安徽皖通高速公路股份有限公司2008年度报告摘要

2009年03月09日来源：上海证券报作者：

(上接A14版)

高界高速公路改建工程于2007年内正式启动，工程概算人民币9.70亿元，工期2年。报告期内完成投资人民币5.65亿元，截至报告期末，累计完成投资人民币5.65亿元。

4、宁宣杭高速公路宣城至宁国段建设

宁宣杭高速公路宣城至宁国段项目，为宁宣杭高速公路安徽段中的一段，路线全长约44公里，项目总投资31.34亿元。现进行项目的前期准备工作。

报告期内完成投资人民币19,631千元，截至报告期末，累计完成投资人民币19,631千元。

6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

2008年度本集团按中国会计准则编制的合并会计报表归属于母公司所有者的净利润为人民币691,802千元，本集团按香港会计准则编制的合并报表本公司权益所有人应占年度盈利人民币670,700千元，提取法定盈余公积金人民币76,059千元(包括本公司提取法定盈余公积金计人民币70,014千元以及子公司宣广公司提取法定盈余公积金归属于母公司所有者部分计人民币6,045千元)，按中国会计准则和香港会计准则实现的可供股东分配的利润分别为人民币615,743千元和人民币594,641千元。按照国家有关规定，应以境内外会计准则分别计算的可供股东分配利润中孰低数为基础进行分配。因此，2008年度可供股东分配的利润为人民币594,641千元。公司董事会建议以公司总股本1,658,610,000股为基数，每10股派现金股息人民币2.3元（含税），共计派发股利人民币381,480千元。本年度，本公司不实施资本公积金转增股本方案。

公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

□适用 √不适用

§7 重要事项

7.1 收购资产

□适用 √不适用

7.2 出售资产

□适用 √不适用

7.3 重大担保

□适用 √不适用

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

√适用 □不适用

单位:万元币种：人民币

关联方向关联方销售产品和提供劳务向关联方采购产品和接受劳务
交易金额占同类交易金额的比例(%) 交易金额占同类交易金额的比例(%)
总公司 374.9 4.69
安联公司 125.0 1.56
沿江公司 158.1 1.98
合淮阜公司 82.7 1.03
高速投资 33.9 0.42 256.6 5.79
驿达公司 36.6 0.46 350 7.36
合淮阜公司 88 0.12
高速房产 127 0.17
高速广告 476.2 0.64
现代交通 64.6 0.09
检测科研中心 184.8 0.25
合计 811.2 1,547.2

7.4.2 关联债权债务往来

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

关联方向关联方提供资金关联方向公司提供资金
发生额余额发生额余额
宣广高速公路有限责任公司 28,693

7.4.3 2008年资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

截止2008年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

□适用 √不适用

7.5 委托理财

□适用 √不适用

7.6 承诺事项履行情况

7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

股东名称承诺事项承诺履行情况
安徽省高速公路总公司 ④安徽省高速公路总公司未来将继续支持本公司收购总公司拥有的公路类优良资产，并一如既往地注重保护股东利益。
⑤非流通股股东承诺，在本次股权分置改革完成后，将建议皖通高速董事会制定包括股权激励在内的长期激励计划，并由公司董事会按照国家相关规定实施或提交公司股东大会审议通过后实施该等长期激励计划。
认真履行了承诺，无违反相关承诺事项的情况。
华建交通经济开发中心

7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明：

□适用 √不适用

7.7 重大诉讼仲裁事项

□适用 √不适用

7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

7.8.1 证券投资情况

□适用 √不适用

7.8.2 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

7.8.3 持有非上市金融企业股权情况

□适用 √不适用

7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

□适用 √不适用

7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，详见公司2008年年度报告全文。

7.10 公司披露了履行社会责任报告，详见年报全文。

§8 监事会报告

监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。

8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见

2008年度，监事会对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、对董事会执行股东大会决议的情况、对管理层执行董事会决议的情况进行了监督，认为公司严格按照公司法、证券法、上市规则、公司章程及其他规章制度进行经营决策，依法规范运作，不断完善内部控制制度，公司治理水平有进一步提升。

公司董事及高级管理人员均能从维护股东及公司整体利益的角度出发，勤勉尽责。监事会没有发现其违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的情况。

8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见

普华永道中天会计师事务所和罗兵咸永道会计师事务所分别就本集团2008年度按中国会计准则和香港会计准则编制的财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。监事会经审阅，认为2008年度财务报告客观、真实、公允地反映了本集团的财务状况、经营成果及现金流情况。

