报告期利润表项目重大变化及原因如下:
单位:元 币种:人民币
项目 | 2008年 | 2007年 | 增减幅度 | 变动原因 |
营业收入 | 1,725,632,957 | 1,356,849,693 | 27.2% | 主要是由于本年度主营业务软件产品销售收入及实施维护和培训服务收入继续取得稳定增长所致。 |
营业成本 | 212,324,120 | 150,801,178 | 40.8% | 主要是由于为扩大市场份额,本公司鼓励实施项目外包,导致支付给外包单位的成本费用增长所致。 |
营业税金及附加 | 48,024,159 | 35,646,857 | 34.7% | 主要是由于本年度服务及培训收入增长较大,导致相应税金增长所致。 |
销售费用 | 778,892,912 | 606,683,042 | 28.4% | 主要是由于经营规模的扩大和人员增加,以及销售人员工资奖金总额的增长所致。 |
管理费用 | 565,651,056 | 440,797,275 | 28.3% | 主要是由于由于经营规模的扩大和人员增加以及管理人员工资奖金总额的增长所致。 |
资产减值损失 | 7,003,092 | 4,327,881 | 61.8% | 主要是由于本公司于2008年度根据应收款项的账龄和将客户划分为不同的具有类似信用风险特征的应收款项组合,根据其过往回款状况及目前业务交易状况计提坏账准备7,003,092元所致。 |
公允价值变动损益 | -76,497,547 | 43,560,503 | -275.6% | 主要是由于本年受国际金融危机的影响,国内投资市场剧烈波动,导致本公司于2008年12月31日持有的交易性金融资产的公允价值变动所致。 |
投资收益 | 204,346,958 | 108,205,756 | 88.9% | 主要是由于本年度处置可供出售金融资产产生的收益189,519,537元以及处置和转让子公司股权产生的收益7,364,590元所致。 |
营业外收入 | 224,380,308 | 114,340,083 | 96.2% | 主要包含本公司收到的增值税退税返还133,066,473元,这与收入增长比例保持一致。本公司出售用友大厦及相关大型IT设备的净收益50,259,946元。另外本公司于本年度收到北京市支持高新技术产业发展财政专项资金26,849,600元,本公司于收到时记入营业外收入。 |
营业外支出 | 6,190,190 | 2,805,737 | 120.6% | 主要是本年度本公司向汶川地震灾区捐款3,049,405元及固定资产清理损失2,345,070元所致。 |
所得税 | 60,302,243 | 28,149,036 | 114.2% | 主要是由于利润总额总体增加所致。 |
少数股东损益 | 12,334,431 | -803,841 | -1634.4% | 主要是由于本公司本年度收购方正春元和处置厦门用友所增加的少数股权所致。 |
7、报告期内,公司现金流量构成情况及分析
单位:元 币种:人民币
项目 | 2008年 | 2007年 | 同比增减情况 | 变动原因 |
投资活动产生的现金流量净额 | -5,002,662 | -115,970,862 | -96% | 主要是本期处置交易性金融资产、可供出售金融资产带来的现金流入量同比增长1.32亿元、出售固定资产所带来的现金流入量同比增长6300万元、收购子公司支出的现金同比增长1.46亿元所致。 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -181,555,354 | -30,303,936 | 499% | 主要由于两年增发股权激励股票带来的现金、股利分配所支付的现金差异所致。 |
8、主要控股子公司和参股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
公司名称 | 注册资本 | 主要产品或服务 | 经营范围 | 公司直接持股比例 | 主营业务收入 | 总资产 | 净利润 (净损失) |
武汉用友软件有限责任公司 | 500,000 | 软件产品销售、服务 | 计算机软件、电子技术的开发、研制、技术服务及咨询;计算机及配件、电子元器件批发兼零售;信息服务 | 95% | 14,393,156 | 8,545,264 | -1,961,536 |
天津用友软件技术有限公司 | 500,001 | 软件产品销售、服务 | 技术开发、咨询、服务、转让、培训(电子与信息、机电一体化的技术及产品);计算机软件、文化办公机械批发兼零售 | 90% | 36,246,773 | 24,232,658 | 1,429,859 |
广东用友软件有限公司 | 5,000,000 | 软件产品销售、服务 | 电子计算机软硬件、网络工程的技术服务、技术转让、信息咨询、技术培训、数据库服务;销售电子计算机及配件、办公设备、电子产品及通信设备(不含广播、电视接收、发射设备);企业管理咨询 | 90% | 73,585,721 | 31,017,852 | -12,857,183 |
深圳市用友科技实业有限公司 | 1,000,000 | 软件产品销售、服务 | 电脑软件的技术开发及销售 | 90% | 93,978 | -42,931 | |
深圳用友软件有限公司 | 5,000,000 | 软件产品销售、服务 | 计算机软件硬件及外部设备的技术开发、技术咨询及购销;打印纸、计算机耗材的购销;企业管理咨询 | 90% | 60,961,497 | 30,148,240 | -13,702,616 |
