武汉凯迪电力股份有限公司2008年度报告摘要
2009年02月28日 来源：上海证券报 作者：
(上接62版)
10.7 交易性金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
| 项目 | 期末公允价值 | 年初公允价值 |
| 1、交易性债券投资 | ||
| 2、交易性权益工具投资 | ||
| 3、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 4、衍生金融资产 | ||
| 5、其他 | 156,355.00 | 196,410.00 |
| 合计 | 156,355.00 | 196,410.00 |
10.8 可供出售金融资产
□ 适用 √ 不适用
10.9 持有至到期投资
□ 适用 √ 不适用
10.10 投资性房地产
采用成本模式进行后续计量
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
| 项目 | 年初账面余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末账面余额 |
| 一、原价合计 | 15,304,161.47 | 50,000.00 | 15,354,161.47 | |
| 1、房屋、建筑物 | 15,304,161.47 | 50,000.00 | 15,354,161.47 | |
| 2、土地使用权 | ||||
| 二、累计折旧和累计摊销合计 | 509,418.72 | 510,674.86 | 1,020,093.58 | |
| 1、房屋、建筑物 | 509,418.72 | 510,674.86 | 1,020,093.58 | |
| 2、土地使用权 | ||||
| 三、投资性房地产减值准备累计金额合计 | ||||
| 1、房屋、建筑物 | ||||
| 2、土地使用权 | ||||
| 四、投资性房地产账面价值合计 | 14,794,742.75 | -460,674.86 | 14,334,067.89 | |
| 1、房屋、建筑物 | 14,794,742.75 | -460,674.86 | 14,334,067.89 | |
| 2、土地使用权 |
采用公允价值模式进行后续计量
□ 适用 √ 不适用
10.11 无形资产
单位：（人民币）元
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末账面余额 |
| 一、原价合计 | 634,991,467.01 | 153,887,788.40 | 0.00 | 788,879,255.41 |
| 采矿权证 | 548,771,500.00 | 134,552,700.00 | 0.00 | 683,324,200.00 |
| 土地使用权 | 76,494,144.80 | 19,303,088.40 | 0.00 | 95,797,233.20 |
| 非专利技术 | 520,000.00 | 0.00 | 0.00 | 520,000.00 |
| 专利技术 | 8,014,154.01 | 0.00 | 0.00 | 8,014,154.01 |
| 办公软件 | 1,022,868.20 | 32,000.00 | 0.00 | 1,054,868.20 |
| 商标权 | 168,800.00 | 0.00 | 0.00 | 168,800.00 |
| 二、累计摊销合计 | 14,473,815.10 | 35,449,165.72 | 0.00 | 49,922,980.82 |
| 采矿权证 | 4,126,101.50 | 32,668,278.50 | 0.00 | 36,794,380.00 |
| 土地使用权 | 3,118,636.73 | 1,761,251.28 | 0.00 | 4,879,888.01 |
| 非专利技术 | 354,250.00 | 0.00 | 0.00 | 354,250.00 |
| 专利技术 | 5,881,939.31 | 788,855.30 | 0.00 | 6,670,794.61 |
| 办公软件 | 824,087.56 | 230,780.64 | 0.00 | 1,054,868.20 |
| 商标权 | 168,800.00 | 0.00 | 0.00 | 168,800.00 |
| 三、无形资产净值合计 | 620,517,651.91 | 118,438,622.68 | 0.00 | 738,956,274.59 |
| 采矿权证 | 544,645,398.50 | 101,884,421.50 | 0.00 | 646,529,820.00 |
| 土地使用权 | 73,375,508.07 | 17,541,837.12 | 0.00 | 90,917,345.19 |
| 非专利技术 | 165,750.00 | 0.00 | 0.00 | 165,750.00 |
| 专利技术 | 2,132,214.70 | -788,855.30 | 0.00 | 1,343,359.40 |
| 办公软件 | 198,780.64 | -198,780.64 | 0.00 | 0.00 |
| 商标权 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 四、减值准备合计 | 165,750.00 | 0.00 | 165,750.00 | |
| 非专利技术 | 0.00 | 165,750.00 | 0.00 | 165,750.00 |
| 无形资产净额合计 | 620,517,651.91 | 118,272,872.68 | 0.00 | 738,790,524.59 |
| 采矿权证 | 544,645,398.50 | 101,884,421.50 | 0.00 | 646,529,820.00 |
| 土地使用权 | 73,375,508.07 | 17,541,837.12 | 0.00 | 90,917,345.19 |
| 非专利技术 | 165,750.00 | -165,750.00 | 0.00 | 0.00 |
| 专利技术 | 2,132,214.70 | -788,855.30 | 0.00 | 1,343,359.40 |
| 办公软件 | 198,780.64 | -198,780.64 | 0.00 | 0.00 |
10.12 商誉
单位：（人民币）元
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 期末减值准备 | 形成来源 |
| 武汉东湖高新集团股份有限公司商誉 | 41,717,461.46 | 0.00 | 0.00 | 41,717,461.46 | 0.00 | 非同一控制下企业合并 |
| 杨河煤业公司商誉 | 24,058,319.69 | 0.00 | 0.00 | 24,058,319.69 | 0.00 | 非同一控制下企业合并 |
