9.2 财务报表

资产负债表
编制单位：北京首都旅游股份有限公司				单位：人民币元
资 产	附注	2008年12月31日		2007年12月31日
		合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	八、1	290,306,780.17	117,474,952.69	197,284,043.48	48,870,553.42
交易性金融资产
应收票据	八、2	331,012.61		36,464.56
应收账款	八、3	35,369,815.50	1,260,103.03	33,711,449.82	1,774,718.93
预付款项	八、4	10,618,043.85	197,030.18	5,958,745.51	1,877,575.02
应收利息
应收股利	八、5			1,795,200.00	1,795,200.00
其他应收款	八、6	9,906,055.47	492,734.57	14,299,952.87	389,190.75
存货	八、7	11,205,895.20	5,170,274.12	11,116,717.12	5,408,841.31
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		357,737,602.80	124,595,094.59	264,202,573.36	60,116,079.43
非流动资产：
可供出售金融资产	八、8	34,655,079.48	34,655,079.48	116,283,115.33	116,283,115.33
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	八、9	209,751,797.53	628,661,457.89	215,289,034.68	627,480,446.15
投资性房地产	八、10	4,412,887.63	4,412,887.63	4,697,755.10	4,697,755.10
固定资产	八、11	825,258,812.27	409,984,264.36	843,767,331.79	417,890,893.43
在建工程	八、12	5,708,666.63	4,834,947.03	7,541,464.42	2,419,858.42
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	八、13	367,495,548.82		378,726,708.46
开发支出
商誉	八、14	42,719,150.82		42,719,150.82
长期待摊费用	八、15	1,705,553.24	564,408.12	1,922,018.72	638,835.60
递延所得税资产	八、16	771,003.16	25,805.76	734,916.88	28,197.45
其他非流动资产	八、17	7,600,000.00		7,600,000.00
非流动资产合计		1,500,078,499.58	1,083,138,850.27	1,619,281,496.20	1,169,439,101.48
资产总计		1,857,816,102.38	1,207,733,944.86	1,883,484,069.56	1,229,555,180.91

资产负债表
编制单位：北京首都旅游股份有限公司　　单位：人民币元
负债和所有者权益	附注	2008年12月31日		2007年12月31日
		合并	母公司	合并	母公司
流动负债：
短期借款	八、20	233,000,000.00	100,000,000.00	228,000,000.00	100,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款	八、21	77,061,709.46	18,501,968.90	91,754,283.15	19,732,402.32
预收款项	八、22	69,779,727.07	10,758,071.64	63,326,457.60	15,970,044.10
应付职工薪酬	八、23	13,384,315.40	5,900,563.19	25,346,413.61	9,495,986.28
应交税费	八、24	34,451,051.61	5,389,536.54	23,961,413.14	11,230,459.91
应付利息		72,765.00		292,093.30
应付股利	八、25	180,284.95		160,399.36
其他应付款	八、26	56,627,943.32	79,482,360.72	81,933,951.06	52,041,731.14
一年内到期的非流动负债	八、27	10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计		494,557,796.81	220,032,500.99	514,775,011.22	208,470,623.75
非流动负债：
长期借款	八、28			20,000,000.00
应付债券
长期应付款	八、29	3,946,148.00		4,439,416.50
专项应付款
预计负债
递延所得税负债	八、30	7,906,269.87	7,906,269.87	28,313,278.83	28,313,278.83
其他非流动负债	八、31	31,000,000.00	31,000,000.00	61,000,000.00	61,000,000.00
非流动负债合计		42,852,417.87	38,906,269.87	113,752,695.33	89,313,278.83
负债合计		537,410,214.68	258,938,770.86	628,527,706.55	297,783,902.58
股东权益：
股本	八、32	231,400,000.00	231,400,000.00	231,400,000.00	231,400,000.00
资本公积	八、33	447,596,382.80	443,146,196.70	507,833,001.39	503,382,815.29
减：库存股
盈余公积	八、34	100,074,155.82	100,074,155.82	86,100,304.39	86,100,304.39
未分配利润	八、35	315,651,455.84	174,174,821.48	219,398,640.23	110,888,158.65
外币报表折算差额
归属于母公司股东权益合计		1,094,721,994.46	948,795,174.00	1,044,731,946.01	931,771,278.33
少数股东权益	八、36	225,683,893.24		210,224,417.00
股东权益合计		1,320,405,887.70	948,795,174.00	1,254,956,363.01	931,771,278.33
负债和股东权益总计		1,857,816,102.38	1,207,733,944.86	1,883,484,069.56	1,229,555,180.91
公司负责人：杨华                         主管会计工作负责人：杨军                    会计机构负责人：石磊