8.3 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

报告期内，本公司无收购、出售资产情况。

8.4 监事会对公司关联交易情况的独立意见

监事会对本年度公司的所有关联交易事项进行了审查，认为本年度内公司所有涉及关联交易的合同、协议、以及其他相关文件，符合法律程序，交易条款对公司及全体股东而言是公平合理的，关联交易严格按照“公平、公正、公开”的原则进行处理，并无发现内幕交易或存在董事会违反诚信原则决策、签署协议和信息披露等情形。

§9 财务会计报告

9.1 审计意见

财务报告 □未经审计　　　　　　　　　√审计
审计意见 √标准无保留意见　　　　　　□非标意见
审计意见全文
中国.上海市
2009年3月6日

9.2 财务报表

合并资产负债表

2008年12月31日

编制单位:安徽皖通高速公路股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额年初余额
流动资产：
货币资金八(1) 531,234,712.22 407,177,936.73
结算备付金 0 0
拆出资金 0 0
交易性金融资产 0 0
应收票据 0 0
应收账款 0 0
预付款项 197,168.84 191,824.40
应收保费 0 0
应收分保账款 0 0
应收分保合同准备金 0 0
应收利息 0 0
应收股利八(4) 3,990,000.00 0
其他应收款八(2),十三(1) 16,184,186.81 15,198,724.11
买入返售金融资产八(3) 0 0
存货 1,857,235.08 2,983,366.13
一年内到期的非流动资产 0 0
其他流动资产 0 0
流动资产合计 553,463,302.95 425,551,851.37
非流动资产：
发放贷款及垫款 0 0
可供出售金融资产 0 0
持有至到期投资 0 0
长期应收款 0 0
长期股权投资八(4),十三(2) 41,927,520.85 25,409,613.93
投资性房地产八(5) 29,780,709.01 22,840,728.08
固定资产八(6) 600,798,101.48 652,432,290.37
在建工程八(7) 122,279,384.37 105,863,466.15
工程物资 0 0
固定资产清理 0 0
生产性生物资产 0 0
油气资产 0 0
无形资产八(8) 7,213,265,172.47 6,128,283,496.31
开发支出 0 0
商誉 0 0
长期待摊费用 0 0
递延所得税资产八(15) 25,512,973.06 27,432,965.58
其他非流动资产 0 0
非流动资产合计 8,033,563,861.24 6,962,262,560.42
资产总计 8,587,027,164.19 7,387,814,411.79
流动负债：
短期借款八(9) 2,225,000,000.00 1,390,000,000.00
向中央银行借款 0 0
吸收存款及同业存放 0 0
拆入资金 0 0
交易性金融负债 0 0
应付票据 0 0
应付账款八(10),九(7) 518,120,603.28 393,088,670.84
预收款项 0 0
卖出回购金融资产款 0 0
应付手续费及佣金 0 0
应付职工薪酬八(11) 33,884,341.42 61,985,086.42
应交税费八(12) 139,775,708.54 227,597,215.30
应付利息 4,079,716.25 2,389,598.75
应付股利
其他应付款八(13),九(7) 86,817,217.40 97,867,393.70
应付分保账款 0
保险合同准备金 0
代理买卖证券款 0

代理承销证券款 0
一年内到期的非流动负债 0
其他流动负债八(17) 15,965,992.23 20,226,190.86
流动负债合计 3,023,643,579.12 2,193,154,155.87

非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款八(14),九(7) 249,568,464.05 235,069,984.69
专项应付款
预计负债
递延所得税负债八(15) 49,586,954.98 53,211,574.82
其他非流动负债八(16) 46,000,000.00 48,000,000.00
非流动负债合计 345,155,419.03 336,281,559.51
负债合计 3,368,798,998.15 2,529,435,715.38
股东权益：
股本八(18) 1,658,610,000.00 1,658,610,000.00
资本公积八(19) 477,854,684.43 477,854,684.43
减：库存股
盈余公积八(20) 711,506,276.79 641,854,556.95
一般风险准备
未分配利润八(21) 2,150,036,264.98 1,859,608,383.73
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 4,998,007,226.20 4,637,927,625.11
少数股东权益八(22) 220,220,939.84 220,451,071.30
股东权益合计 5,218,228,166.04 4,858,378,696.41
负债和股东权益合计 8,587,027,164.19 7,387,814,411.79