重庆用友软件有限公司 | 800,000 | 软件产品销售、服务 | 计算机软、硬件及外围设备的开发、销售和技术服务;财会电算化管理服务。(法律、法规禁止经营的,不得经营;法律、法规规定需审批或许可的,取得审批或许可后,方可经营) | 81.88% | 23,390,457 | 8,980,442 | 105,830 |
安徽用友软件有限公司 | 1,200,000 | 软件产品销售、服务 | 会计电算化、电子化推广与技术服务,计算机软件开发及网络工程施工,电子计算机及软件销售、培训 | 82% | 11,018,239 | 8,032,426 | 491,762 |
浙江用友软件有限公司 | 5,000,000 | 软件产品销售、服务 | 技术开发、技术咨询、技术服务、技术培训、成果转让;计算机软件、硬件及外部设备批发、零售;计算机软、硬件及外部设备、打印纸、计算机耗材;企业管理咨询;其他无需报经审批的一切合法项目。 | 90% | 45,682,708 | 13,060,572 | 1,308,656 |
沈阳用友软件有限公司 | 3,000,000 | 软件产品销售、服务 | 电子计算机软件、硬件及外部设备的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术培训;电子计算机软硬件及外部设备、计算机耗材、打印纸销售;企业管理咨询;数据库服务 | 90% | 11,729,244 | 10,564,527 | -901,327 |
大连用友软件有限公司 | 3,000,000 | 软件产品销售、服务 | 电子计算机软件、硬件的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务;企业管理咨询;电子计算机软硬件及外围设备、打印纸的销售 | 90% | 15,368,751 | 6,392,063 | 1,429,795 |
广西用友软件有限公司 | 3,000,000 | 软件产品销售、服务 | 计算机软件、硬件及外部设备的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务;数据库服务;企业管理咨询;计算机硬件及外部设备、打印纸及耗材的销售;企业管理培训(除职业技能培训)。凡涉及许可证的凭证经营 | 90% | 10,289,257 | 6,526,799 | -346,603 |
苏州用友软件有限公司 | 3,000,000 | 软件产品销售、服务 | 电子计算机软件、硬件及外部设备的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务;企业管理咨询;数据库服务;销售电子计算机软、硬件及外部设备 | 90% | 3,000,000 | ||
山东用友软件技术有限公司 | 5,000,000 | 软件产品销售、服务 | 计算机软、硬件及外部设备的技术开发、咨询服务;技术转让,技术培训及数据库服务;企业管理咨询;进出口业务;计算机软、硬件及外部设备、耗材、打印纸销售 | 90% | 23,685,113 | 5,825,502 | -3,087,358 |
北京用友华表软件技术有限公司 | 3,000,000 | 软件产品销售、服务 | 经营本企业和成员企业自产产品及技术出口业务;本企业和成员企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外);经营进料加工和“三来一补”的业务。(法律、法规禁止的,不得经营;应经审批的,未获审批前不得经营;法律、法规未规定审批的,企业自主选择经营项目,开展经营活动) | 70% | 8,330,384 | 14,831,471 | 498,465 |
北京用友艾福斯软件系统有限公司 | 1,333,334 美元 | 软件产品销售、服务 | 研制、开发、生产计算机硬件;提供自产产品的技术咨询、技术服务;销售自产产品 | 75% | 18,999,389 | 15,673,911 | 1,536,523 |
UF INTERNATIONAL HOLDINGS., LTD. | 10,000 美元 | 计算机软件开发和技术转让 | 投资控股,计算机软件开发和技术转让 | 100% | 7,377,778 | 10,545,763 | -540,666 |
北京用友政务软件有限公司 | 26,700,000 | 软件产品销售、服务 | 法律、行政法规、国务院决定禁止的,不得经营;法律、行政法规、国务院决定应经许可的,经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营;法律、行政法规、国务院决定未规定许可的,自主选择经营项目开展经营活动 | 68% | 119,597,545 | 97,553,224 | 12,030,784 |
北京用友金融软件系统有限公司 | 30,000,000 | 软件产品定制开发、销售及相关服务 | 金融软件及计算机网络技术开发;销售计算机软硬件;计算机系统集成;技术咨询、技术服务、技术培训 | 100% | 3,563,494 | 44,954,167 | 1,357,857 |
厦门用友烟草软件有限责任公司 | 20,000,000 | 软件产品定制开发、销售及相关服务 | 烟草软件及其它相关软件开发、设计,硬件制造、销售,并提供烟草行业信息化咨询服务。以上经营范围涉及许可经营项目的,应在取得有关部门的许可后方可经营。 | 79% | 56,129,412 | 37,697,223 | 21,136,688 |
