基金托管费按前一日的基金资产净值的2％。的年费率计提。计算方法如下：
Ｈ=Ｅ×2％。÷当年天数
Ｈ为每日应计提的基金托管费
Ｅ为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
（3）上述（一）中（3）至（7）项费用由基金托管人根据其他有关法规及相应协议的规定，按费用实际支出金额支付，列入当期基金费用。
3、不列入基金费用的项目
基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金资产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。
4、基金管理人和基金托管人可磋商酌情调低基金管理费和基金托管费，此项调整不需要基金份额持有人大会决议通过。
（二）与基金销售有关的费用
1、申购费
申购费用由基金申购人承担，归基金管理人及代销机构所有，主要用于本基金的市场推广、销售等各项费用。
（1）前端申购费
| 申购金额（元） | 申购费率 |
| 1,000≤M＜100万 | 1.5% |
| 100万≤M＜500万 | 1.2% |
| 500万≤M＜1000万 | 0.6% |
| 1000万≤M | 每笔收取固定费用1000元 |
申购份额的计算方式：
本基金的申购金额包括申购费用和净申购金额。其中，
净申购金额＝申购金额/（1＋申购费率），对于1000万元（含）以上的申购，净申购金额＝申购金额－固定申购费金额
申购费用＝申购金额－净申购金额
申购份额＝净申购金额/T日基金份额净值
例：某投资者投资5,000元申购本基金，对应费率为1.5％，假设申购当日基金份额净值为1.0660元，则其可得到的申购份额为：
净申购金额＝5,000/（1＋1.5%）＝4,926.11元
申购费用＝5,000－4,926.11＝73.89元
申购份额＝4,926.11/1.0660＝4,621.12份
即：投资者投资5,000元申购本基金，假设申购当日基金份额净值为1.0660元，则可得到4,621.12份基金单位。
例：某投资者投资100万元申购本基金，若对应费率为1.2%，假设申购当日基金份额净值仍为1.0660元，则其可得到的申购份额为：
净申购金额＝1,000,000/（1＋1.2%）＝988,142.29元
申购费用＝1,000,000－988,142.29＝11,857.71元
申购份额＝988,142.29/1.0660＝926,962.75份
即：投资者投资100万元申购本基金，假设申购当日基金份额净值也是1.066元，则可得到926,962.75份基金单位。
（2）后端申购费
| 持有基金时间 | 后端申购费率 |
| 1年以内 | 1.6％ |
| 满1年不满2年 | 1.3％ |
| 满2年不满3年 | 1.0％ |
| 满3年不满4年 | 0.7％ |
| 满4年不满5年 | 0.4％ |
| 满5年后 | 0 |
注： 以上的持有基金的起始时间为投资者申购确认之日。
后端申购费的计算基数为本次要赎回的基金份额在当初购买时所需的申购金额，计算方法为：当初购买本次赎回份额的申购资金总额－申购资金总额/（1＋后端申购费率）。
2、赎回费
（1）赎回费率为赎回金额的0.5%，赎回费用由基金赎回人承担。自2004年7月1日起将赎回费用中归入基金资产部分的比例提高到赎回费用总额的25%，其余部分作为注册登记费和其他手续费支出。
（2）基金赎回支付金额的计算
本基金的赎回支付金额为赎回金额扣减赎回费用。其中：
赎回金额 = 赎回当日基金份额净值×赎回份额
赎回费用 = 赎回当日基金份额净值×赎回份额×赎回费率
赎回支付金额 = 赎回金额–赎回费
例：某投资者赎回本基金1万份基金份额，赎回费率为0.5%，假设赎回当日基金份额净值是1.066元，则可得到的赎回支付金额为：
赎回金额 = 1.066×10,000 = 10,660
赎回费用 = 1.066×10,000×0.5% = 53.30元
赎回支付金额 = 10660–53.30 = 10,606.70元
即：投资者赎回本基金1万份基金份额，假设赎回当日基金份额净值是1.066元，则其可得到的赎回支付金额为10,606.70元。
3、转换费
(1)基金转换费用由转出基金的赎回费和转出与转入基金的申购费补差二部分构成，具体收取情况视每次转换时两只基金的申购费率差异情况和赎回费率而定。基金转换费用由基金份额持有人承担。
转入份额保留到小数点后两位，剩余部分舍去，舍去部分所代表的资产归转入基金财产所有。
①如转入基金的申购费率>转出基金的申购费率
转出金额=转出基金份额×转出基金当日基金份额净值
转出基金赎回费＝转出金额×转出基金赎回费率
转入总金额＝转出金额－转出基金赎回费
转入基金申购费补差费率＝转入基金适用申购费率－转出基金适用申购费率
转入基金申购费补差＝转入总金额－转入总金额/(1+转入基金申购费补差费率)
转入净金额＝转入总金额－转入基金申购费补差
转入份额＝转入净金额/转入基金当日基金份额净值
基金转换费＝转出基金赎回费＋转入基金申购费补差
②如转出基金的申购费率≥转入基金的申购费率
基金转换费用＝转出金额×转出基金赎回费率
(2)对于实行级差申购费率(不同申购金额对应不同申购费率的基金)，以转入总金额对应的转出基金申购费率、转入基金申购费率计算申购补差费用；如转入总金额对应转出基金申购费或转入基金申购费为固定费用时，申购补差费用视为0。
(3)转出基金赎回费的25％计入转出基金资产。
(4)计算基金转换费用所涉及的申购费率和赎回费率均按基金合同、更新的招募说明书规定费率执行，对于通过本公司网上交易、费率优惠活动期间发生的基金转换业务，按照本公司最新公告的相关费率计算基金转换费用。
基金管理人可以根据市场情况在不违背有关法律、法规和基金合同的规定之前提下,调整上述收费方式和费率水平,但最迟应于新收费办法开始实施日前3个工作日在至少一种中国证监会指定媒体上公告。
（三）基金税收
本基金运作过程中的各类纳税主体，依照国家法律法规的规定，履行纳税义务。
十五、对招募说明书更新部分的说明
本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作管理办法》）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称《销售管理办法》）、《证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）及其他有关法律法规的要求和《长城久泰中信标普300指数证券投资基金合同》的规定，结合本基金管理人对基金实施的投资管理活动，于2008年12月对原《长城久泰中信标普300指数证券投资基金招募说明书更新（2008年第1号）》进行了更新，更新的主要内容如下：
1、在“重要提示”中，更新了此次报告截止时间：“本招募说明书所载内容截止日为2008年11月20日，有关财务数据和净值表现截止日为2008年9月30日。”
2、在第三部分“基金管理人”中，更新了管理基金情况和部分董事、监事人员的资料；更换了联系人、部分董事监事人员资料以及部分投资决策委员会成员名单。
3、在第四部分“基金托管人”中，更新了基金托管人基本情况、发展概况和基金托管业务经营情况等内容。
4、在第五部分“相关服务机构”中，更新了原有服务机构的资料；新增了5家代销机构：深圳发展银行、申银万国证券、中国建银投资证券、西部证券、长江证券；更换了基金注册登记人的联系人以及会计师事务所和经办注册会计师。
5、在第八部分“基金的投资管理”中，更新了投资组合报告内容，披露截至2008年9月30日止的数据；更新了投资管理基本程序中的部门名称。
6、在第九部分“基金的业绩”中，披露了截至2008年9月30日止本基金的业绩数据。
7、在第二十一部分“其他应披露的事项”中，披露了本期已刊登的公告内容。
长城基金管理有限公司
二○○八年十二月三十一日