黄山永新股份有限公司2008年度报告摘要
2009年01月20日 来源：上海证券报 作者：
（上接C23版）
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：黄山永新股份有限公司 2008年12月31日 单位：（人民币）元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 301,776,979.92 | 261,306,625.26 | 241,314,536.79 | 224,561,842.77 |
| 结算备付金 | ||||
| 拆出资金 | ||||
| 交易性金融资产 | 661,860.00 | 661,860.00 | ||
| 应收票据 | 33,339,011.11 | 19,462,768.15 | 23,875,895.68 | 16,298,645.68 |
| 应收账款 | 114,104,727.06 | 94,985,290.39 | 144,241,750.80 | 117,342,538.15 |
| 预付款项 | 9,847,515.76 | 10,834,728.62 | 13,666,837.55 | 19,621,664.37 |
| 应收保费 | ||||
| 应收分保账款 | ||||
| 应收分保合同准备金 | ||||
| 应收利息 | ||||
| 应收股利 | ||||
| 其他应收款 | 1,229,296.99 | 10,475,700.34 | 1,748,421.30 | 19,842,432.01 |
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 107,003,029.28 | 85,824,886.59 | 135,418,553.84 | 99,571,003.17 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | 873,985.13 | 833,749.19 | 699,077.96 | 659,436.11 |
| 流动资产合计 | 568,836,405.25 | 484,385,608.54 | 560,965,073.92 | 497,897,562.26 |
| 非流动资产： | ||||
| 发放贷款及垫款 | ||||
| 可供出售金融资产 | ||||
| 持有至到期投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | 62,352,354.19 | 62,352,354.19 | ||
| 投资性房地产 | ||||
| 固定资产 | 320,639,791.91 | 270,027,225.52 | 266,868,256.38 | 210,795,657.95 |
| 在建工程 | 2,547,717.08 | 2,533,217.08 | 2,378,153.00 | 2,378,153.00 |
| 工程物资 | ||||
| 固定资产清理 | ||||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 无形资产 | 8,264,060.90 | 1,306,260.68 | 8,447,343.98 | 1,333,772.12 |
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | ||||
| 长期待摊费用 | ||||
| 递延所得税资产 | 10,315,549.14 | 8,662,490.49 | 7,140,238.77 | 6,577,359.93 |
| 其他非流动资产 | ||||
| 非流动资产合计 | 341,767,119.03 | 344,881,547.96 | 284,833,992.13 | 283,437,297.19 |
| 资产总计 | 910,603,524.28 | 829,267,156.50 | 845,799,066.05 | 781,334,859.45 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 21,378,355.42 | 21,378,355.42 | ||
| 向中央银行借款 | ||||
| 吸收存款及同业存放 | ||||
| 拆入资金 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 应付票据 | 81,192,156.98 | 81,490,385.45 | 119,596,770.15 | 119,596,770.15 |
| 应付账款 | 111,954,417.10 | 80,287,335.81 | 90,352,534.30 | 57,909,131.68 |
| 预收款项 | 5,680,339.66 | 3,908,033.30 | 2,730,774.72 | 2,155,967.26 |
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 应付手续费及佣金 | ||||
| 应付职工薪酬 | 21,903,388.17 | 20,234,038.43 | 17,606,694.69 | 15,731,177.74 |
| 应交税费 | 5,963,998.17 | 4,818,637.92 | 1,857,173.18 | 2,091,189.09 |
| 应付利息 | 687,972.00 | 687,972.00 | 60,000.10 | |
| 应付股利 | ||||
| 其他应付款 | 26,092,712.64 | 19,379,752.03 | 19,829,055.13 | 11,775,307.29 |
| 应付分保账款 | ||||
| 保险合同准备金 | ||||
| 代理买卖证券款 | ||||
| 代理承销证券款 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | ||||
| 其他流动负债 | 6,043,800.00 | 6,043,800.00 | 3,870,000.00 | 3,870,000.00 |
| 流动负债合计 | 280,897,140.14 | 238,228,310.36 | 255,903,002.27 | 213,129,543.21 |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | ||||
| 应付债券 | ||||
| 长期应付款 | ||||
| 专项应付款 | ||||
| 预计负债 | ||||
| 递延所得税负债 | ||||
| 其他非流动负债 | ||||
| 非流动负债合计 | ||||
| 负债合计 | 280,897,140.14 | 238,228,310.36 | 255,903,002.27 | 213,129,543.21 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 实收资本（或股本） | 139,200,000.00 | 139,200,000.00 | 137,616,000.00 | 137,616,000.00 |
| 资本公积 | 334,108,270.90 | 334,108,270.90 | 324,483,061.49 | 324,483,061.49 |
| 减：库存股 | ||||
| 盈余公积 | 43,003,690.84 | 43,003,690.84 | 37,665,258.79 | 37,665,258.79 |
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | 99,353,782.27 | 74,726,884.40 | 78,402,048.67 | 68,440,995.96 |
| 外币报表折算差额 | ||||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 615,665,744.01 | 591,038,846.14 | 578,166,368.95 | 568,205,316.24 |
| 少数股东权益 | 14,040,640.13 | 11,729,694.83 | ||
| 所有者权益合计 | 629,706,384.14 | 591,038,846.14 | 589,896,063.78 | 568,205,316.24 |
| 负债和所有者权益总计 | 910,603,524.28 | 829,267,156.50 | 845,799,066.05 | 781,334,859.45 |
9.2.2 利润表
编制单位：黄山永新股份有限公司 2008年1-12月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、营业总收入 | 1,219,428,116.36 | 982,864,753.35 | 1,045,570,737.09 | 875,570,318.08 |