公司法定代表人：王水主管会计工作负责人：李云贵会计机构负责人：梁冰

母公司资产负债表

2008年12月31日

编制单位:安徽皖通高速公路股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额年初余额
流动资产：
货币资金八(1) 385,056,697.98 376,467,599.61
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 191,168.84 191,824.40
应收利息
应收股利八(4) 3,990,000.00
其他应收款八(2),十三(1) 15,460,761.19 14,767,191.46
存货八(3) 1,856,910.08 2,983,041.13
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 406,555,538.09 394,409,656.60
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 183,171,146.75 172,529,966.17
长期股权投资 180,422,520.85 93,904,613.93
投资性房地产 29,780,709.01 22,840,728.08
固定资产 660,627,048.32 718,153,491.24
在建工程 119,686,725.62 104,780,475.40
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,416,432,860.13 5,335,365,365.20
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 49,756,443.59 54,272,003.21
其他非流动资产
非流动资产合计 7,639,877,454.27 6,501,846,643.23
资产总计 8,046,432,992.36 6,896,256,299.83
流动负债：
短期借款 1,910,000,000.00 1,150,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 450,988,745.59 301,226,633.97
预收款项
应付职工薪酬 27,204,583.61 53,150,123.81
应交税费 122,917,285.44 210,692,465.73
应付利息 3,479,616.25 2,037,198.75
应付股利
其他应付款 80,948,632.68 90,480,043.47
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 15,700,569.87 19,897,216.35
流动负债合计 2,611,239,433.44 1,827,483,682.08
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 46,000,000.00 48,000,000.00
非流动负债合计 46,000,000.00 48,000,000.00
负债合计 2,657,239,433.44 1,875,483,682.08
股东权益：
股本 1,658,610,000.00 1,658,610,000.00
资本公积 1,177,001,743.59 1,177,001,743.59
减：库存股
盈余公积 711,506,276.79 641,854,556.95
未分配利润 1,842,075,538.54 1,543,306,317.21
外币报表折算差额
股东权益合计 5,389,193,558.92 5,020,772,617.75
负债和股东权益合计 8,046,432,992.36 6,896,256,299.83

公司法定代表人：王水主管会计工作负责人：李云贵会计机构负责人：梁冰

合并利润表

2008年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注本期金额上期金额
一、营业总收入 1,689,557,091.15 1,688,879,091.29
其中：营业收入 1,689,557,091.15 1,688,879,091.29
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 742,608,548.43 562,512,239.48
其中：营业成本 499,312,683.73 413,979,786.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 53,431,180.34 54,690,666.31
销售费用
管理费用 128,515,400.61 94,581,911.71
财务费用 61,349,283.75 -740,125.00
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 3,851,906.92 6,488,405.88
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,951,906.92 1,104,407.65
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 950,800,449.64 1,132,855,257.69
加：营业外收入 61,991,694.57 6,196,257.40
减：营业外支出 25,567,037.36 15,588,257.74
其中：非流动资产处置净损失 24,089,724.66 15,008,632.92
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 987,225,106.85 1,123,463,257.35
减：所得税费用 247,037,060.55 506,782,202.53
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 740,188,046.30 616,681,054.82
归属于母公司所有者的净利润 691,801,601.09 529,770,617.09
少数股东损益 48,386,445.21 86,910,437.73
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.417 0.319
（二）稀释每股收益 0.417 0.319

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元。

公司法定代表人：王水主管会计工作负责人：李云贵会计机构负责人：梁冰

母公司利润表

2008年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注本期金额上期金额
一、营业收入 1,389,110,855.68 1,401,430,209.04
减：营业成本 446,084,975.53 370,030,442.34
营业税金及附加 43,327,961.11 44,998,569.31
销售费用
管理费用 106,506,525.21 77,081,199.10
财务费用 20,583,532.68 83,414,981.22
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 101,782,773.92 98,511,071.28
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,951,906.92 1,104,407.65
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 874,390,635.07 924,416,088.35
加：营业外收入 61,967,378.03 5,718,007.40
减：营业外支出 25,567,037.36 15,536,198.56
其中：非流动资产处置净损失 24,089,724.66 14,956,573.74
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 910,790,975.74 914,597,897.19
减：所得税费用 210,648,034.57 430,378,666.43
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 700,142,941.17 484,219,230.76

