.37 | 3,240,538.28 | -221.54% |
| 营业外收入 | 23,924,682.21 | 841,329.74 | 2,743.67% |
| 营业外支出 | 14,803,284.93 | 9,676,264.73 | 52.99% |
| 净利润 | 61,203,071.68 | -43,795,543.49 | 扭亏为盈 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 48,979,155.50 | -43,461,528.67 | 扭亏为盈 |
变动说明：
1）报告期营业收入较去年同期增长92.08%，主要原因是报告期会计报表合并范围变动，增加环保循环经济产业营业收入；
2）报告期投资收益较去年同期下降221.54%，主要原因是报告期公司按规定对非同一控制下取得的东莞市方达环宇环保科技有限公司股权公允价值高于账面价值部分进行分摊减少投资收益；
3）报告期营业外收入较去年同期增长27.43倍，主要原因是报告期本公司与上海华源医药营销有限公司就相互间债务进行债务重组取得收益所致；
4）报告期营业外支出较去年同期增长52.99%，主要是报告期本公司向靖江市华宇投资建设有限公司转让公司持有的江苏华源药业有限公司的全部股权，根据股权转让协议的约定，股权转让价款的差额部分靖江市华宇投资建设有限公司不再支付，本公司作为债务重组损失列报告期营业外支出所致；
5）报告期净利润、归属于母公司所有者的净利润与去年同期相比实现扭亏为盈，主要原因是公司通过产业结构调整，增加盈利能力较好的环保循环经济产业利润，公司综合盈利能力明显增强，利润指标大幅度提高。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、公司被中国证监会立案稽查
因涉嫌违反证券法规，公司自2006年9月起被中国证监会上海稽查局立案稽查。截至本报告披露之日，上述立案稽查事项尚未有最终结论。
2、完成上市公司收购
2008年4月16日，中国证券监督管理委员会核准豁免东莞市勋达投资管理有限公司及许志榕因司法拍卖而持有本公司股份而应履行的要约收购义务。详细情况请参阅公司于2008年4月21日在中国证券报、上海证券报披露的《公司恢复上市进展公告》。2008年5月22日，依据上海市第二中级人民法院协助执行通知书「（2008）沪二中执字第377号」，东莞市勋达投资管理有限公司及许志榕完毕股份过户登记手续，完成对本公司的收购。详细情况请参阅公司于2008年5月24日在中国证券报、上海证券报披露的《公司关于大股东过户完成及控股股东和实际控制人变更的公告》。
3、公司股票恢复上市交易
公司A股股票获准于2008年7月1日起在上海证券交易所恢复交易。详细情况请参阅公司于2008年6月24日在中国证券报、上海证券报披露的《公司股票恢复上市的公告》。
4、实施股权分置改革方案
公司以2008年6月27日作为股权分置改革方案实施Ａ股股权登记日，实施完成股权分置改革。详细情况请参阅公司于2008年6月24日在中国证券报、上海证券报披露的《公司股权分置改革方案实施公告》。
5、新设公司
公司下属子公司东莞市方达环宇环保科技有限公司与自然人赵金华共同投资组建东莞市鑫路翔改性沥青有限公司。详细情况请参阅公司于2008年7月19日在中国证券报、上海证券报披露的《公司六届董事会第二次会议决议公告》。
6、更名迁址及变更经营范围
公司五届董事会第四十一次会议和2008年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司更名、迁址、变更经营范围的议案》。2008年8月5日，公司已办理完毕工商变更登记手续,东莞市工商行政管理局核发了公司企业法人营业执照。详细情况请参阅公司于2008年8月7日在中国证券报、上海证券报披露的《公司更名、迁址、变更经营范围公告》。
7、江苏华源股权转让重大资产出售暨关联交易进展情况
截至本报告披露之日，公司已收到转让江苏华源药业有限公司股权的全部对价，并已完成江苏华源药业有限公司88%股权过户手续，剩余股权过户正在办理中。详细情况请参阅公司于2008年5月5日、7月1日、10月27日在中国证券报、上海证券报披露的《公司关于重大资产出售暨关联交易实施进展公告》。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
股改承诺及履行情况：
公司提出股权分置改革动议股东中的东莞市勋达投资管理有限公司、许志榕作出如下特别承诺：