利 润 表
编制单位：北京首都旅游股份有限公司单位：人民币元
项 目	附注	2008年度		2007年度
		合并	母公司	合并	母公司
一、营业收入	八、37	1,792,208,804.12	240,427,361.55	1,819,551,283.96	217,598,848.76
减：营业成本	八、37	1,056,144,439.43	27,346,623.22	1,177,986,428.86	25,391,326.53
营业税金及附加	八、38	37,882,304.24	12,933,343.39	33,677,221.21	11,735,310.80
销售费用		217,819,100.38	51,677,589.39	202,504,539.33	50,176,987.71
管理费用		200,815,312.07	85,781,462.61	173,232,452.07	69,265,357.02
财务费用	八、39	15,840,241.14	7,889,670.04	17,073,830.74	6,404,540.74
资产减值损失	八、40	-220,568.61	-21,007.47	-704,943.88	-929,927.27
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	八、41	14,881,326.88	97,324,503.17	12,556,628.22	55,395,368.83
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		13,149,147.56	11,318,396.38	10,788,511.92	10,324,343.40
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		278,809,302.35	152,144,183.54	228,338,383.85	110,950,622.06
加：营业外收入	八、42	2,076,625.79	936,713.43	1,519,414.41	474,892.73
减：营业外支出	八、44	3,142,559.47	69,725.16	12,307,865.88	5,079,464.76
其中：非流动资产处置损失		579,210.32	59,944.16	5,435,537.17	5,071,402.80
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		277,743,368.67	153,011,171.81	217,549,932.38	106,346,050.03
减：所得税费用	八、45	55,280,771.44	13,272,657.55	54,078,630.32	25,496,249.49
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		222,462,597.23	139,738,514.26	163,471,302.06	80,849,800.54
归属于母公司所有者的净利润		172,704,667.04	139,738,514.26	122,373,518.62	80,849,800.54
少数股东损益		49,757,930.19		41,097,783.44
五、每股收益：
（一）基本每股收益	八、46	0.7463		0.5288
（二）稀释每股收益
公司负责人： 杨华     主管会计工作负责人：杨军     会计机构负责人： 石磊

合并股东权益变动表 编制单位：北京首都旅游股份有限公司 2008年度单位：人民币元
	归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	其他
一、上年年末余额	231,400,000.00	507,833,001.39		86,100,304.39	219,398,640.23		210,224,417.00	1,254,956,363.01
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	231,400,000.00	507,833,001.39		86,100,304.39	219,398,640.23		210,224,417.00	1,254,956,363.01
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）		-60,236,618.59		13,973,851.43	96,252,815.61		15,459,476.24	65,449,524.69
（一）净利润					172,704,667.04		49,757,930.19	222,462,597.23
（二）直接计入所有者权益的利得和损失		-60,236,618.59						-60,236,618.59
1．可供出售金融资产公允价值变动净额		-61,221,026.89						-61,221,026.89
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响		984,408.30						984,408.30
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计		-60,236,618.59			172,704,667.04		49,757,930.19	162,225,978.64
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配				13,973,851.43	-76,451,851.43		-34,298,453.95	-96,776,453.95
1．提取盈余公积				13,973,851.43	-13,973,851.43
2．对所有者（或股东）的分配					-62,478,000.00		-34,298,453.95	-96,776,453.95
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额	231,400,000.00	447,596,382.80		100,074,155.82	315,651,455.84		225,683,893.24	1,320,405,887.70
公司负责人：杨华                 主管会计工作负责人：杨军            会计机构负责人： 石磊

