资产负债表(续)
编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司 2008年12月31日 单位:元
负债及股东权益 | 附注 | 合 并 | 附注 | 母公司 | ||
年末数 | 年初数 | 年末数 | 年初数 | |||
流动负债: | ||||||
短期借款 | 7.20 | 682,770,000.00 | 438,150,000.00 | 602,770,000.00 | 438,150,000.00 | |
向中央银行借款 | ||||||
吸收存款及同业存放 | ||||||
拆入资金 | ||||||
交易性金融负债 | ||||||
应付票据 | 7.21 | 87,400,000.00 | 106,470,000.00 | 87,400,000.00 | 106,470,000.00 | |
应付账款 | 7.22 | 172,897,720.59 | 65,472,747.99 | 74,520,326.46 | 65,469,343.99 | |
预收账款 | 7.23 | 122,589,081.46 | 21,774,716.81 | 38,628,994.68 | 21,774,716.81 | |
卖出回购金融资产款 | ||||||
应付手续费及佣金 | ||||||
应付职工薪酬 | 7.24 | 17,303,872.66 | 12,634,561.70 | 13,169,969.50 | 12,367,076.80 | |
应交税费 | 7.25 | 35,285,055.32 | 29,931,272.42 | 8,184,292.77 | 29,356,980.15 | |
应付利息 | 7.26 | 617,782.25 | 561,154.25 | |||
应付股利 | ||||||
其他应付款 | 7.27 | 28,657,498.13 | 30,660,159.28 | 35,788,483.02 | 24,856,019.50 | |
应付分保账款 | ||||||
保险合同准备金 | ||||||
代理买卖证券款 | ||||||
代理承销证券款 | ||||||
一年内到期的非流动负债 | 7.28 | 42,486,561.52 | ||||
其他流动负债 | ||||||
流动负债合计 | 1,190,007,571.93 | 705,093,458.20 | 861,023,220.68 | 698,444,137.25 | ||
非流动负债: | ||||||
长期借款 | 7.29 | 140,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
应付债券 | ||||||
长期应付款 | 7.30 | 60,641,586.14 | 35,937,304.59 | 26,484,542.59 | 35,937,304.59 | |
专项应付款 | ||||||
预计负债 | ||||||
递延所得税负债 | 7.31 | 39,457,471.82 | ||||
其他非流动负债 | ||||||
非流动负债合计 | 240,099,057.96 | 45,937,304.59 | 36,484,542.59 | 45,937,304.59 | ||
负债合计 | 1,430,106,629.89 | 751,030,762.79 | 897,507,763.27 | 744,381,441.84 | ||
股东权益: | ||||||
股本 | 7.32 | 348,990,000.00 | 348,990,000.00 | 348,990,000.00 | 348,990,000.00 | |
资本公积 | 7.33 | -8,537,668.96 | -5,408,937.32 | 346,430.60 | 346,430.60 | |
减:库存股 | ||||||
盈余公积 | 7.34 | 27,746,358.80 | 27,746,358.80 | 27,746,358.80 | 27,746,358.80 | |
一般风险准备 | ||||||
未分配利润 | 7.35 | 67,580,893.15 | 44,923,748.56 | 45,872,150.60 | 55,894,833.55 | |
外币报表折算差额 | ||||||
归属于母公司股东权益合计 | 435,779,582.99 | 416,251,170.04 | 422,954,940.00 | 432,977,622.95 | ||
少数股东权益 | 243,692,807.36 | 109,221,212.86 | ||||
股东权益合计 | 679,472,390.35 | 525,472,382.90 | 422,954,940.00 | 432,977,622.95 | ||
负债和股东权益合计 | 2,109,579,020.24 | 1,276,503,145.69 | 1,320,462,703.27 | 1,177,359,064.79 |
企业负责人:陈建龙 主管会计工作负责人:杜受华 会计机构负责人: 帅宏英
利润表
编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司 2008年度 单位:元
项 目 | 附注 | 合 并 | 附注 | 母公司 | ||
本年数 | 上年数 | 本年数 | 上年数 | |||
一、营业总收入 | 545,629,238.46 | 415,267,929.20 | 262,202,451.41 | 411,998,808.39 | ||
其中:营业收入 | 7.36 | 545,629,238.46 | 415,267,929.20 | 8.4 | 262,202,451.41 | 411,998,808.39 |
利息收入 | ||||||
已赚保费 | ||||||
手续费及佣金收入 | ||||||
二、营业总成本 | 474,081,024.56 | 386,468,205.96 | 273,717,447.66 | 385,095,408.26 | ||
其中:营业成本 | 7.36 | 334,273,881.82 | 271,279,809.38 | 8.4 | 175,877,364.49 | 270,197,355.54 |
利息支出 | ||||||
手续费及佣金支出 | ||||||
退保金 | ||||||
赔付支出净额 | ||||||
提取保险合同准备金净额 | ||||||
保单红利支出 | ||||||
分保费用 | ||||||
营业税金及附加 | 7.37 | 3,105,399.32 | 3,885,811.28 | 2,630,935.34 | 3,768,119.26 | |
销售费用 | 41,690,582.95 | 38,111,883.13 | 23,608,706.14 | 37,947,248.94 | ||