江西用友软件有限公司 | 20,000,000 | 软件产品销售、服务 | 计算机软件硬件及外部设备的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务;企业管理咨询;数据库服务;系统集成;计算机软硬件及外部设备、打印纸、计算机耗材销售 | 100% | 7,117,164 | 27,316,938 | -3,442,385 |
湖南用友软件有限公司 | 3,000,000 | 软件产品销售、服务 | 计算机软硬件及配件的开发,技术咨询,技术转让及销售数据库服务,企业管理咨询 | 90% | 2,981,359 | ||
内蒙古用友软件有限公司 | 3,000,000 | 软件产品销售、服务 | 软件业;计算机服务业;计算机,软件及辅助设备销售;企业管理咨询 | 90% | 3,000,000 | ||
北京方正春元科技发展有限公司 | 11,078,600 | 软件产品定制开发、销售及相关服务 | 主要从事计算机软件技术开发及销售,网络系统工程设计,技术安装服务,技术咨询和技术转让等 | 85% | 159,082,719 | 11,532,411 | 29,493,627 |
注:报告期内,公司未有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。
(二)公司新年度工作计划及对未来的展望
为提升公司核心竞争力,实现公司中长期的战略目标,公司对主营业务发展进行了认真分析与总结,并对中国及亚洲管理软件市场发展趋势进行洞察与展望,找出了公司在业务发展中的差距与机会,进一步明确了公司发展战略意图,确定了公司2009年度经营策略为稳健积极增长,深化客户经营,加快产品发展,优化经营结构,改进企业管理,提高效率效益,提升专业能力,积极实施合适对象的并购。在优化公司业务设计和组织结构的基础上,部署了公司年度关键任务,具体情况如下:
2009年公司将充分估计宏观经济形势对公司业务发展可能带来的不利影响,同时抓住新的经济形势下的有利机遇,发挥公司在同行中已经建立起来的良好业务基础和优势,根据稳健积极的增长策略,通过优化经营结构,改进企业管理,提高效率和效益,继续深化客户经营,提高客户满意度,进一步提升差异化竞争优势,促进业绩增长。
2009年公司将继续加快产品发展,加大产品控制力度,加强产品质量管理,推进企业信息化标准战略。高端业务的发展策略是“国际化集团管控,行业化解决方案,平台化应用集成”,执行“业务结构优化、客户经营深化、经营重效益化”的经营策略;中端业务的策略是“优化客户经营模式,项目经营行业化,水平经营规模化”;低端业务的策略是“专注小型企业,以比竞争对手更快的速度、更低的成本响应渠道和客户”;对入门级企业客户创新在线服务,完善客户全生命周期经营平台,为客户提供商务应用服务。全面推进实施“中国企业转型升级加速器”计划。
2009年公司将优化经营结构,以业务结构优化、人员结构优化、组织结构优化和工作方式优化为核心,加强优势业务快速发展,加大开展伙伴合作,严格业务关键环节控制,继续完善客户经营组织,提升全面业务能力。改进企业管理,继续战略加强人力资源管理,优化客户经营机构绩效考核模式,加强升级后的企业文化传播执行,贯彻“专业化生存”文化,完善内控体系,控制公司风险。
2009年公司将抓住有利时机,积极实施合适对象的并购,购并领域/行业互补性企业以及竞争性企业,加强对并购业务的整合工作,提高并购效益。
2009年公司将继续实施《用友软件股份有限公司股权激励计划(修订稿)》,实施用友产业基地的二期建设。
与公允价值计量相关的项目
√适用 □不适用
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润 的影响金额 |
交易性金融资产 | 137,966,401 | 60,503,942 | -77,462,459 | -65,558,910 |
可供出售金融资产 | 953,993,250 | 276,210,000 | -677,783,250 | 170,567,583 |
合计 | 1,091,959,651 | 336,713,942 | -755,245,709 | 105,008,673 |
持有外币金融资产、金融负债情况
□适用 √不适用
6.2 募集资金使用情况
√适用 □不适用
公司于2001年通过首次发行募集资金88,750万元人民币,截止2006年12月31日公司募集资金已全部使用完毕。
变更项目情况
□适用 √不适用
6.3 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
(1)公司继续推进用友软件园项目建设,截至报告期末,已累计投资人民币6.5亿元。
(2)短期投资情况
报告期末,公司持有开放式基金25,117,550份,市值为20,754,058元;
报告期末,公司封闭式基金投资市值为39,749,884元。
6.4 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
6.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
