(一)公司所属子公司山东鲁信高新技术产业股份有限公司为上市公司，泰信基金管理有限公司为基金管理公司，上述公司自2007年开始执行《企业会计准则》，对本公司2007年年初数影响如下：

项 目	资产总额	负债总额	所有者权益	少数股东权益
一、首次执行新准则企业主要指标差异情况：
（一）06年12月31日按会计制度核算金额	23,873,044,525.79	19,430,859,017.95	3,718,938,654.51	723,246,853.33
1.合并范围变化影响
2.长期股权投资差额影响	1,411,223.76		712,569.59	698,654.17
其中:同一控制下企业合并长期股权投资差额	1,411,223.76		712,569.59	698,654.17
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
3.公允价值变动影响
其中：交易性金融工具
投资性房地产
4.金融工具分拆影响
5.预计负债影响
其中：预计弃置费用
预计辞退福利
债务重组义务
6.所得税影响	23,852,618.23		10,070,423.10	13,782,195.13
7.其他
（二）07年1月1日按新会计准则核算金额	23,898,308,367.78	19,430,859,017.95	3,729,721,647.20	737,727,702.63

因子公司执行《企业会计准则》而对利润表影响如下：

项 目	金额
一、新准则对利润总额的影响	1,599,972.58
（一）公允价值变动影响
其中：交易性金融工具影响
（二）长期股权投资核算变动影响
（三）生产车间固定资产修理费用影响
（四）固定资产折旧费用影响
（五）开发费用资本化影响
（六）利息费用资本化影响	1,009,409.76
（七）开办费用变动影响
（八）职工福利费影响	237,756.88
（九）预计辞退补偿影响
（十）商誉影响	352,805.94
（十一）其他
二、新准则对净利润的影响	6,204,046.57
三、新准则对所有者权益的影响	6,249,541.15
（一）净利润变化影响	6,204,046.57
（二）直接计入所有者权益的利得和损失影响	45,494.58
其中：可供出售金融资产公允价值变动影响	45,494.58
（三）未确认投资损失影响
（四）其他

(二)会计差错更正说明

公司所属子公司泰信基金管理有限公司2007年度因计提税金及董事会费用等调减未分配利润125,727.00元，调增负债125,727.00元。对本公司报表影响数为负债总额增加125,727.00元，归属于母公司所有者权益总额减少48,622.40元，少数股东权益减少77,104.60元。

(三)其他变更说明

公司所属子公司山东鲁信恒基投资有限公司的子公司及投资单位因2007年初应付福利费为借方余额，根据《企业财务通则》相关规定应追溯调整为0，影响其资产减少84,807.68元，负债增加26,117.78元，未分配利润减少77,647.82元，少数股东权益减少33,277.64元。对本公司报表影响数为资产总额减少84,807.68元，负债总额增加26,117.78元，归属于母公司所有者权益总额减少42,706.30元，少数股东权益减少68,219.16元。

五、合并会计报表的说明

(一) 合并范围的确定原则及合并报表编制方法

1、合并范围的确定原则

本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）或虽不足50%，但具有实际控制权的，列入合并会计报表范围。

2、合并报表编制方法

合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据，根据财政部会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》的要求经充分抵销内部投资、内部交易和内部债权债务等内部会计事项后编制而成。

本年度会计报表是母公司对纳入合并范围的子公司的个别会计报表进行合并，并将省国资委委托管理且与本公司暂未建立产权关系的企业的会计报表进行汇总编制而成。

3、子公司山东省国际信托有限公司执行《金融企业会计制度》，本报表已按照国务院国资委评价函[2007]271号文件的要求进行了转换。

4、三级子公司山东鲁信高新技术产业股份有限公司为上市公司，泰信基金管理有限公司为基金管理公司，上述公司自2007年度开始执行《企业会计准则》，根据2007年度财务决算要求，本公司将其报表格式等直接合并，未按照母公司执行的《企业会计制度》转换。

