山东恒邦冶炼股份有限公司
第五届董事会2009年
第一次临时会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
山东恒邦冶炼股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会2009年第一次临时会议通知于2009年3月6日以专人送达、传真形式发出，会议于2009年3月8日以通讯表决方式召开。会议应参加表决的董事9名，实际参加表决的董事9名，会议的召开程序符合《公司法》和《公司章程》的规定。
经与会董事认真审议，一致通过了以下决议：
1、审议通过《关于公司会计政策变更的议案》；
表决结果：9票赞成，0票反对，0票弃权。
根据财政部2008年12月26日发布的《关于做好执行会计准则企业2008年年报工作的通知》（财会函[2008]60号）的规定：高危行业企业按照规定提取的安全生产费用，应当按照《企业会计准则讲解（2008）》中的具体要求处理，在所有者权益“盈余公积”项下以“专项储备”项目单独列报，不再作为负债列示。未按其规定进行会计处理的，应当进行追溯调整。
《山东恒邦冶炼股份有限公司关于会计政策变更的公告》（公告编号：2009-011号）全文详见2009年3月10日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
2、审议通过《关于投资成立烟台恒邦地质勘查工程有限公司的议案》；
表决结果：9票赞成，0票反对，0票弃权。
为降低公司探矿成本，提高探矿成效，保证企业探矿权益，在参照同行业矿山探矿方面作法的基础上，拟申请矿山勘查资质，结合公司发展状况及运行管理方式，按照矿山勘查资质办理程序的要求，投资100万元成立烟台恒邦地质勘查工程有限公司，以其为主体向国家有权部门申请办理勘查资质。
特此公告。
山东恒邦冶炼股份有限公司
董 事 会
二○○九年三月八日
证券代码：002237 证券简称：恒邦股份 公告编号：2009-011
山东恒邦冶炼股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、本次会计政策变更情况
根据财政部2008年12月26日发布的《关于做好执行会计准则企业2008年年报工作的通知》（财会函[2008]60号）的规定：高危行业企业按照规定提取的安全生产费用，应当按照《企业会计准则讲解（2008）》中的具体要求处理，在所有者权益“盈余公积”项下以“专项储备”项目单独列报，不再作为负债列示。未按其规定进行会计处理的，应当进行追溯调整。
本次会计政策变更前公司使用的会计政策为执行新会计准则企业，应按照国家规定的标准计提安全费，计入生产成本，同时确认负债，记入“长期应付款”科目。企业在未来期间使用已计提的安全费时，冲减长期应付款。
本次会计政策变更日为2008年1月1日，并进行追溯调整。
二、董事会关于本次会计政策变更必要性的说明
公司第五届董事会2009年第一次临时会议对本次会计政策变更的议案进行了审议，全体董事均同意此项议案。
三、本次会计政策变更的影响
本次会计政策变更导致公司2007年度净资产增加8,037,171.00元，净利润增加2,981,451.73元，2008年初长期应付款调减8,167,971.64元，2008 年初留存收益增加8,037,171.00元(其中盈余公积中专项储备基金增加7,873,640.78元，法定盈余公积调整增加787,364.08元， 2008 年初未分配利润调整调减623,833.86元。)
四、公司监事会的意见
公司第五届监事会2009年第一次临时会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，监事会认为：本次会计政策变更能更公允地反映公司的成本情况和经营成果，公司按照财政部相关规定变更会计政策是必要的、合理的。
特此公告。
山东恒邦冶炼股份有限公司
董 事 会
二○○九年三月八日
证券代码：002237 证券简称：恒邦股份 公告编号：2009-012
山东恒邦冶炼股份有限公司
第五届监事会2009年
第一次临时会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
山东恒邦冶炼股份有限公司第五届监事会2009年第一次临时会议于2009年3月6日以专人送达和传真方式发出会议通知，于2009年3月8日以通讯表决方式召开。应参加表决的监事3名，实际参加表决的监事3名，会议符合《公司法》及《公司章程》规定。会议就提交的议案形成以下决议：
审议通过《关于公司会计政策变更的议案》。
表决结果为：赞成票3票，反对票0票，弃权票0票，
经审议，监事会认为公司根据财政部《关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》（财会函[2008]60 号）的规定进行会计政策变更必要、合理。本次会计政策变更能更公允地反映公司的成本情况和经营成果，公司按照财政部相关规定变更会计政策是必要的、合理的。
特此公告。
山东恒邦冶炼股份有限公司
监 事 会
二○○九年三月八日