管理费用 | 52,003,665.87 | 42,570,287.44 | 28,479,014.33 | 42,041,919.70 | ||
财务费用 | 7.38 | 28,162,174.91 | 24,700,826.82 | 28,206,521.94 | 25,079,529.84 | |
资产减值损失 | 7.39 | 14,845,319.69 | 5,919,587.91 | 14,914,905.42 | 6,061,234.98 | |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||||||
投资收益(损失以“-”号填列) | 7.40 | -4,051,541.76 | -554,587.81 | 8.5 | -4,051,541.76 | -476,522.36 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -4,051,541.76 | -6,427,312.25 | -4,051,541.76 | -6,427,312.25 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||||||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 67,496,672.14 | 28,245,135.43 | -15,566,538.01 | 26,426,877.77 | ||
加:营业外收入 | 7.41 | 4,347,193.49 | 7,559,292.48 | 4,343,585.88 | 23,794,790.76 | |
减:营业外支出 | 7.42 | 1,201,989.87 | 699,811.79 | 1,157,547.21 | 699,762.00 | |
其中:非流动资产处置损失 | ||||||
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 70,641,875.76 | 35,104,616.12 | -12,380,499.34 | 49,521,906.53 | ||
减:所得税费用 | 7.43 | 18,526,868.31 | 9,374,789.41 | -2,357,816.39 | 12,845,502.86 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 52,115,007.45 | 25,729,826.71 | -10,022,682.95 | 36,676,403.67 | ||
归属于母公司所有者的净利润 | 22,657,144.59 | 25,705,318.68 | ||||
少数股东损益 | 29,457,862.86 | 24,508.03 | ||||
六、每股收益: | ||||||
(一)基本每股收益 | 0.0649 | 0.0737 | -0.0287 | 0.1051 | ||
(二)稀释每股收益 | 0.0649 | 0.0737 | -0.0287 | 0.1051 |
企业负责人:陈建龙 主管会计工作负责人:杜受华 会计机构负责人: 帅宏英
现 金 流 量 表
编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司 2008年度 单位:元
项 目 | 附注 | 合 并 | 母公司 | ||
本年金额 | 上年金额 | 本年金额 | 上年金额 | ||
一、经营活动产生的现金流量: | |||||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 541,748,650.90 | 415,611,580.20 | 287,324,996.19 | 413,532,020.48 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||||
向中央银行借款净增加额 | |||||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||||
收到再保险业务现金净额 | |||||
保户储金净增加额 | |||||
处置交易性金融资产净增加额 | |||||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||||
拆入资金净增加额 | |||||
回购业务资金净增加额 | |||||
收到的税费返还 | 1,785,978.25 | 2,848,819.10 | 1,785,978.25 | 2,848,819.10 | |
收到的其他与经营活动有关的现金 | 7.48 | 12,095,015.48 | 22,446,517.84 | 10,474,541.35 | 20,384,790.66 |
经营活动现金流入小计 | 555,629,644.63 | 440,906,917.14 | 299,585,515.79 | 436,765,630.24 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 336,367,640.33 | 267,053,762.12 | 153,114,236.60 | 266,895,758.81 | |
客户贷款及垫资净增加额 | |||||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||||
支付保单红利的现金 | |||||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 30,571,267.02 | 30,886,875.31 | 24,073,984.66 | 30,705,574.55 | |
支付的各项税费 | 71,904,423.26 | 49,820,567.61 | 45,829,219.87 | 49,619,330.65 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 7.49 | 57,310,934.45 | 33,457,756.03 | 30,941,310.00 | 29,014,366.04 |
经营活动现金流出小计 | 496,154,265.06 | 381,218,961.07 | 253,958,751.13 | 376,235,030.05 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 59,475,379.57 | 59,687,956.07 | 45,626,764.66 | 60,530,600.19 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||||
收回投资收到的现金 | 12,196,218.40 | 12,196,218.40 | |||