1、本次股权分置改革实施后，本承诺人持有的公司非流通股自股权分置改革实施之日起36个月内不上市交易或转让。如果违反承诺卖出股票，则将所得资金划归公司所有。
2、本承诺人保证，上市公司股权分置改革实施后，公司2008年业绩不低于4,500万元，2008、2009年两年累计归属于上市公司普通股股东的净利润不低于10,000万元；实际净利润与承诺净利润之间的差额部分将由勋达投资和许志榕以现金方式补足，具体支付时间为2009年度报告披露后10日内。
公司已完成股权分置改革，相关股东正在履行股改承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
□适用 √不适用
东莞市方达再生资源产业股份有限公司
法定代表人:麦校勋
2008年10月29日
证券代码：600656 证券简称：ST方源 公告编号：临2008-91
东莞市方达再生资源产业股份有限公司
六届董事会第六次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
由麦校勋董事长提议并召集，东莞市方达再生资源产业股份有限公司六届董事会第六次会议于2008年10月29日以通讯方式召开。本次会议于2008年10月24日以电子邮件、传真向全体董事发出会议通知；会议共发出9张表决票，应收到有效表决票为9票。会议召开符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。
根据会议通知约定的表决票反馈时间，截止到2008年10月29日(星期三)上午十一点，董事会秘书共收到麦校勋先生、方国梁先生、许志榕先生、蒋根福先生、汤剑平先生、麦穗勋先生、姜治云先生、孙坚先生、李龙先生等9位董事的有效表决票。
经审议，本次会议决议如下：
1、会议以8票赞成、1票反对（蒋根福董事），审议并通过《东莞市方达再生资源产业股份有限公司2008年第三季度报告》。
蒋根福董事反对理由为：2008年半年度报告与2007年度报告会计报表附注中有关其他应收款说明，财务信息与兰溪的债务人提供的信息不对应。
详细内容敬请参阅本公司于上海证券交易所网站同日披露的《东莞市方达再生资源产业股份有限公司2008年第三季度报告》。
2、会议以8票赞成、1票反对（蒋根福董事），审议并通过《关于投资设立陕西鑫路翔沥青科技有限公司的议案》。
为拓展西北市场，加快废旧轮胎胶粉在沥青改性领域应用的发展步伐，董事会同意由公司下属东莞市鑫路翔改性沥青有限公司（下简称：东莞鑫路翔）与合作方陕西诚信石化有限公司（下简称：诚信石化）共同出资设立陕西鑫路翔沥青科技有限公司（暂定，下简称：陕西鑫路翔）。
陕西鑫路翔注册资本为人民币伍佰万元整，其中：东莞鑫路翔以现金350万元出资，占总股本的70%；诚信石化以现金150万元出资，占总股本的30%。陕西鑫路翔主营业务为：橡胶沥青反应设备、公路沥青加温设备、筑路养护设备的销售及售后服务；橡胶沥青的生产及销售。
3、会议以8票赞成、1票反对（蒋根福董事），审议并通过《关于投资设立东莞市润源橡塑有限公司的议案》。
为拓展产业链，发展高附加值的衍生产品业务，加快废旧轮胎胶粉应用的发展步伐，董事会同意由公司下属东莞市方达环宇环保科技有限公司及东莞市鑫路翔改性沥青有限公司投资设立东莞市润源橡塑有限公司（暂定，下简称：润源橡塑）。
润源橡塑注册资本为人民币壹仟万元整，其中：东莞市方达环宇环保科技有限公司以现金900万元出资，占总股本的90%；东莞市鑫路翔改性沥青有限公司以现金100万元出资，占总股本的10%。润源橡塑主营业务为：环保橡胶的研制、开发、生产、销售及售后服务；橡塑制品的研制、开发、生产、销售及售后服务；精细胶粉的销售。
4、会议以8票赞成、1票反对（蒋根福董事），审议并通过《关于投资设立中俄橡塑制品有限公司的议案》。
为有利于公司开拓俄罗斯市场，加快废旧轮胎胶粉应用的发展步伐，扩展公司产业链，董事会同意由公司下属东莞市方达环宇环保科技有限公司与俄罗斯技术进口贸易有限公司共同出资设立中俄橡塑制品有限公司（暂定）。
中俄橡塑制品有限公司拟注册于俄罗斯东部城市加里宁格勒，注册资本为美元壹佰万元整，其中：东莞市方达环宇环保科技有限公司以设备和产品技术出资49万美元，占总股本的49%；俄罗斯技术进口贸易有限公司以现金出资51万美元，占总股本的51%。中俄橡塑制品有限公司主营业务为：橡塑制品的开发；橡塑制品的生产、销售及售后服务。
蒋根福董事对上述三项议案均表示反对，其理由为：赞同公司为企业发展选投项目，但三个项目无可行性报告和项目建议书等详尽资料，无法判断投资效果。
特此公告。
东莞市方达再生资源产业股份有限公司董事会
2008年10月30日