（二）本年合并范围情况

1、本年纳入合并范围的二级子企业基本情况

序 号	子公司名称	母公司持股比例（%）	注册资本（万元）	投资额（万元）	级次	企业类型	审计结论	备注
1	山东省国际信托有限公司	85.94	128,000	110,000	二	2	1
2	山东省高新技术投资有限公司	100	116,572	116,572	二	1	1
3	山东鲁信实业集团公司	100	16,283	16,283	二	1	1
4	山东鲁信投资集团股份有限公司	59.74	31,000	21,418	二	1	1
5	山东鲁信传媒投资有限公司	90	6,000	5,400	二	1	1
6	山东鲁信置地有限公司	35	3,000	1,050	二	1	1	备注1
7	山东鲁信天一印务有限公司	67.50	611万$	4,619	二	1	1
8	山东鲁信恒基投资有限公司	55	6,000	3,300	二	1	1
9	山东鲁信投资管理有限公司	54	1,600	864	二	1	1
10	山东云门药业有限责任公司	74.38	2,725	664	二	1	2
11	山东鲁信恒生物业管理有限公司	60	500	300	二	1	1
12	山东省鲁信国际招标公司	85	410	348	二	1	1

备注1：本公司拥有山东鲁信置地有限公司35％的股权，但对其高层管理人员、经营、财务等都实际控制，故纳入合并范围。

注：企业类型：1.境内非金融子企业，2.境内金融子企业，3.境外子企业，4.事业单位，5.基建单位；

审计意见类型：0.未经审计，1.标准无保留意见，2.带强调事项段的无保留意见，3.保留意见，4.否定意见，5.无法表示意见。

（三）本年合并范围的变更及理由

1、2007年度合并范围较2006年度增加5家，其中：新设增加2家，包括山东省鲁信国际招标公司、山东鲁信影城有限公司；其他原因增加3家，包括淄博泰山磨料磨具进出口有限公司、济宁信泽置业有限公司、山东鲁信传媒物流有限责任公司。

2、2007年度合并范围较2006年度减少4家，其中：撤销关闭1家，为山东金希进出口有限公司；出售（拍卖）3家，包括日照鲁信金禾生物化工有限公司、日照金禾博源生化有限公司、山东鲁信城市开发有限公司。

（四）股权比例超过50%未纳入合并范围的情况说明

金额单位：人民币万元

序 号	企业名称	持股比例（%）	注册资本	投资额	级次	未纳入合并范围的原因
1	山东博信达贸易有限公司	80	300	240	2级	资不抵债且非持续经营
2	山东省鲁信国际经济贸易中心	100	100	100	2级	资不抵债且非持续经营
3	山东省鲁信国际贸易公司	100	935	1010	3级	关停并转
4	山东龙田软件有限公司	80	100	62	4级	关停并转
5	青岛山国投房地产公司	100	300万美元	1900	4级	已进入清算程序
6	鲁信(香港)投资有公司	70	1000万港币	90万美元	3级	资不抵债且非持续经营

（五）境外子企业、金融子企业、基建单位和事业单位纳入合并范围的情况及合并方法。

金融子公司山东省国际信托有限公司的会计报表，已按国务院国资委评价函[2007]271号文件的要求转换了会计报表格式并合并会计报表。

本公司无境外子企业、基建单位和事业单位纳入合并范围的情况。

（六）子公司及合营企业的特殊会计政策

纳入合并报表范围内子公司山东省国际信托有限公司执行《金融企业会计制度》，本年度合并会计报表已按国务院国资委评价函[2007]271号文件的要求转换为《企业会计制度》格式。

三级子公司山东鲁信高新技术产业股份有限公司为上市公司，泰信基金管理有限公司为基金管理公司，上述公司自2007年度开始执行《企业会计准则》，根据2007年度财务决算要求，本公司将其报表格式等直接合并，未按照母公司执行的《企业会计制度》转换。

