中国建设银行股份有限公司
公司治理整改报告
本行董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字［２００７］２８号）和北京证监局的通知要求，对照《公司法》、《证券法》等有关法律法规以及《中国建设银行股份有限公司章程》（“《公司章程》”）等内部规章制度的规定，本行对公司治理情况进行了深度自查，并积极配合现场检查，认真组织有关问题的整改。现将公司治理专项活动的主要工作及整改情况报告如下：
一、公司治理专项活动的开展情况
２００８年８月，对照有关要求和自查事项，本行对公司治理情况进行全面梳理，认真查找不足，深入分析原因，形成了自查报告和整改计划。该报告及整改计划经董事会讨论通过后，按要求报送北京证监局及上海证券交易所，并正式对外公告。
２００８年１１月６日至１１月１０日，北京证监局对本行进行了公司治理专项现场检查。本行积极配合检查工作并认真整改有关问题。
二、整改情况
（一）公司治理自查中有关问题的整改情况
１．开展公司治理专项调研，持续完善公司治理
本行于２００８年４月至９月组织开展了公司治理专项调研，通过实地考察和举行座谈会等方式，总结本行公司治理的实践、特色和经验，分析和研究公司治理运作中存在的问题与不足，积极推进公司治理的完善。
本行董事会不断提高战略把握能力和决策水平，自觉接受监事会监督，加强与管理层协调，充分发挥公司治理各方之间制衡作用；加强公司治理的统一法人意识，健全决策事项的督办执行机制，把法人治理的内在要求传导到全行各机构和全体员工，渗透至各项工作环节；继续推进业务战略转型，加速内部组织体制改革，积极梳理完善业务流程，进一步健全决策科学、执行有力、监督有效的运行机制。
２．推进新资本协议总体规划，提升风险管理能力
本行以实施巴塞尔新资本协议为契机，有序推进全面风险管理体系建设，切实提升对信用风险、市场风险和操作风险的控制能力。
本行进一步完善垂直管理体制，加强对风险总监与风险主管的考核和管理；优化平行作业流程，提高风险管理效果和流程效率；探索推进业务条线风险管理体系建设，尝试在信用卡、信息技术、投资理财和金融市场等业务条线，设置风险总监和相关风险管理团队；积极推动一级分行所在城市行风险条线集中管理，整合风险管理资源，提高风险管理效率。
３．认真组织业绩发布，加强投资者关系工作
本行按照国际上市公司的最佳实践和标准加强投资者关系工作，建立了与股东有效沟通的渠道和途径。
在２００８年８月份中期业绩和１０月份第三季度业绩发布期间，本行通过境内外业绩发布会、业绩路演、参加大型投资者论坛、接待来访及电话会议等方式，与投资者进行交流，充分满足市场了解公司最新经营管理情况及未来趋势、进行价值判断的信息需求。
４．制定重大事项内部报告制度，增强信息披露的合规性和及时性
为了确保重大信息的及时传递，本行进一步完善信息披露制度，于２００８年１０月制订了重大事项内部报告制度，要求各分支机构、控股子公司及时报告重大信息，进一步增强信息披露的合规性和及时性。
（二）现场检查中有关问题的整改情况
１．加强关联交易管理
本行制订了《关联方识别指引（第一期）》，进一步明确关联方识别和信息收集的职责和主要内容，详细界定关联方范围和名单；开发了关联交易申报与信息披露二期系统，拟于近期上线运行；举办全行关联交易培训班，进一步贯彻合规理念；通过组织审计和检查等方式督促相关制度的落实。
２．完善新闻发言人制度
本行严格遵循证券监管的法律法规，明确了新闻发布流程中相关部门的职责，确保新闻发布与信息披露保持一致。
中国建设银行股份有限公司
董事会
２００８年１１月２３日
股票代码：６０１９３９ 股票简称：建设银行 公告编号：临２００８－０２7
中国建设银行股份有限公司
关于经审计的截至２００８年９月３０日止
九个月财务报告的公告
本行董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
日前，毕马威会计师事务所对本行按照国际财务报告准则编制的截至２００８年９月３０日止九个月的财务报告（简称“经审计的财务报告”）进行了审计。
２００８年１１月２１日，本行第二届董事会第十七次会议审议通过了上述经审计的财务报告，报告全文请详见附件。
经审计的财务报告与本行参照国际财务报告准则编制的２００８年第三季度报告相比较，资产负债表和损益表没有差异，现金流量表个别项目进行了重分类。经审计的财务报告对于本行参照国际财务报告准则编制的２００８年第三季度报告（未经审计），就本集团现金流量表分项进行了重分类：本行２００８年７月份派发２００７年末期股息的现金流出人民币１５１．９０亿元，从现金流量表内经营活动现金流量中的“其它经营负债”重分类到筹资活动现金流量中的“支付股息”。对于本行参照中国会计准则编制的２００８年第三季度报告（未经审计），本集团及本行现金流量表分项进行相同的重分类：本行２００８年７月份派发２００７年末期股息的现金流出人民币１５１．９０亿元，从现金流量表内经营活动现金流量中的“收到的其它与经营活动有关的现金”重分类到筹资活动现金流量中的“分配股利、利润或偿付利息支付的现金”。此重分类对本行的资产、负债、利润、现金及现金等价物没有影响。
特此公告。
中国建设银行股份有限公司董事会
２００８年１１月２３日