上海电气集团股份有限公司关于与汇丰银行(中国)有限公司开展外汇业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
经上海电气集团股份有限公司(以下简称“公司”)董事会第二届十九次会议审议同意,公司将与汇丰银行(中国)有限公司开展外汇收付套期保值业务,以此降低公司海外日常业务的汇率风险。
一、授信额度及主要交易币种
本次外汇收付套期保值业务的授信额度不高于2.5亿美元,涉及的外币币种主要为美元和欧元。
二、会计处理方法
本次外汇收付套期保值业务是指远期结售汇业务,即基于未来特定期间的预计外汇收付额,并根据其发生概率及对未来汇率变动的估计,确定一定比例作为被套期保值的金额。交易安排将综合考虑多项因素,目前不正式指定为套期关系,在会计处理上作为衍生工具划分为交易性金融资产或金融负债,于资产负债表日其公允价值变动形成的利得或损失,将计入当期损益。
三、风险控制
为了防范因外汇收付套期保值业务给公司带来的风险,公司将在内部风险控制方面采取以下几方面措施:
1、公司不会进行除外汇远期以外的其他套期保值交易;
2、公司开展外汇远期业务前必须得到相应的授权审批;公司及下属单位开展外汇远期业务前必须履行相关审批程序,最终由公司董事长及其授权的公司其他人员审核批准后才能实施;
3、公司将每周对外汇市场进行跟踪分析,及时将市场信息反馈给公司管理层及董事会,以帮助其作出正确的判断。
同时,对于本次外汇收付套期保值业务,公司二届十九次董事会决定授权徐建国董事长办理如下事项:
1、决定并签署公司与汇丰银行(中国)有限公司间的授信合同。
2、签署开展上述外汇套期保值交易所需的“国际掉期与衍生产品协会协议书(ISDA)”的主协议以及其附件以明确双方的权利和义务,签署《赔偿承担书》以便利交易。根据需要,徐建国董事长有权将本项授权进一步授予公司其他人员。
3、代表公司签署与外汇交易(包括但不限于外汇即期、远期交易及相关流动借款)相关的文件,若该账户与人民币账户相关,还需另加盖财务专用章。根据需要,徐建国董事长有权将本项授权进一步授予公司其他人员。本项授权的具体权限为在不与前述第2条所述签署的衍生产品交易总协议即国际调期及衍生工具协会协议(ISDA)及附件相抵触地前提下:
(1)批准及签署交易指令,取消及变更交易指令;
(2)签署交易证实书;
(3)签署关于上述业务的其他有关文件。
4、代表公司签署所有与汇丰银行(中国)有限公司各类账户开立及使用该账户相关的各项文件。根据需要,徐建国董事长有权将本项授权进一步授予公司其他人员。若该账户与人民币账户相关,还需另加盖公司财务专用章。
5、代表公司批准并签署需向汇丰银行出具的《安慰函》,以支持公司下属法人企业申请授信额度,用于套期保值交易。安慰函的具体内容由公司与银行协商确定。
特此公告。
上海电气集团股份有限公司董事会
二OO九年二月二十四日