取得投资收益收到的现金 | |||||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,583,384.16 | 103,500.00 | 1,569,320.00 | 66,103,500.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 11,520,231.10 | 11,800,000.00 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||||
投资活动现金流入小计 | 1,583,384.16 | 23,819,949.50 | 1,569,320.00 | 90,099,718.40 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 | 186,037,315.40 | 61,424,331.96 | 1,891,318.11 | 47,674,719.65 | |
投资支付的现金 | |||||
质押贷款净增加额 | |||||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 163,244,688.60 | 57,341,996.69 | 222,651,619.61 | 57,500,000.00 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 7.50 | 14,943,380.39 | 14,943,380.39 | ||
投资活动现金流出小计 | 364,225,384.39 | 118,766,328.65 | 239,486,318.11 | 105,174,719.65 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -362,642,000.23 | -94,946,379.15 | -237,916,998.11 | -15,075,001.25 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||||
吸收投资收到的现金 | 101,885,000.00 | 102,264,400.00 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 101,885,000.00 | 102,264,400.00 | |||
取得借款收到的现金 | 686,670,000.00 | 448,150,000.00 | 606,670,000.00 | 448,150,000.00 | |
发行债券收到的现金 | |||||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 7.51 | 2,454,605.62 | 2,454,605.62 | ||
筹资活动现金流入小计 | 791,009,605.62 | 550,414,400.00 | 609,124,605.62 | 448,150,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 443,550,000.00 | 290,800,000.00 | 443,550,000.00 | 290,800,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 30,204,940.64 | 28,563,395.12 | 30,204,940.64 | 28,563,395.12 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 7.52 | 142,220,686.06 | 142,220,686.06 | ||
筹资活动现金流出小计 | 473,754,940.64 | 461,584,081.18 | 473,754,940.64 | 461,584,081.18 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 317,254,664.98 | 88,830,318.82 | 135,369,664.98 | -13,434,081.18 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||||
五、现金及现金等价物净增加额 | 14,088,044.32 | 53,571,895.74 | -56,920,568.47 | 32,021,517.76 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 106,830,886.69 | 53,258,990.95 | 84,510,025.65 | 52,488,507.89 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 120,918,931.01 | 106,830,886.69 | 27,589,457.18 | 84,510,025.65 |
企业负责人:陈建龙 主管会计工作负责人:杜受华 会计机构负责人: 帅宏英
合并股东权益增减变动表
编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司 2008年度 单位:元
项 目 | 行次 | 本年金额 | ||||||||||||||
归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | ||||||||||||||
股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | ||||||||||
一、上年年末余额 | 1 | 348,990,000.00 | -5,408,937.32 | 27,746,358.80 | 44,923,748.56 | 109,221,212.86 | 525,472,382.90 | |||||||||
加:会计政策变更 | 2 | |||||||||||||||
前期差错更正 | 3 | |||||||||||||||
二、本年年初余额 | 4 | 348,990,000.00 | -5,408,937.32 | 27,746,358.80 | 44,923,748.56 | 109,221,212.86 | 525,472,382.90 | |||||||||
三、本年增减变动额(减少以“-”号填列) | 5 | -3,128,731.64 | 22,657,144.59 | 134,471,594.50 | 154,000,007.45 | |||||||||||
(一)净利润 | 6 | 22,657,144.59 | 29,457,862.86 | 52,115,007.45 | ||||||||||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | 7 | -3,128,731.64 | -1,503,018.14 | -4,631,749.78 | ||||||||||||