六、会计报表重要项目的说明

(一)货币资金

项 目	年末账面余额		年初账面余额
	外币金额	折合人民币金额	外币金额	折合人民币金额
现金		1,430,026.36		1,453,921.75
银行存款	948,708.70	1,144,217,025.91	1,549,761.73	1,434,421,932.51
其他货币资金		46,740,315.08		30,896,867.71
合计	948,708.70	1,192,387,367.35	1,549,761.73	1,466,772,721.97

(二)短期投资

项 目	年末账面余额		年初账面余额
	账面余额	跌价准备	账面余额	跌价准备
1.股权投资	35,454,865.37	1,200,484.86	27,559,162.88
其中：股票投资	35,454,865.37	1,200,484.86	27,559,162.88
2.债券投资
其中：国债投资
3.基金投资	158,523,000.49		9,251,595.70
4.其他短期投资	715,486,545.28	242,631,854.00	771,643,254.78	182,473,222.00
其中：委托贷款	315,833,561.11		372,627,777.78
合 计	909,464,411.14	243,832,338.86	808,454,013.36	182,473,222.00

（三）应收票据

票据种类	年末账面余额	年初账面余额
银行承兑汇票	9,779,576.45	2,322,000.00
商业承兑汇票		81,120.00
合计	9,779,576.45	2,403,120.00

（四）应收账款

账 龄	年末账面余额			年初账面余额
	账面余额	比例(%)	坏帐准备	账面余额	比例(%)	坏帐准备
1年以内	90,389,040.58	57.39	2,476,614.76	305,350,606.68	82.01	8,591,190.66
1－2年	22,001,131.63	13.97	1,152,000.37	22,861,770.30	6.14	1,240,884.83
2－3年	7,300,194.83	4.64	408,456.71	12,448,817.16	3.34	661,649.14
3-4年	11,426,255.76	7.26	614,303.04	10,504,880.85	2.82	636,182.27
4-5年	9,263,634.26	5.88	564,710.56	8,555,161.54	2.30	1,023,594.52
5年以上	17,105,999.26	10.86	4,071,466.88	12,612,773.98	3.39	4,449,990.25
合　计	157,486,256.32	100.00	9,287,552.32	372,334,010.51	100.00	16,603,491.67

(五)其他应收款

账 龄	年末账面余额			年初账面余额
	账面余额	比例(%)	坏帐准备	账面余额	比例(%)	坏帐准备
1年以内	788,407,632.02	39.08	4,713,723.37	432,844,827.90	30.52	54,369,544.51
1－2年	359,530,523.10	17.82	49,015,564.29	237,099,027.89	16.72	6,346,524.99
2－3年	175,411,381.09	8.69	5,977,076.86	22,321,211.11	1.57	4,772,646.96
3－4年	8,972,496.41	0.44	3,803,927.95	6,134,695.31	0.43	6,312,487.62
4－5年	5,902,887.89	0.29	5,346,313.37	3,143,552.71	0.22	1,543,114.69
5年以上	679,175,680.77	33.68	553,036,338.93	716,886,272.83	50.54	590,007,382.73
合　计	2,017,400,601.28	100.00	621,892,944.77	1,418,429,587.75	100.00	663,351,701.50

(六)预付账款

账 龄	年末账面余额		年初账面余额
	金额	占总额比例（%）	金额	占总额比例（%）
1年以内	366,184,313.41	89.12	528,634,498.29	94.78
1-2年	22,390,394.23	5.45	25,994,685.43	4.66
2-3年	19,665,757.65	4.79	769,462.67	0.14
3年以上	2,671,397.74	0.64	2,321,307.27	0.42
合 计	410,911,863.03	100.00	557,719,953.66	100.00