合并股东权益变动表 编制单位：北京首都旅游股份有限公司2007年度单位：人民币元
	归属于母公司所有者权益										少数股东权益		所有者权益合计
	股本	资本公积		减：库存股		盈余公积		未分配利润		其他
一、上年年末余额	231,400,000.00	423,230,439.32				123,329,915.95		92,446,106.38			183,476,284.87		1,053,882,746.52
加：会计政策变更		28,967,925.60				-45,314,591.61		52,001,995.28			447,226.71		36,102,555.98
前期差错更正
二、本年年初余额	231,400,000.00	452,198,364.92				78,015,324.34		144,448,101.66			183,923,511.58		1,089,985,302.50
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）		55,634,636.47				8,084,980.05		74,950,538.57			26,300,905.42		164,971,060.51
（一）净利润								122,373,518.62			41,097,783.44		163,471,302.06
（二）直接计入所有者权益的利得和损失		55,634,636.47											55,634,636.47
1．可供出售金融资产公允价值变动净额		70,017,405.48											70,017,405.48
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响		-337,274.43											-337,274.43
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响		-14,045,494.58											-14,045,494.58
4．其他
上述（一）和（二）小计		55,634,636.47						122,373,518.62			41,097,783.44		219,105,938.53
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配						8,084,980.05		-47,422,980.05			-14,796,878.02		-54,134,878.02
1．提取盈余公积						8,084,980.05		-8,084,980.05
2．对所有者（或股东）的分配								-39,338,000.00			-14,796,878.02		-54,134,878.02
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额	231,400,000.00	507,833,001.39				86,100,304.39		219,398,640.23			210,224,417.00		1,254,956,363.01
公司负责人：杨华                 主管会计工作负责人：杨军     会计机构负责人： 石磊
母公司股东权益变动表 编制单位：北京首都旅游股份有限公司     2008年度单位：人民币元
	股本		资本公积		减：库存股		盈余公积		未分配利润			所有者权益合计
一、上年年末余额	231,400,000.00		503,382,815.29				86,100,304.39		110,888,158.65			931,771,278.33
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	231,400,000.00		503,382,815.29				86,100,304.39		110,888,158.65			931,771,278.33
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）			-60,236,618.59				13,973,851.43		63,286,662.83			17,023,895.67
（一）净利润									139,738,514.26			139,738,514.26
（二）直接计入所有者权益的利得和损失			-60,236,618.59									-60,236,618.59
1．可供出售金融资产公允价值变动净额			-61,221,026.89									-61,221,026.89
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响			984,408.30									984,408.30
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计			-60,236,618.59						139,738,514.26			79,501,895.67
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配							13,973,851.43		-76,451,851.43			-62,478,000.00
1．提取盈余公积							13,973,851.43		-13,973,851.43
2．对所有者（或股东）的分配									-62,478,000.00			-62,478,000.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额	231,400,000.00		443,146,196.70				100,074,155.82		174,174,821.48			948,795,174.00
公司负责人：杨华         主管会计工作负责人：杨军         会计机构负责人：石磊
母公司股东权益变动表 编制单位：北京首都旅游股份有限公司2007年度单位：人民币元
	股本		资本公积		减：库存股		盈余公积		未分配利润			所有者权益合计
一、上年年末余额	231,400,000.00		423,230,439.32				91,009,921.83		123,126,772.04			868,767,133.19
加：会计政策变更			24,517,739.50				-12,994,597.49		-45,665,433.88			-34,142,291.87
前期差错更正
二、本年年初余额	231,400,000.00		447,748,178.82				78,015,324.34		77,461,338.16			834,624,841.32
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）			55,634,636.47				8,084,980.05		33,426,820.49			97,146,437.01
（一）净利润									80,849,800.54			80,849,800.54
（二）直接计入所有者权益的利得和损失			55,634,636.47									55,634,636.47
1．可供出售金融资产公允价值变动净额			70,017,405.48									70,017,405.48
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响			-337,274.43									-337,274.43
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响			-14,045,494.58									-14,045,494.58
4．其他