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 | 8 | |||||||||||||||
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 9 | -3,128,731.64 | -1,503,018.14 | -4,631,749.78 | ||||||||||||
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | 10 | |||||||||||||||
4、其他 | 11 | |||||||||||||||
上述(一)和(二)小计 | 12 | -3,128,731.64 | 22,657,144.59 | 27,954,844.72 | 47,483,257.67 | |||||||||||
(三)所有者投入和减少资本 | 13 | 106,516,749.78 | 106,516,749.78 | |||||||||||||
1、所有者投入资本 | 14 | 106,516,749.78 | 106,516,749.78 | |||||||||||||
2、股份支付计入所有者权益的金额 | 15 | |||||||||||||||
3、其他 | 16 | |||||||||||||||
(四)利润分配 | 17 | |||||||||||||||
1、提取盈余公积 | 18 | |||||||||||||||
2、提取一般风险准备 | 19 | |||||||||||||||
3、对所有者(或股东)的分配 | 20 | |||||||||||||||
4、其他 | 21 | |||||||||||||||
(五)所有者权益内部结转 | 22 | |||||||||||||||
1、资本公积转增资本(或股本) | 23 | |||||||||||||||
2、盈余公积转增资本(或股本) | 24 | |||||||||||||||
3、盈余公积弥补亏损 | 25 | |||||||||||||||
4、其他 | 26 | |||||||||||||||
四、期末余额 | 27 | 348,990,000.00 | -8,537,668.96 | 27,746,358.80 | 67,580,893.15 | 243,692,807.36 | 679,472,390.35 | |||||||||
项 目 | 行次 | 上年金额 | ||||||||||||||
归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | ||||||||||||||
股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | ||||||||||
一、上年年末余额 | 1 | 232,660,000.00 | 46,878,430.60 | 24,078,718.43 | 100,431,648.25 | 311,764.29 | 404,360,561.57 | |||||||||
加:会计政策变更 | 2 | |||||||||||||||
前期差错更正 | 3 | |||||||||||||||
二、本年年初余额 | 4 | 232,660,000.00 | 46,878,430.60 | 24,078,718.43 | 100,431,648.25 | 311,764.29 | 404,360,561.57 | |||||||||
三、本年增减变动额(减少以“-”号填列) | 5 | 116,330,000.00 | -52,287,367.92 | 3,667,640.37 | -55,507,899.69 | 108,909,448.57 | 121,111,821.33 | |||||||||
(一)净利润 | 6 | 25,705,318.68 | 24,508.03 | 25,729,826.71 | ||||||||||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | 7 | -5,755,367.92 | -5,755,367.92 | |||||||||||||
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 | 8 | |||||||||||||||
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 9 | -5,755,367.92 | -5,755,367.92 | |||||||||||||
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | 10 | |||||||||||||||
4、其他 | 11 | |||||||||||||||
上述(一)和(二)小计 | 12 | -5,755,367.92 | 25,705,318.68 | 24,508.03 | 19,974,458.79 | |||||||||||
(三)所有者投入和减少资本 | 13 | 108,884,940.54 | 108,884,940.54 | |||||||||||||
1、所有者投入资本 | 14 | 109,200,813.54 | 109,200,813.54 | |||||||||||||
2、股份支付计入所有者权益的金额 | 15 | |||||||||||||||
3、其他 | 16 | -315,873.00 | -315,873.00 | |||||||||||||
(四)利润分配 | 17 | 69,798,000.00 | 3,667,640.37 | -81,213,218.37 | -7,747,578.00 | |||||||||||
1、提取盈余公积 | 18 | 3,667,640.37 | -3,667,640.37 | |||||||||||||
2、提取一般风险准备 | 19 | |||||||||||||||
3、对所有者(或股东)的分配 | 20 | 69,798,000.00 | -77,545,578.00 | -7,747,578.00 | ||||||||||||
4、其他 | 21 | |||||||||||||||
(五)所有者权益内部结转 | 22 | 46,532,000.00 | -46,532,000.00 | |||||||||||||
1、资本公积转增资本(或股本) | 23 | 46,532,000.00 | -46,532,000.00 | |||||||||||||
2、盈余公积转增资本(或股本) | 24 | |||||||||||||||
3、盈余公积弥补亏损 | 25 | |||||||||||||||
4、其他 | 26 | |||||||||||||||