| 其中：营业收入 | 1,219,428,116.36 | 982,864,753.35 | 1,045,570,737.09 | 875,570,318.08 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 1,134,339,423.72 | 915,741,566.75 | 976,464,843.56 | 814,890,568.70 |
| 其中：营业成本 | 1,012,398,361.98 | 819,867,959.25 | 883,840,896.84 | 738,966,243.67 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险合同准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 营业税金及附加 | 673,935.49 | 55,399.95 | ||
| 销售费用 | 58,191,785.96 | 46,214,550.31 | 44,932,045.72 | 37,353,082.85 |
| 管理费用 | 51,298,482.16 | 42,513,286.99 | 42,549,008.65 | 35,131,356.88 |
| 财务费用 | 1,248,517.35 | 543,295.84 | 1,070,247.70 | 568,242.80 |
| 资产减值损失 | 10,528,340.78 | 6,602,474.36 | 4,017,244.70 | 2,871,642.50 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | -617,746.00 | -617,746.00 | ||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | -1,443,848.47 | -1,443,848.47 | 325,826.74 | 325,826.74 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 83,027,098.17 | 65,061,592.13 | 69,431,720.27 | 61,005,576.12 |
| 加：营业外收入 | 3,048,979.11 | 2,857,544.72 | 1,473,520.39 | 1,344,634.98 |
| 减：营业外支出 | 1,862,249.35 | 1,306,877.99 | 1,734,793.49 | 945,352.78 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 169,282.40 | |||
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 84,213,827.93 | 66,612,258.86 | 69,170,447.17 | 61,404,858.32 |
| 减：所得税费用 | 13,852,716.98 | 13,227,938.37 | 12,843,770.90 | 13,406,649.74 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 70,361,110.95 | 53,384,320.49 | 56,326,676.27 | 47,998,208.58 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 68,050,165.65 | 53,384,320.49 | 53,811,371.65 | 47,998,208.58 |
| 少数股东损益 | 2,310,945.30 | 2,515,304.62 | ||
| 六、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益 | 0.49 | 0.42 | 0.37 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.48 | 0.41 | 0.36 | |
9.2.3 现金流量表
编制单位：黄山永新股份有限公司 2008年1-12月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,142,690,178.93 | 943,449,622.26 | 902,000,731.22 | 764,114,203.65 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||
| 向中央银行借款净增加额 | ||||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||||
| 收到再保险业务现金净额 | ||||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||||
| 处置交易性金融资产净增加额 | ||||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 拆入资金净增加额 | ||||
| 回购业务资金净增加额 | ||||
| 收到的税费返还 | 1,236,500.00 | 1,236,500.00 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,940,613.39 | 4,749,179.00 | 3,585,945.98 | 3,512,035.20 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,147,630,792.32 | 948,198,801.26 | 906,823,177.20 | 768,862,738.85 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 819,371,750.36 | 684,016,788.48 | 686,391,947.33 | 573,502,105.56 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 支付保单红利的现金 | ||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 69,586,364.25 | 51,720,683.79 | 55,590,614.04 | 41,963,349.61 |
| 支付的各项税费 | 70,480,307.84 | 56,545,454.59 | 52,404,323.75 | 48,122,441.32 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 36,991,446.68 | 30,716,130.44 | 28,478,643.55 | 22,904,863.28 |
| 经营活动现金流出小计 | 996,429,869.13 | 822,999,057.30 | 822,865,528.67 | 686,492,759.77 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 151,200,923.19 | 125,199,743.96 | 83,957,648.53 | 82,369,979.08 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | 270,233.40 | 270,233.40 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 6,312.13 | 6,312.13 | 325,826.74 | 325,826.74 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,113,851.15 | 1,963,307.75 | 581,754.50 | 243,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,621,220.44 | 2,314,986.05 | 2,510,644.28 | 2,443,469.48 |
| 投资活动现金流入小计 | 4,011,617.12 | 4,554,839.33 | 6,418,225.52 | 6,012,296.22 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 79,523,246.68 | 77,782,950.30 | 38,160,637.99 | 23,266,843.72 |
| 投资支付的现金 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 18,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||||