公司于2009年3月19日召开第四届董事会2009年第二次会议,通过公司2008年度利润分配议案:经安永华明会计师事务所审计确认,截至2008年12月31日,公司实现净利润399,548,568元。公司以2008年度净利润399,548,568元为基数,提取10%的法定盈余公积金39,954,857元,提取5%任意盈余公积金19,977,428元,加扣除2007年度分配之现金股利的年初未分配利润147,201,499元,本次实际可供分配的利润为486,817,782元。公司以2008年末总股本扣除截止到2009年3月19日回购的股权激励股份后的466,662,975股为基数,拟向全体股东每10股派发现金股利3元(含税),共计派发现金股利139,998,893元。
公司以2008年末总股本扣除截止到2009年3月19日回购的股权激励股份后的466,662,975股为基数,拟向全体股东每10股转增3股,共计转增139,998,893股,转增股本后,公司资本公积余额848,623,411元。
上述议案需经2008年度股东大会审议通过后实施。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用 √不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
交易对方或最终控制方 | 被收购资产 | 购买日 | 资产收购价格 | 自收购日起至本年末为上市公司贡献的净利润 | 自本年初至本年末为上市公司贡献的净利润(适用于同一控制下的企业合并) | 是否为关联交易(如是,说明定价原则) | 资产收购定价原则 | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 该资产为上市公司贡献的净利润占利润总额的比例(%) | 关联关系 |
杨英、杨岩等18名自然人和北大方正投资有限公司 | 北京方正春元科技发展有限公司全部股权 | 2008.10.27 | 380,000,000 | 18,567,517 | 否 | 否 | 否 | 4.70 |
7.2 出售资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
交易对方 | 被出售资产 | 出售日 | 出售价格 | 本年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润 | 出售产生的损益 | 是否为关联交易(如是,说明定价原则) | 资产出售定价原则 | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 资产出售为上市公司贡献的净利润占利润总额的比例(%) | 关联关系 |
北京用友企业管理研究所有限公司 | 北京用友移动商务科技有限公司100%股权 | 2008.3.3 | 10,000,000 | -1,406,382 | 3,371,319 | 是 | 按投资成本 | 是 | 是 | 0 | 第四大股东 |
高岩等34人 | 北京用友软件工程有限公司1.07%股权 | 2008.8.28 | 537,400 | 0 | 0 | 否 | 是 | 是 | 0 | ||
肖晖 | 厦门用友烟草软件有限责任公司16%股权 | 2008.10.28 | 3,200,000 | -546,021 | 3,042,492 | 否 | 是 | 是 | 0 | ||
许翔 | 厦门用友烟草软件有限责任公司5%股权 | 2008.10.28 | 1,000,000 | -170,632 | 950,779 | 否 | 是 | 是 | 0 | ||
黄林霄 | 珠海用友软件有限公司18%股权 | 2008.10.25 | 144,000 | 0 | 0 | 否 | 是 | 是 | 0 | ||
郭万魁 | 平顶山用友软件有限公司20%股权 | 2008.10.25 | 100,000 | 0 | 0 | 否 | 是 | 是 | 0 | ||
吴松庭 | 连云港用友软件有限公司18%股权 | 2008.10.31 | 90,000 | 0 | 0 | 否 | 是 | 是 | 0 | ||
李承志 | 市用友软件有限公司18%股权 | 2008.10.25 | 90,000 | 0 | 0 | 否 | 是 | 是 | 0 | ||
孙杰亮 | 保定市用友软件有限公司18%股权 | 2008.10.24 | 90,000 | 0 | 0 | 否 | 是 | 是 | 0 |
7.3 重大担保
□适用 √不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□适用 √不适用
7.4.3 2008年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止2008年末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况:
股东名称 | 承诺事项 | 承诺履行情况 |
北京用友科技有限公司 | ①其持有的用友软件非流通股股份自改革方案实施之日起,在十二个月内不上市交易或者转让;②在上述承诺期满后,通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五,在二十四个月内不超过百分之十;③通过上海证券交易所挂牌交易出售的用友软件股份数量,每达到用友软件股份总数百分之一时,自该事实发生之日起两个工作日内做出公告,但公告期间无需停止出售股份。 | 全面履行了承诺。 |
上海用友科技咨询有限公司 | ||
北京用友企业管理研究所有限公司 | ||
上海益倍管理咨询有限公司 |