（七）存货

项 目	年末账面余额		年初账面余额		超过3年的 存货
	账面余额	跌价准备	账面余额	跌价准备
原材料	35,434,542.65	516,498.40	51,752,064.04	161,142.28	161,142.28
自制半成品及在产品	22,416,482.47		25,212,817.19
库存商品	77,611,958.31	4,392,759.79	82,261,976.00	3,647,634.62	3,447,082.11
开发成本	825,860,534.25		648,686,406.00
包装物
低值易耗品	374,932.98		313,361.09
其他	312,848.85		3,552,662.76
合计	962,011,299.51	4,909,258.19	811,779,287.08	3,808,776.90	3,608,224.39

本公司年末无用于债务担保的存货。

(八)一年内到期的非流动资产

项 目	年末账面余额		年初账面余额
	账面余额	减值准备	账面余额	减值准备
委托贷款	50,000,000.00		7,000,000.00
合计	50,000,000.00		7,000,000.00

(九)其他流动资产

项 目	年末账面余额		年初账面余额
	账面余额	减值准备	账面余额	减值准备
待摊费用	136,849.69		454,904.57
短期贷款			200,000,000.00
证券交易清算	15,102.40		17,701,060.26
委托贷款及委托投资	17,899,306,805.10		15,635,106,834.37
清算备付金	3,417,017.20		29,991,193.90
合 计	17,902,875,774.39		15,883,253,993.10

（十）长期投资

项     目	年末账面余额	年初账面余额
长期股权投资	2,302,459,427.07	2,233,131,193.54
其中：对子公司的投资	1,975,753.92	20,507,347.22
对其他企业投资	2,300,483,673.15	2,212,623,846.32
长期债权投资	190,429,000.00	212,429,000.00
其中：国债投资
可转换公司债券投资
委托贷款	188,000,000.00	210,000,000.00
其他长期投资
合    计	2,492,888,427.07	2,445,560,193.54

年末长期股权投资余额2,302,459,427.07元，占净资产的比例为49.62%。

1、长期股权投资

项 目	年末账面余额	年初账面余额
对子公司的投资	1,975,753.92	20,507,347.22
对其他企业投资	2,300,483,673.15	2,212,623,846.32
合 计	2,302,459,427.07	2,233,131,193.54
减值准备	140,413,668.32	142,811,570.00
长期股权投资合计	2,162,045,758.75	2,090,319,623.54

2、长期债权投资

债权种类	年末账面余额	年初账面余额
债券投资
委托贷款	188,000,000.00	210,000,000.00
信托计划		-
其他债权投资	2,429,000.00	2,429,000.00
合 计	190,429,000.00	212,429,000.00
减值准备	2,429,000.00	2,429,000.00
长期债权投资合计	188,000,000.00	210,000,000.00

3、合并价差

被投资单位	年末账面余额	年初账面余额	形成原因
1、山东鲁信置地有限公司	704,548.52	828,880.61	初始投资成本高于应享有被投资单位所有者权益份额
2、山东鲁信高新技术产业股份有限公司	14,010,253.67	18,013,183.29
3、山东鲁信房地产投资开发有限公司	12,111,525.59	892,056.99
4、山东国际投资实业股份有限公司	――	313,717.27
5、山东鲁信工程建设公司	4,789,870.76	5,647,758.08
6、山东鲁信天地置业有限公司	353,333.34	393,333.33
7、临沂鲁信置业有限公司	3,301,712.50
8、山东鲁信投资管理有限公司	2,748,045.74
9、济宁信泽置业有限公司	5.08
合 计	38,019,295.20	26,088,929.57

（十一）股权分置流通权

被投资单位名称	年末账面余额	年初账面余额
鲁信高新	26,023,097.89	26,023,097.89
合     计	26,023,097.89	26,023,097.89

（十二）固定资产

1、固定资产原值

项 目	年初账面余额	本年增加数	本年减少数	年末账面余额
房屋及建筑物	397,337,574.05	10,020,222.11	87,278,546.38	320,079,249.78
机器设备	416,912,171.90	13,596,698.33	236,012,116.73	194,496,753.50
电子设备	14,619,665.85	2,871,263.00	737,262.00	16,753,666.85
运输工具	39,665,696.25	2,800,328.38	9,466,512.80	32,999,511.83
其他设备及家具	18,552,525.09	4,912,297.71	2,989,163.76	20,475,659.04
合 计	887,087,633.14	34,200,809.53	336,483,601.67	584,804,841.00