| 投资活动现金流出小计 | 82,523,246.68 | 80,782,950.30 | 41,160,637.99 | 41,266,843.72 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -78,511,629.56 | -76,228,110.97 | -34,742,412.47 | -35,254,547.50 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | 8,759,520.00 | 8,759,520.00 | 190,513,260.00 | 190,513,260.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||||
| 取得借款收到的现金 | 56,064,927.48 | 56,064,927.48 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||||
| 筹资活动现金流入小计 | 64,824,447.48 | 64,824,447.48 | 240,513,260.00 | 240,513,260.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 33,407,690.90 | 33,407,690.90 | 75,000,000.00 | 75,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 43,479,557.14 | 43,479,557.14 | 37,426,021.17 | 37,426,021.17 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 9,434,579.20 | 9,434,579.20 | 3,445,000.00 | 3,445,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 86,321,827.24 | 86,321,827.24 | 115,871,021.17 | 115,871,021.17 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -21,497,379.76 | -21,497,379.76 | 124,642,238.83 | 124,642,238.83 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -164,049.94 | -164,049.94 | 28,604.38 | 28,638.18 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 51,027,863.93 | 27,310,203.29 | 173,886,079.27 | 171,786,308.59 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 241,314,536.79 | 224,561,842.77 | 67,428,457.52 | 52,775,534.18 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 292,342,400.72 | 251,872,046.06 | 241,314,536.79 | 224,561,842.77 |
9.2.4 所有者权益变动表(见附表)
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
黄山永新股份有限公司
董事长：江继忠
二OO九年一月十八日
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
| 一、上年年末余额 | 137,616,000.00 | 324,483,061.49 | 37,665,258.79 | 78,402,048.67 | 11,729,694.83 | 589,896,063.78 | 93,400,000.00 | 166,860,222.84 | 32,761,559.37 | 72,977,892.83 | 9,214,390.21 | 375,214,065.25 |
| 加：会计政策变更 | 471,013.61 | 103,878.56 | 3,112,605.05 | 3,687,497.22 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 137,616,000.00 | 324,483,061.49 | 37,665,258.79 | 78,402,048.67 | 11,729,694.83 | 589,896,063.78 | 93,400,000.00 | 167,331,236.45 | 32,865,437.93 | 76,090,497.88 | 9,214,390.21 | 378,901,562.47 |
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 1,584,000.00 | 9,625,209.41 | 5,338,432.05 | 20,951,733.60 | 2,310,945.30 | 39,810,320.36 | 44,216,000.00 | 157,151,825.04 | 4,799,820.86 | 2,311,550.79 | 2,515,304.62 | 210,994,501.31 |
| （一）净利润 | 68,050,165.65 | 2,310,945.30 | 70,361,110.95 | 53,811,371.65 | 2,515,304.62 | 56,326,676.27 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 68,050,165.65 | 2,310,945.30 | 70,361,110.95 | 53,811,371.65 | 2,515,304.62 | 56,326,676.27 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 1,584,000.00 | 9,625,209.41 | 11,209,209.41 | 11,940,000.00 | 180,087,825.04 | 192,027,825.04 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | 1,584,000.00 | 7,175,520.00 | 8,759,520.00 | 11,940,000.00 | 175,128,260.00 | 187,068,260.00 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | 2,449,689.41 | 2,449,689.41 | 4,959,565.04 | 4,959,565.04 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）利润分配 | 5,338,432.05 | -47,098,432.05 | -41,760,000.00 | 9,340,000.00 | 4,799,820.86 | -51,499,820.86 | -37,360,000.00 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 5,338,432.05 | -5,338,432.05 | 4,799,820.86 | -4,799,820.86 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -41,760,000.00 | -41,760,000.00 | 9,340,000.00 | -46,700,000.00 | -37,360,000.00 | |||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 22,936,000.00 | -22,936,000.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 22,936,000.00 | -22,936,000.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 139,200,000.00 | 334,108,270.90 | 43,003,690.84 | 99,353,782.27 | 14,040,640.13 | 629,706,384.14 | 137,616,000.00 | 324,483,061.49 | 37,665,258.79 | 78,402,048.67 | 11,729,694.83 | 589,896,063.78 |
附表: 所有者权益变动表
编制单位：黄山永新股份有限公司 2008年度 单位：（人民币）元