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明:
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√适用 □不适用
序号 | 证券 品种 | 证券 代码 | 证券简称 | 初始投资金额(元) | 期末持有数量(股) | 期末账面值(元) | 占期末证券总投资比例 | 报告期损益(元) |
1 | 基金 | 500009 | 基金安顺 | 44,092,958 | 22,644,720 | 18,953,631 | 31.33% | -7,819,261 |
2 | 基金 | 500056 | 基金科瑞 | 40,644,000 | 16,548,260 | 11,451,396 | 18.93% | -10,724,502 |
3 | 基金 | 110001 | 易方达平稳 | 10,030,000 | 10,000,000 | 12,150,000 | 20.08% | -6,901,715 |
4 | 基金 | 110029 | 易方达科讯 | 10,123,512 | 11,614,400 | 6,638,791 | 10.97% | -3,488,260 |
5 | 基金 | 160314 | 华夏行业 | 3,500,000 | 3,503,150 | 1,965,267 | 3.25% | -1,534,733 |
6 | 基金 | 150003 | 建信优势 | 20,000,000 | 20,010,400 | 9,344,857 | 15.45% | -10,655,143 |
报告期已出售证券投资损益 | - | - | - | - | -31,719,619 | |||
合计 | 128,390,470 | - | 60,503,942 | 100.00% | -72,843,233 |
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
证券 代码 | 证券简称 | 初始投 资金额 | 占该公司股权比例(%) | 期末账面值 | 报告期损益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份 来源 |
601169 | 北京银行 | 47,800,453 | 0.5 | 276,210,000 | 3,720,000 | -234,248,400 | 可供出售金融资产 | 原始认购 |
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
√适用 □不适用
股份名称 | 期初股份数量(股) | 报告期买入/卖出股份数量(股) | 期末股份数量(股) | 使用的资金数量(元) | 产生的投资收益(元) | |
卖出 | 北京银行 | 55,125,000 | 24,125,000 | 31,000,000 | 185,799,537 |
7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告,审计机构出具了评价意见,详见公司2008年年度报告全文。
7.10 公司披露了履行社会责任报告,详见2008年年度年报全文。
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
§9 财务会计报告
9.1 审计意见
财务报告 | □未经审计 √审计 |
审计意见 | √标准无保留意见 □非标意见 |
审计意见全文 | |
中国注册会计师:杨淑娟、闫凌阳 2009年3月19日 |
9.2 财务报表
合并资产负债表
2008年12月31日
编制单位:用友软件股份有限公司 单位:元 币种:人民币
资产 | 附注六 | 2008年 12月31日 | 2007年 12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1 | 1,085,138,211 | 909,403,286 |
交易性金融资产 | 2 | 60,503,942 | 137,966,401 |
应收票据 | 3 | 2,353,314 | - |
应收账款 | 4 | 278,343,391 | 106,618,313 |
预付款项 | 5 | 3,147,610 | 1,788,359 |
其他应收款 | 6 | 83,874,210 | 29,683,152 |
存货 | 7 | 14,476,921 | 5,721,478 |
其他流动资产 | 8 | 1,272,541 | 1,575,942 |
流动资产合计 | 1,529,110,140 | 1,192,756,931 | |
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 | 9 | 276,210,000 | 953,993,250 |
长期股权投资 | 10 | 34,647,825 | 31,756,558 |
固定资产 | 11 | 510,300,363 | 652,650,280 |
在建工程 | 12 | 37,532,692 | 40,621,840 |
无形资产 | 13 | 325,289,229 | 100,804,536 |
商誉 | 14 | 361,458,036 | 17,402,025 |
长期待摊费用 | 15 | 24,764,986 | 24,420,507 |