2、累计折旧

项 目	年初账面余额	本年增加数	本年减少数	年末账面余额
房屋及建筑物	88,092,006.04	13,940,175.45	8,497,142.54	93,535,038.95
机器设备	147,659,532.39	26,982,093.92	46,481,877.91	128,159,748.40
电子设备	9,620,828.61	1,641,224.96	550,348.72	10,711,704.85
运输工具	25,796,591.51	3,337,274.18	4,358,934.67	24,774,931.02
其他设备及家具	15,908,549.41	1,065,694.72	325,357.66	16,648,886.47
合 计	287,077,507.96	46,966,463.23	60,213,661.50	273,830,309.69

3、固定资产净值

项 目	年初账面余额	年末账面余额
房屋及建筑物	309,245,568.01	226,544,210.83
机器设备	269,252,639.51	66,337,005.10
电子设备	4,998,837.24	6,041,962.00
运输工具	13,869,104.74	8,224,580.81
其他设备及家具	2,643,975.68	3,826,772.57
合     计	600,010,125.18	310,974,531.31

4、固定资产减值准备

项 目	年初账面余额	年末账面余额
房屋及建筑物		5,273.88
机器设备	4,374,392.30	2,886,981.31
电子设备
运输工具		24,017.01
其他设备及家具		1,026,578.24
合     计	4,374,392.30	3,942,850.44

(十三)在建工程

表1：

工程名称	预算数	年初账面余额			本年增加
		余额	其中：利息资本化数	减值准备	金额	其中：利息资本化数
白刚玉冶炼炉改造	1,200,000.00	1,454,923.47
耐磨砂三期工程	2,400,000.00	176,420.91			299,684.50
工业园建设	142,800,000.00	6,960,571.08	326,803.91		11,441,745.69	2,173,965.75
精品酸项目	26,000,000.00	580,000.00
五万吨柠檬酸项目	90,000,000.00	5,282,291.24			774,990.23
莒县五万吨柠檬酸项目	196,960,000.00	54,581,492.91	3,138,672.24
5#白刚玉冶炼炉	1,630,000.00	1,591,070.31
树脂切割热轧钢项目	2,000,000.00	2,066,790.92
高档涂附模具	6,000,000.00	5,874,650.28			2,296,485.47
高档树脂磨具车间压机	18,800,000.00				1,356,000.00
工业园陶瓷设备项目	21,090,000.00				8,494,707.43
其他		10,861,404.75		2,770,778.45	20,501,139.66
合 计	508,880,000.00	89,429,615.87	3,465,476.15	2,770,778.45	45,164,752.98	2,173,965.75

表2：

工程名称	本年减少		年末帐面余额			资金来源
	本年转入 固定资产	其他减少数	余额	其中：利息资本化数	减值准备
白刚玉冶炼炉改造	1,454,923.47					自筹
耐磨砂三期工程	476,105.41					自筹
工业园建设		605,843.11	17,796,473.66	2,500,769.66		自筹
精品酸项目		580,000.00				自筹
五万吨柠檬酸项目		6,057,281.47				自筹
莒县五万吨柠檬酸项目		54,581,492.91				自筹
5#白刚玉冶炼炉	1,591,070.31					自筹
树脂切割热轧钢项目			2,066,790.92			自筹
高档涂附模具	8,171,135.75					自筹
高档树脂磨具车间压机			1,356,000.00			自筹
工业园陶瓷设备项目			8,494,707.43			自筹
其 他	5,885,063.92	15,465,050.21	10,012,430.28		2,770,778.45	自筹
合 计	17,578,298.86	77,289,667.70	39,726,402.29	2,500,769.66	2,770,778.45