公司法定代表人：王水主管会计工作负责人：李云贵会计机构负责人：梁冰

合并现金流量表

2008年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,697,092,892.46 1,651,216,027.50
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 59,120,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 2,058,533.03 114,733,460.73
经营活动现金流入小计 1,758,271,425.49 1,765,949,488.23
购买商品、接受劳务支付的现金 178,265,857.32 96,321,000.02
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 130,187,990.83 102,629,790.61
支付的各项税费 408,894,693.56 394,414,506.38
支付其他与经营活动有关的现金 7,379,500.27 6,935,907.05
经营活动现金流出小计 724,728,041.98 600,301,204.06
经营活动产生的现金流量净额 1,033,543,383.51 1,165,648,284.17

二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0 4,633,313.82
取得投资收益收到的现金 900,000.00 900,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 284,263.00 277,600.34
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,089,869.02 3,563,545.58
投资活动现金流入小计 6,274,132.02 9,374,459.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,233,489,952.21 800,952,255.98
投资支付的现金 17,556,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,251,045,952.21 800,952,255.98
投资活动产生的现金流量净额 -1,244,771,820.19 -791,577,796.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 30,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 30,000,000.00
取得借款收到的现金 3,085,000,000.00 2,746,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,115,000,000.00 2,746,000,000.00
偿还债务支付的现金 2,250,000,000.00 2,617,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 529,714,787.83 496,345,975.63
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 78,616,576.67 11,321,185.97
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,779,714,787.83 3,113,345,975.63
筹资活动产生的现金流量净额 335,285,212.17 -367,345,975.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 124,056,775.49 6,724,512.30
加：期初现金及现金等价物余额 407,177,936.73 400,453,424.43
六、期末现金及现金等价物余额 531,234,712.22 407,177,936.73

公司法定代表人：王水主管会计工作负责人：李云贵会计机构负责人：梁冰

母公司现金流量表

2008年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,396,646,656.99 1,365,564,382.25
收到的税费返还 59,120,000.00 0
收到其他与经营活动有关的现金 2,047,378.03 107,768,804.64
经营活动现金流入小计 1,457,814,035.02 1,473,333,186.89
购买商品、接受劳务支付的现金 160,188,856.05 91,827,614.07
支付给职工以及为职工支付的现金 109,897,596.56 85,267,542.80
支付的各项税费 355,743,323.45 332,921,040.24
支付其他与经营活动有关的现金 7,365,934.95 1,927,243.34
经营活动现金流出小计 633,195,711.01 511,943,440.45
经营活动产生的现金流量净额 824,618,324.01 961,389,746.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0 4,633,313.82
取得投资收益收到的现金 98,830,867.00 92,922,665.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 269,263.00 244,600.34
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,494,594.90 48,891,276.07
投资活动现金流入小计 103,594,724.90 146,691,855.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,159,247,336.79 676,998,610.87
投资支付的现金 87,556,000.00 0
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,246,803,336.79 676,998,610.87
投资活动产生的现金流量净额 -1,143,208,611.89 -530,306,755.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,660,000,000.00 2,316,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,660,000,000.00 2,316,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,900,000,000.00 2,242,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 432,820,613.75 474,353,743.01
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,332,820,613.75 2,716,353,743.01
筹资活动产生的现金流量净额 327,179,386.25 -400,353,743.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 8,589,098.37 30,729,248.19
加：期初现金及现金等价物余额 376,467,599.61 345,738,351.42
六、期末现金及现金等价物余额 385,056,697.98 376,467,599.61

公司法定代表人：王水主管会计工作负责人：李云贵会计机构负责人：梁冰

合并所有者权益变动表

2008年1—12月

单位:元币种:人民币

项目本年金额
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他
一、上年年末余额
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,658,610,000.00 477,854,684.43 641,854,556.95 1,859,608,383.73 220,451,071.30 4,858,378,696.41
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 69,651,719.84 290,427,881.25 0 -230,131.46 359,849,469.63
（一）净利润 691,801,601.09 48,386,445.21 740,188,046.30
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 30,000,000.00 30,000,000.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 30,000,000.00 30,000,000.00
4．其他
上述（一）和（二）小计 691,801,601.09 0 78,386,445.21 770,188,046.30
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 69,651,719.84 -401,373,719.84 -78,616,576.67 -410,338,576.67
1．提取盈余公积 69,651,719.84 -69,651,719.84
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -331,722,000.00 -78,616,576.67 -410,338,576.67
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 1,658,610,000.00 477,854,684.43 711,506,276.79 2,150,036,264.98 220,220,939.84 5,218,228,166.04