递延所得税资产 | 16 | 10,658,589 | 6,088,495 |
其他非流动资产 | 17 | - | 10,000,000 |
非流动资产合计 | 1,580,861,720 | 1,837,737,491 | |
资产总计 | 3,109,971,860 | 3,030,494,422 | |
流动负债: | |||
应付账款 | 20 | 41,045,621 | 10,165,193 |
预收款项 | 21 | 240,405,608 | 124,013,677 |
应付职工薪酬 | 22 | 193,851,923 | 167,129,433 |
应交税费 | 23 | 110,690,706 | 59,844,576 |
应付股利 | 24 | 9,846,406 | - |
其他应付款 | 25 | 340,819,908 | 125,032,787 |
其他流动负债 | 26 | 4,508,692 | 7,868,137 |
流动负债合计 | 941,168,864 | 494,053,803 | |
非流动负债: | |||
递延收益 | 27 | 25,669,034 | 21,925,500 |
递延所得税负债 | 16 | 22,840,955 | 91,207,082 |
非流动负债合计 | 48,509,989 | 113,132,582 | |
负债总计 | 989,678,853 | 607,186,385 | |
股东权益: | |||
股本 | 28 | 466,683,575 | 231,379,200 |
资本公积 | 29 | 981,643,397 | 1,700,273,925 |
盈余公积 | 30 | 189,550,229 | 129,617,944 |
未分配利润 | 31 | 450,562,569 | 348,342,966 |
外币报表折算差额 | -778,356 | -1,112,169 | |
归属于母公司股东权益合计 | 2,087,661,414 | 2,408,501,866 | |
少数股东权益 | 33 | 32,631,593 | 14,806,171 |
股东权益合计 | 2,120,293,007 | 2,423,308,037 | |
负债及股东权益总计 | 3,109,971,860 | 3,030,494,422 |
法定代表人: 王文京 主管会计工作负责人:郭新平 会计机构负责人:王仕平
母公司资产负债表
2008年12月31日
编制单位:用友软件股份有限公司 单位:元 币种:人民币
资产 | 附注十三 | 2008年 12月31日 | 2007年 12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1 | 801,267,103 | 714,784,655 |
交易性金融资产 | 2 | 57,615,883 | 122,122,091 |
应收票据 | 3 | 1,800,000 | - |
应收账款 | 4 | 152,289,900 | 71,548,194 |
预付款项 | 5 | 1,473,928 | 981,149 |
其他应收款 | 6 | 141,124,379 | 103,392,323 |
存货 | 7 | 7,964,479 | 4,727,185 |
其他流动资产 | 8 | 878,612 | 1,046,896 |
流动资产合计 | 1,164,414,284 | 1,018,602,493 | |
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 | 附注六、9 | 276,210,000 | 953,993,250 |
长期股权投资 | 9 | 528,179,349 | 185,730,947 |
固定资产 | 10 | 492,377,230 | 635,718,723 |
在建工程 | 附注六、12 | 37,532,692 | 40,621,840 |
无形资产 | 11 | 303,002,482 | 92,423,559 |
商誉 | 12 | 50,738,937 | - |
长期待摊费用 | 13 | 22,528,954 | 22,346,353 |
递延所得税资产 | 14 | 7,694,308 | 4,863,865 |
其他非流动资产 | 附注六、17 | - | 10,000,000 |
非流动资产合计 | 1,718,263,952 | 1,945,698,537 | |
资产总计 | 2,882,678,236 | 2,964,301,030 | |
负债及股东权益 | 附注十三 | 2008年 12月31日 | 2007年 12月31日 |
流动负债: | |||
应付账款 | 17 | 7,708,331 | 3,988,805 |
预收款项 | 18 | 160,871,522 | 76,087,007 |
应付职工薪酬 | 19 | 126,812,364 | 127,671,553 |
应交税费 | 20 | 78,851,452 | 44,365,556 |
其他应付款 | 21 | 329,205,411 | 148,461,857 |
其他流动负债 | 22 | 2,362,240 | 6,880,766 |
流动负债合计 | 705,811,320 | 407,455,544 | |
非流动负债: | |||
递延收益 | 23 | 22,391,800 | 19,275,500 |