(十四)无形资产

项 目	实际成本	年初账面余额	本年增加数	本年转出数	本年摊销数	年末账面余额
土地使用权	222,353,666.28	214,470,667.82		19,303,125.20	4,339,265.68	190,828,276.94
软件	3,051,756.82	2,314,113.85	1,088,230.00	43,824.78	1,321,647.38	2,036,871.69
办公软件	1,492,500.00	40,500.00	1,452,000.00		81,600.00	1,410,900.00
专利	29,560,343.85	25,959,292.50	172,911.10	19,828,041.64	1,136,380.36	5,167,781.60
商标权	46,000.00	34,883.33			4,600.00	30,283.33
其他	7,270,400.00	4,174,150.60		3,304,152.00	563,125.96	306,872.64
合计	263,774,666.95	246,993,608.10	2,713,141.10	42,479,143.62	7,446,619.38	199,780,986.20

无形资产年初、年末均无减值准备；

(十五)长期待摊费用

种 类	原始成本	年初账面余额	本年增加	本年转出数	本年摊销	年末账面余额
房租	3,247,690.65	891,997.85	1,500,000.00		792,504.00	1,599,493.85
装修费	28,499,633.33	22,057,006.81	5,129,817.41		4,583,674.23	22,603,149.99
维修费	555,327.01	307,041.65			159,351.00	147,690.65
广告费	1,018,000.00	639,782.55	30,955.00		283,564.50	387,173.05
其他	2,012,989.95	645,955.96	1,318,989.95		553,122.36	1,411,823.55
合 计	35,333,640.94	24,541,784.82	7,979,762.36		6,372,216.09	26,149,331.09

（十六）其他长期资产

项 目	年末账面余额	年初账面余额
中长期贷款	76,000,000.00	81,000,000.00
减：减值准备	400,000.00	400,000.00
应收租赁款		6,000,000.00
抵债资产	1,125,000.00	1,125,000.00
合计	76,725,000.00	87,725,000.00

（十七）短期借款

借款类别及项目	年末账面余额	年初账面余额
信用借款	3,050,000.00	20,003,143.12
抵押借款	109,414,314.00	144,350,000.00
保证借款	903,044,444.45	953,958,833.00
质押借款	38,000,000.00	22,000,000.00
合计	1,053,508,758.45	1,140,311,976.12

(十八)应付账款

账 龄	年末账面余额		年初账面余额
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1年以内	49,322,893.61	71.74	131,282,565.20	85.42
1-2年	7,850,608.83	11.42	10,672,517.90	6.94
2-3年	4,037,933.51	5.87	2,642,640.28	1.72
3年以上	7,538,170.71	10.97	9,094,390.84	5.92
合 计	68,749,606.66	100.00	153,692,114.22	100.00

(十九)预收账款

账龄	年末账面余额		年初账面余额
	金额	比例（%）		金额	比例（%）
1年以内	97,527,859.33	67.64		103,220,890.58	95.66
1-2年	42,487,616.55	29.47		2,054,529.55	1.90
2-3年	1,750,885.27	1.20		681,678.76	0.63
3年以上	2,430,498.86	1.69		1,951,435.86	1.81
合 计	144,196,860.01	100.00		107,908,534.75	100.00

（二十）应付职工薪酬

项 目	年初账面余额	本年增加数	本年支付数	年末账面余额
工资、奖金、津贴和补贴	34,375,699.48	122,445,881.72	98,523,572.74	58,298,008.46
职工福利费	12,343,506.14	7,873,844.87	13,460,215.95	6,757,135.06
社会保险费	7,572,969.17	16,458,792.05	19,182,112.00	4,849,649.22
其中：医疗保险费	70,478.65	2,353,979.08	2,422,844.71	1,613.02
基本养老保险费	5,802,805.33	10,738,053.54	13,247,845.32	3,293,013.55
年金缴费		1,759,524.02	1,759,524.02
失业保险费	1,673,213.46	965,850.54	1,106,372.65	1,532,691.35
工伤保险费	15,438.68	336,398.78	337,369.41	14,468.05
生育保险费	11,033.05	304,986.09	308,155.89	7,863.25
住房公积金	6,123,819.39	2,857,050.15	2,857,283.11	6,123,586.43
工会经费和职工教育经费	1,485,251.82	1,737,858.01	1,950,651.83	1,272,458.00
非货币性福利
因解除劳动关系给予的补偿		901,005.00	901,005.00
其他	122,140.56	15,872.82	53,564.17	84,449.21
其中以现金结算的股份支付
合 计	62,023,386.56	152,290,304.62	136,928,404.80	77,385,286.38