上述（一）和（二）小计			55,634,636.47						80,849,800.54			136,484,437.01
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配							8,084,980.05		-47,422,980.05			-39,338,000.00
1．提取盈余公积							8,084,980.05		-8,084,980.05
2．对所有者（或股东）的分配									-39,338,000.00			-39,338,000.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额	231,400,000.00		503,382,815.29				86,100,304.39		110,888,158.65			931,771,278.33
公司负责人：杨华                主管会计工作负责人：杨军            会计机构负责人：石磊

现金流量表
编制单位：北京首都旅游股份有限公司			单位：人民币元
项     目	附 注	2008年度		2007年度
		合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,666,184,881.68	253,879,196.00	1,809,980,076.88	244,972,232.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	八、47	38,585,566.02	118,060,442.09	47,638,266.31	91,730,606.31
现金流入小计		1,704,770,447.70	371,939,638.09	1,857,618,343.19	336,702,838.31
购买商品、接受劳务支付的现金		998,212,168.72	57,866,915.32	1,213,867,349.64	75,174,371.09
支付给职工以及为职工支付的现金		191,204,379.37	62,267,359.19	171,582,349.67	50,751,849.37
支付的各项税费		97,031,556.31	37,916,769.33	101,766,089.00	44,341,379.84
支付其他与经营活动有关的现金	八、48	170,562,926.96	124,211,353.12	119,957,553.45	94,105,545.54
现金流出小计		1,457,011,031.36	282,262,396.96	1,607,173,341.76	264,373,145.84
经营活动产生的现金流量净额		247,759,416.34	89,677,241.13	250,445,001.43	72,329,692.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金		13,011,753.77	5,000,000.00	19,826,785.43	19,826,785.43
取得投资收益收到的现金		10,988,447.82	94,062,752.19	8,092,446.31	50,741,898.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		701,392.63	437,310.00	4,763,669.92	509,054.67
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		100,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
现金流入小计		24,801,594.22	99,500,062.19	32,682,901.66	71,077,738.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		39,323,410.95	20,778,468.75	100,943,247.13	36,258,037.98
投资所支付的现金		139,652.46	139,652.46	258,400.00	258,400.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	八、49	868,559.71
现金流出小计		40,331,623.12	20,918,121.21	101,201,647.13	36,516,437.98
投资活动产生的现金流量净额		-15,530,028.90	78,581,940.98	-68,518,745.47	34,561,300.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		184,000,000.00	100,000,000.00	222,000,000.00	120,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计		184,000,000.00	100,000,000.00	222,000,000.00	120,000,000.00
偿还债务所支付的现金		219,000,000.00	130,000,000.00	294,000,000.00	160,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		104,009,779.70	69,654,782.84	67,814,298.06	43,490,047.01
支付其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计		323,009,779.70	199,654,782.84	361,814,298.06	203,490,047.01
筹资活动产生的现金流量净额		-139,009,779.70	-99,654,782.84	-139,814,298.06	-83,490,047.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-196,871.05
五、现金及现金等价物净增加额		93,022,736.69	68,604,399.27	42,111,957.90	23,400,946.07
加：期初现金及现金等价物余额		197,284,043.48	48,870,553.42	155,172,085.58	25,469,607.35
六、期末现金及现金等价物余额		290,306,780.17	117,474,952.69	197,284,043.48	48,870,553.42
公司负责人：杨华                     主管会计工作负责人: 杨军                    会计机构负责人：石磊

9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。

9.4 本报告期会计差错更正。

√适用 □不适用

因公司2008年1-9月计提的南山门票收入实行全额冲回，计入当期损益核算。按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号财务信息的更正及相关披露》的规定对公司前三季度财务报告会计数据差错进行更正，并于2008年11月15日将更正情况在《中国证券报》、《上海证券报》的上海证券交易所网站进行了详细公告。

9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

北京首都旅游股份有限公司

董事长：杨华

2009年3月16日