递延所得税负债 | 14 | 22,840,955 | 90,797,040 |
非流动负债合计 | 45,232,755 | 110,072,540 | |
负债合计 | 751,044,075 | 517,528,084 | |
股东权益: | |||
股本 | 附注六、27 | 466,683,575 | 231,379,200 |
资本公积 | 24 | 988,622,304 | 1,707,252,832 |
盈余公积 | 25 | 189,510,500 | 129,578,215 |
未分配利润 | 26 | 486,817,782 | 378,562,699 |
股东权益合计 | 2,131,634,161 | 2,446,772,946 | |
负债及股东权益总计 | 2,882,678,236 | 2,964,301,030 |
法定代表人: 王文京 主管会计工作负责人:郭新平 会计机构负责人:王仕平
合并利润表
2008年1-12月
编制单位:用友软件股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 | 附注六 | 2008年 | 2007年 |
一、营业收入 | 34 | 1,725,632,957 | 1,356,849,693 |
减:营业成本 | 34 | 212,324,120 | 150,801,178 |
营业税金及附加 | 35 | 48,024,159 | 35,646,857 |
销售费用 | 778,892,912 | 606,683,042 | |
管理费用 | 36 | 565,651,056 | 440,797,275 |
财务费用 | 37 | -8,284,954 | -5,902,522 |
资产减值损失 | 38 | 7,003,092 | 4,327,881 |
加:公允价值变动(损失)/收益 | 39 | -76,497,547 | 43,560,503 |
投资收益 | 40 | 204,346,958 | 108,205,756 |
其中:对联营企业和合营企业 | |||
的投资收益 | 3,625,057 | 5,144,499 | |
二、营业利润 | 249,871,983 | 276,262,241 | |
加:营业外收入 | 41 | 224,380,308 | 114,340,083 |
减:营业外支出 | 42 | 6,190,190 | 2,805,737 |
其中:非流动资产处置损失 | 2,345,070 | 355,215 | |
三、利润总额 | 468,062,101 | 387,796,587 | |
减:所得税费用 | 43 | 60,302,243 | 28,149,036 |
四、净利润 | 407,759,858 | 359,647,551 | |
归属于母公司股东的净利润 | 395,425,428 | 360,451,392 | |
少数股东收益/(亏损) | 12,334,430 | -803,841 | |
五、每股收益 | |||
基本每股收益 | 45 | 0.85 | 0.80 |
稀释每股收益 | 45 | 0.85 | 0.80 |
法定代表人: 王文京 主管会计工作负责人:郭新平 会计机构负责人:王仕平
母公司利润表
2008年1-12月
编制单位:用友软件股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 | 附注十三 | 2008年 | 2007年 |
一、营业收入 | 27 | 1,263,795,106 | 1,045,551,093 |
减:营业成本 | 27 | 134,033,086 | 106,875,089 |
营业税金及附加 | 28 | 33,937,134 | 24,702,176 |
销售费用 | 557,782,542 | 451,984,489 | |
管理费用 | 29 | 432,632,683 | 343,445,800 |
财务费用 | 30 | -7,151,599 | -4,563,467 |
资产减值损失 | 31 | 4,258,488 | 4,079,309 |
加:公允价值变动(损失)/收益 | 32 | -74,232,671 | 38,977,151 |
投资收益 | 33 | 215,766,149 | 108,305,756 |
其中:对联营企业和合营企业 | |||
的投资收益 | 3,578,802 | 5,144,499 | |
二、营业利润 | 249,836,250 | 266,310,604 | |
加:营业外收入 | 34 | 208,969,356 | 103,962,485 |
减:营业外支出 | 35 | 5,936,734 | 226,906 |
其中:非流动资产处置损失 | 2,235,131 | 177,985 | |
三、利润总额 | 452,868,872 | 370,046,183 | |
减:所得税费用 | 36 | 53,320,304 | 25,525,424 |
四、净利润 | 399,548,568 | 344,520,759 | |
五、每股收益 | |||
(一)基本每股收益 | 0.86 | 0.76 | |
(二)稀释每股收益 | 0.86 | 0.76 |
法定代表人: 王文京 主管会计工作负责人:郭新平 会计机构负责人:王仕平
合并现金流量表
2008年1-12月