（二十一）应交税费

项 目	适用税率	年末账面余额	年初账面余额
企业所得税	33%	122,789,058.52	87,932,575.69
增值税	17%	84,479.62	-7,486,398.60
营业税	5%	3,009,647.66	8,483,292.68
城建税	7%	338,189.59	1,301,172.75
个人所得税	累进税率	1,158,696.10	1,177,062.57
土地增值税	1%	5,450,706.87	-858,326.75
房产税	1.2%、12％	553,258.32	482,948.33
土地使用税		2,071,448.27	307,556.71
代扣代缴税金		29,769.84	8,097,814.51
教育费附加		237,790.56	645,629.11
其他		6,387,889.65	179,746.54
合 计		142,110,935.00	100,263,073.54

(二十二)其他应付款

账龄	年末账面余额		年初账面余额
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1年以内	302,440,385.69	69.63	447,992,523.80	79.92
1-2年	26,182,908.57	6.03	5,784,625.45	1.03
2-3年	5,270,074.26	1.21	76,302,659.38	13.61
3年以上	100,465,855.98	23.13	30,459,013.28	5.44
合 计	434,359,224.50	100.00	560,538,821.91	100.00

(二十三)一年内到期的其他非流动负债

项 目	年末账面余额	年初账面余额
抵押借款	--	80,000,000.00
委托贷款	100,000,000.00	--
信托计划借款	64,830,000.00	172,110,000.00
合 计	164,830,000.00	252,110,000.00

(二十四)其他流动负债

项 目	年末账面余额	年初账面余额
预提费用	1,445,959.09	2,966,764.96
应付代理债券款	106,243.99	106,243.99
委托存款	18,500,552,633.51	16,125,440,211.64
合 计	18,502,104,836.59	16,128,513,220.59

(二十五)长期借款

借款类别及项目	年末账面余额	年初账面余额
信用借款	3,456,200.00	3,456,200.00
抵押借款	12,992,860.17	12,513,645.37
保证借款	329,113,101.78	555,943,101.78
质押借款
合 计	345,562,161.95	571,912,947.15

(二十六)长期应付款

项目	年初账面余额	本年增加数	本年减少数	年末账面余额
鲁信国际股份	2,725,503.82			2,725,503.82
云门药业贷款	13,511,434.57		13,511,434.57
云门药业99年前应付款	1,071,220.43	13,461,374.01		14,532,594.44
山东省财政厅	20,000,000.00			20,000,000.00
山东省科技厅	20,000,000.00	1,320,000.00		21,320,000.00
神思识别技术公司	900,000.00			900,000.00
山东生源生物技术公司	10,000,000.00			10,000,000.00
合计	68,208,158.82	14,781,374.01	13,511,434.57	69,478,098.26

（二十七）实收资本

投资者名称	年初余额		本年增加	本年减少	年末余额
	投资金额	所占比例（%）			投资金额	所占比例（%）
山东省人民政府	3,000,000,000.00	100			3,000,000,000.00	100
合计	3,000,000,000.00	100			3,000,000,000.00	100

（二十八）资本公积

项目	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额	变动原因
资本溢价	973,539,657.70			973,539,657.70
股权投资准备	79,480,712.06	26,873,317.44		106,354,029.50	权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
拨款转入	75,075,410.51			75,075,410.51
无偿划拨资产	-55,149,580.97			-55,149,580.97
其他资本公积	509,179.96			509,179.96
合 计	1,073,455,379.26	26,873,317.44		1,100,328,696.70