| 河南蓝光环保发电有限公司商誉 | 18,420,000.00 | 5,786,957.60 | 0.00 | 24,206,957.60 | 24,206,957.60 | 非同一控制下企业合并 |
| 合计 | 84,195,781.15 | 5,786,957.60 | 0.00 | 89,982,738.75 | 24,206,957.60 | - |
对于通过非同一控制下企业合并形成的商誉，应列示商誉的计算过程
√ 适用 □ 不适用
| (2).对河南蓝光环保发电有限公司（以下简称“蓝光公司”）合并成本405,337,381.61元，合并时享有的蓝光公司可辨认净资产公允价值份额为381,130,424.02元，合并形成商誉24,206,957.59 元； (3)对郑州煤炭工业（集团）杨河煤业有限公司（以下简称“杨河煤业”）合并成本137,600,000.00元，合并时享有杨河煤业可辨认净资产公允价值份额为113,541,680.31元，合并形成商誉24,058,319.69元。 |
10.13 公允价值变动收益
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1、交易性金融资产公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | -40,055.00 | 73,545.00 |
| 其中：衍生工具公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 0.00 | |
| 2、交易性金融负债公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | -31,899,333.62 | |
| 3、投资性房地产公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | ||
| 4、其他 | ||
| 合计 | -31,939,388.62 | 73,545.00 |
10.14 投资收益
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
| 产生投资收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 408,036.51 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 29,219,838.87 | 59,728,276.02 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 52,389,412.51 | 234,197,943.48 |
| 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 | ||
| 持有持有至到期投资期间取得的投资收益 | ||
| 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 其它 | -475,184.10 | |
| 合计 | 81,542,103.79 | 293,926,219.50 |
10.15 年报资料外部单位内幕知情人
□ 适用 √ 不适用
10.16 2008年内部控制相关情况披露表
| 2008年内部控制相关情况 | 是/否/不适用 | 备注/说明（如选择否或不适用，请说明具体原因） |
| 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 | ||
| 1．内部审计制度建立 | ||
| 公司是否已建立内部审计制度，内部审计制度是否经公司董事会审议通过 | 是 | |
| 2．机构设置 | ||
| 公司董事会是否设立审计委员会，公司是否已设立独立于财务部门的内部审计部门，内部审计部门是否对审计委员会负责 | 是 | |
| 3．人员安排 | ||
| （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并担任召集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士 | 是 | |
| （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内部审计工作 | 否 | 财务人员和董事会秘书处员工兼职 |
| （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董事会任免 | 是 | |
| 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 | ||
| 1．审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料，对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具年度内部控制自我评价报告 | 是 | |
| 2．本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2）内部控制存在的缺陷和异常事项及其处理情况（如适用）；（3）改进和完善内部控制制度建立及其实施的有关措施；（4）上一年度内部控制存在的缺陷和异常事项的改进情况（如适用）；（5）本年度内部控制审查与评价工作完成情况的说明。 | 是 | |
| 3．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部控制无效，请说明内部控制存在的重大缺陷 | 是 | |
| 4．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 | 是 | |
| 5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结论鉴证报告。如是，公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做出专项说明 | 是 | |
| 6．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见，请说明） | 是 | |
| 7．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适用） | 是 |
10.17 会计师事务所的变更情况
1、境内会计师事务所情况
| 本报告期聘任境内会计师事务所的情况 | 续聘 |
| 原聘任境内会计师事务所 | 武汉众环会计师事务所 |
| 现聘任境内会计师事务所 | 武汉众环会计师事务所 |
| 改聘境内会计师事务所情况说明 | 无 |
| 是否在年报审计期间改聘会计师事务所 | 否 |
| 在年报审计期间改聘会计师事务所的说明 | 无 |
2、境外会计师事务所情况
□ 适用 √ 不适用