单位:元币种:人民币

项目上年金额
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他
一、上年年末余额 1,658,610,000.00 477,854,684.43 560,695,129.06 1,825,429,345.61 142,750,146.87 4,665,339,305.97
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
加：会计政策变更 33,100,079.09 -32,879,730.17 2,111,672.67 2,332,021.59
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,658,610,000.00 477,854,684.43 593,795,208.15 1,792,549,615.44 144,861,819.54 4,667,671,327.56
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 48,059,348.80 0 67,058,768.29 0 75,589,251.76 190,707,368.85
（一）净利润 529,770,617.09 86,910,437.73 616,681,054.82
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 0 0 529,770,617.09 0 86,910,437.73 616,681,054.82
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 48,059,348.80 -462,711,848.80 -11,321,185.97 -425,973,685.97
1．提取盈余公积 48,059,348.80 -48,059,348.80

2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -414,652,500.00 -11,321,185.97 -425,973,685.97
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 1,658,610,000.00 477,854,684.43 641,854,556.95 1,859,608,383.73 220,451,071.30 4,858,378,696.41

公司法定代表人：王水主管会计工作负责人：李云贵会计机构负责人：梁冰

母公司所有者权益变动表

2008年1—12月

单位:元币种:人民币

项目本年金额
股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,658,610,000.00 1,177,001,743.59 641,854,556.95 1,543,306,317.21 5,020,772,617.75
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 69,651,719.84 298,769,221.33 368,420,941.17
（一）净利润 700,142,941.17 700,142,941.17
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 700,142,941.17 700,142,941.17
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 69,651,719.84 -401,373,719.84 -331,722,000.00
1．提取盈余公积 69,651,719.84 -69,651,719.84
2．对所有者（或股东）的分配 -331,722,000.00 -331,722,000.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 1,658,610,000.00 1,177,001,743.59 711,506,276.79 1,842,075,538.54 5,389,193,558.92

单位:元币种:人民币

项目上年金额
股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额 1,658,610,000.00 1,177,001,743.59 560,695,129.06 1,557,309,127.65 4,953,616,000.30
加：会计政策变更 33,100,079.09 -35,510,192.40 -2,410,113.31
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,658,610,000.00 1,177,001,743.59 593,795,208.15 1,521,798,935.25 4,951,205,886.99
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 48,059,348.80 21,507,381.96 69,566,730.76
（一）净利润 484,219,230.76 484,219,230.76
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 484,219,230.76 484,219,230.76
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 48,059,348.80 -462,711,848.80 -414,652,500.00
1．提取盈余公积 48,059,348.80 -48,059,348.80
2．对所有者（或股东）的分配 -414,652,500.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 1,658,610,000.00 1,177,001,743.59 641,854,556.95 1,543,306,317.21 5,020,772,617.75

公司法定代表人：王水主管会计工作负责人：李云贵会计机构负责人：梁冰

9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明

(一) 建设经营移交方式(BOT)参与公共基础设施建设业务

根据财政部于2008年9月12日颁布的《企业会计准则解释第2号》关于建设经营移交方式(BOT)参与公共基础设施建设业务的规定，合同规定企业在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费用，但未来的收费金额不确定的，企业应当在建设期间确认收入的同时确认无形资产。若企业未提供实际建造服务，将基础设施建造发包给其他方的，不确认建造服务收入，而须按照建造过程中实际支付的工程价款等确认无形资产。此外，按照合同规定，企业为使有关基础设施保持一定的服务能力或在移交给合同授予方之前保持一定的使用状态，预计将发生的支出，应当按照《企业会计准则第13号——或有事项》的规定处理。

本集团对收费公路的建设、经营和管理属于建设经营移交方式(BOT)参与公共基础设施建设业务但本集团未提供实际建造服务而是将基础设施建造发包给其他方。因此，本集团根据上述准则要求对财务报表进行追溯调整，相关数据已经按照上述追溯调整后的金额重新列报。追溯调整涉及的主要内容包括：