资本公积本年增加数是权益法核算的被投资单位本年资本公积变动的影响。

(二十九)未确认投资损失

单位名称	年末账面余额			年初账面余额
	所有者权益	投资比例(%)	未确认投资损失	所有者权益	投资比例(%)	未确认投资损失
山东云门药业有限责任公司	-35,631,654.32	74.38	-26,502,824.48	-34,025,137.57	59.07	-20,098,648.76
合计	-35,631,654.32	74.38	-26,502,824.48	-34,025,137.57	59.07	-20,098,648.76

（三十）未分配利润

项    目	金额
上年年末余额	-334,418,075.99
加：年初未分配利润调整数	10,691,663.99
其中：会计政策变更追溯调整	10,782,992.69
重大会计差错	-48,622.40
其他调整因素	-42,706.30
本年年初余额	-323,726,412.00
本年增加数	245,227,408.61
其中：本年净利润转入	245,227,408.61
其他增加
本年减少数
其中：本年提取盈余公积数
本年分配现金股利数
本年分配股票股利数
其他减少
本年年末余额	-78,499,003.39
其中：董事会已批准的现金股利数

未分配利润本年年初余额-350,464,140.14元，比上年年末余额-361,155,804.13元增加10,691,663.99元，变动的主要原因是：所属子公司—山东鲁信高新技术产业股份有限公司及泰信基金管理有限公司执行《企业会计准则》追溯调整10,782,992.69元；泰信基金管理有限公司会计差错调整影响-48,622.40元；山东鲁信恒基投资有限公司所属子公司及投资单位因2007年初应付福利费为借方余额而追溯调整影响-42,706.30元。

(三十一)营业收入与营业成本

项 目	营业收入		营业成本
	本年发生额	上年发生额	本年发生额	上年发生额
销售商品的收入	903,662,285.32	1,180,201,723.67	671,240,173.38	997,275,515.91
提供劳务的收入	290,742,918.17	126,430,301.04	5,519,425.28	2,031,280.46
工程结算收入	73,420.00	1,165,288.86	47,942,707.88	946,764.88
利息收入	10,853,543.14	18,104,892.58
使用费收入	3,532,943.80	872,871.56	2,705,551.00	750,000.00
其他	13,443,174.74	10,186,166.25	6,348,873.79	3,482,319.66
其他业务收入	41,228,256.52	44,935,660.07	27,306,878.65	8,246,690.95
合 计	1,263,536,541.69	1,381,896,904.03	761,063,609.98	1,012,732,571.86

（三十二）财务费用

项 目	本年发生额	上年发生额
利息支出	137,235,929.18	86,495,447.70
减：利息收入	16,856,697.19	16,976,537.17
汇兑损失	428,583.61	1,398,606.30
减：汇兑收益	5,443,211.42	2,417,812.66
现金折扣
担保费支出	1,400,000.00
手续费支出	1,151,780.72	1,698,821.17
其他	1,798,914.08	255,205.70
合    计	119,715,298.98	70,453,731.04

（三十三）投资收益

项    目	本年发生额	上年发生额
一、短期投资收益（损失以“-”号填列）	151,286,679.34	8,588,465.65
其中：股票收益	45,560,105.94	5,101,746.22
债券收益
基金收益	4,441,661.92	961,766.71
委托贷款收益	83,446,992.03	45,390,310.89
二、长期债权投资收益	82,413,079.11	24,282,145.45
其中：利息收益	82,413,079.11	24,282,145.45
债权投资处置收益（损失以“-”号填列）
三、长期股权投资收益	212,720,047.56	226,707,536.33
其中：股权投资处置收益（损失以“-”号填列）	15,720,987.27	38,908,834.58
四、其他投资收益（损失以“-”号填列）	-69,128,218.54	-11,689,931.83
合    计	377,291,587.47	247,888,215.60