四、期末余额 | 27 | 348,990,000.00 | -5,408,937.32 | 27,746,358.80 | 44,923,748.56 | 109,221,212.86 | 525,472,382.90 |
企业负责人:陈建龙 主管会计工作负责人:杜受华 会计机构负责人: 帅宏英
母公司股东权益增减变动表
编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司 2008年度 单位:元
项 目 | 行次 | 本年金额 | ||||||
股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 股东权益合计 | |||
一、上年年末余额 | 348,990,000.00 | 346,430.60 | 27,746,358.80 | 55,894,833.55 | 432,977,622.95 | |||
加:会计政策变更 | ||||||||
前期差错更正 | ||||||||
二、本年年初余额 | 348,990,000.00 | 346,430.60 | 27,746,358.80 | 55,894,833.55 | 432,977,622.95 | |||
三、本年增减变动额(减少以“-”号填列) | -10,022,682.95 | -10,022,682.95 | ||||||
(一)净利润 | -10,022,682.95 | -10,022,682.95 | ||||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||||
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||||
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||||
3、与计入所有者权益相关的所得税影响 | ||||||||
4、其他 | ||||||||
上述(一)和(二)小计 | -10,022,682.95 | -10,022,682.95 | ||||||
(三)所有者投入资本和减少资本 | ||||||||
1、所有者投入资本 | ||||||||
2、股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
3、其他 | ||||||||
(四)利润分配 | ||||||||
1、提取盈余公积 | ||||||||
2、对所有者(股东)的分配 | ||||||||
3、其他 | ||||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||||
1、资本公积转增资本(或股本) | ||||||||
2、盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||
3、盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4、其他 | ||||||||
四、本年年末余额 | 348,990,000.00 | 346,430.60 | 27,746,358.80 | 45,872,150.60 | 422,954,940.00 | |||
项 目 | 行次 | 上年金额 | ||||||
股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 股东权益合计 | |||
一、上年年末余额 | 232,660,000.00 | 46,878,430.60 | 24,078,718.43 | 100,431,648.25 | 404,048,797.28 | |||
加:会计政策变更 | ||||||||
前期差错更正 | ||||||||
二、本年年初余额 | 232,660,000.00 | 46,878,430.60 | 24,078,718.43 | 100,431,648.25 | 404,048,797.28 | |||
三、本年增减变动额(减少以“-”号填列) | 116,330,000.00 | -46,532,000.00 | 3,667,640.37 | -44,536,814.70 | 28,928,825.67 | |||
(一)净利润 | 36,676,403.67 | 36,676,403.67 | ||||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||||
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||||
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||||
3、与计入所有者权益相关的所得税影响 | ||||||||
4、其他 | ||||||||
上述(一)和(二)小计 | 36,676,403.67 | 36,676,403.67 | ||||||
(三)所有者投入资本和减少资本 | ||||||||
1、所有者投入资本 | ||||||||
2、股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
3、其他 | ||||||||
(四)利润分配 | 69,798,000.00 | 3,667,640.37 | -81,213,218.37 | -7,747,578.00 | ||||
1、提取盈余公积 | 3,667,640.37 | -3,667,640.37 | ||||||
2、对所有者(股东)的分配 | 69,798,000.00 | -77,545,578.00 | -7,747,578.00 | |||||
3、其他 | ||||||||
(五)所有者权益内部结转 | 46,532,000.00 | -46,532,000.00 | ||||||
1、资本公积转增资本(或股本) | 46,532,000.00 | -46,532,000.00 | ||||||
2、盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||
3、盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4、其他 | ||||||||
四、本年年末余额 | 348,990,000.00 | 346,430.60 | 27,746,358.80 | 55,894,833.55 | 432,977,622.95 |
企业负责人:陈建龙 主管会计工作负责人:杜受华 会计机构负责人: 帅宏英
9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内,公司财务报表合并范围未发生重大变化。
本公司2008年12月31日资产负债表合并范围较2007年末合并范围的变化是:本会计期间收购了人民水泥股权,本年年末合并其年末资产负债表。
本公司以2008年12月31日作为人民水泥的合并日,本年度不合并人民水泥的利润表及现金流量表。