1、公路及构筑物和相关土地使用权

本集团收费公路及构筑物和相关土地使用权原分别作为固定资产和无形资产核算。追溯调整后，本集团收费公路及构筑物和相关土地使用权作为无形资产－收费公路特许经营权核算。

2、公路修理费用

本集团公路修理费用原在实际发生时计入主营业务成本。追溯调整后，公路维修费用支出于实际发生时或为使已发生耗损的收费公路恢复为政府规定的使用状态而预计发生支出，且该等支出可以可靠计量时确认，计入当期营业成本。

上述会计政策的变更导致的影响如下：

本集团 2008年12月31日 2007年12月31日
固定资产的减少 (4,583,909,554.61) (4,840,981,306.70)
在建工程的减少 (2,072,203,200.50) (735,064,229.66)
无形资产的增加 6,656,112,755.11 5,576,045,536.37
递延所得税资产的增加 3,991,498.06 5,056,547.72
其他流动负债的增加 (15,965,992.23) (20,226,190.86)
盈余公积的减少 1,177,542.74 1,492,291.23
未分配利润的减少 10,708,307.00 13,567,482.64
少数股东权益的减少 88,644.43 109,869.26
2008年度 2007年度
营业成本的减少 (4,260,198.63) (26,930,735.42)
所得税费用的增加 1,065,049.66 10,505,237.95
少数股东收益的增加 21,224.83 65,218.62

由于上述会计政策的变更导致本集团2007年1月1日的期初未分配利润减少28,299,857.75 元。

本公司 2008年12月31日 2007年12月31日
固定资产的减少 (3,981,010,193.30) (4,192,048,655.32)
在建工程的减少 (2,014,556,187.52) (714,108,493.47)
无形资产的增加 5,995,566,380.82 4,906,157,148.79
递延所得税资产的增加 3,925,142.47 4,974,304.09
其他流动负债的增加 (15,700,569.87) (19,897,216.35)
盈余公积的减少 1,177,542.74 1,492,291.23
未分配利润的减少 10,597,884.66 13,430,621.03
2008年度 2007年度
营业成本的减少 (4,196,646.48) (26,672,857.93)
所得税费用的增加 1,049,161.62 10,393,820.42

由于上述会计政策的变更导致本公司2007年1月1日的期初未分配利润减少28,081,754.79元。

(二) 安全费用

本集团安全费用原在计提时计入营业成本，并相应增加长期应付款。属于资本性的安全费支出，于完工后转入固定资产，同时全额借记长期应付款－安全费用，并贷记累计折旧；属于费用性的安全费支出，于支出时直接冲减长期应付款－安全费用。

根据财政部于2008年12月26月颁布的《企业会计准则讲解2008》，对已计提尚未使用的安全费用余额计入盈余公积－专项储备项下，于以后年度实际使用后转回未分配利润项下，结转金额以盈余公积－专项储备减至零为限。该等调整采用追溯调整。

上述会计政策的变更导致的影响如下：

本集团 2008年12月31日 2007年12月31日
固定资产的增加 3,840,734.91 4,065,389.74
递延所得税资产的减少 (8,260,076.49) (9,209,035.83)
应交税费的增加 (173,887.04) -
长期应付款的减少 31,797,475.59 34,673,109.95
盈余公积的增加 (35,109,073.58) (35,498,840.93)
未分配利润的减少 8,916,962.25 7,895,841.05
少数股东权益的增加（1,012,135.64）（1,926,463.98）
2008年度 2007年度
营业成本的增加 3,100,289.19 2,081,276.27
所得税费用的(减少)增加 (775,072.30) 2,316,422.07
少数股东收益的增加 (914,328.34) (360,296.57)

由于上述会计政策的变更导致本集团2007年1月1日的期初未分配利润减少4,579,872.42元。

2008年12月31日 2007年12月31日
本公司
固定资产的增加 2,287,582.11 2,650,156.39
递延所得税资产的减少 (7,775,268.26) (7,775,268.26)
应交税费的减少 90,643.57 -
长期应付款的减少 30,328,359.75 30,328,359.75
盈余公积的增加 (35,109,073.58) (35,498,840.93)
未分配利润的减少 10,177,756.41 10,295,593.05
2008年度 2007年度
营业成本的增加 362,574.28 362,574.28
所得税费用的(减少)增加 (90,643.57) 3,226,014.30

由于上述会计政策的变更导致本公司2007年1月1日的期初未分配利润减少7,428,437.61元。

9.4 本报告期无会计差错更正。

9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

安徽皖通高速公路股份有限公司

2009年3月6日

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