编制单位:用友软件股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 | 附注六 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,025,373,550 | 1,591,058,001 | |
收到的税费返还 | 133,066,473 | 104,615,189 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 48,788,753 | 20,350,473 | |
经营活动现金流入小计 | 2,207,228,776 | 1,716,023,663 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 204,702,523 | 146,491,210 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 853,637,115 | 603,064,568 | |
支付的各项税费 | 386,897,822 | 272,049,958 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 398,579,863 | 351,302,115 | |
经营活动现金流出小计 | 1,843,817,323 | 1,372,907,851 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 363,411,453 | 343,115,812 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 129,011,583 | 90,058,840 | |
取得投资收益收到的现金 | 193,357,312 | 103,161,256 | |
取得存款利息收入所收到的现金 | 10,681,618 | 6,159,000 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 63,485,151 | 2,022,147 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 13,700,000 | 10,000,000 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | - | 730,000 | |
投资活动现金流入小计 | 410,235,664 | 212,131,243 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 114,169,274 | 197,146,147 |
投资支付的现金 | 140,880,519 | 130,955,958 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 146,044,828 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 14,143,705 | ||
投资活动现金流出小计 | 415,238,326 | 328,102,105 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -5,002,662 | -115,970,862 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 55,693,081 | 122,451,264 | |
筹资活动现金流入小计 | 55,693,081 | 122,451,264 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 236,539,634 | 152,755,200 | |
支付的其他与筹资活动有关的现金 | 708,801 | - | |
筹资活动现金流出小计 | 237,248,435 | 152,755,200 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -181,555,354 | -30,303,936 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,118,512 | -640,400 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 175,734,925 | 196,200,614 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 909,403,286 | 713,202,672 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 48 | 1,085,138,211 | 909,403,286 |
法定代表人: 王文京 主管会计工作负责人:郭新平 会计机构负责人:王仕平
母公司现金流量表
2008年1-12月
编制单位:用友软件股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,491,779,947 | 1,226,464,270 | |
收到的税费返还 | 118,002,740 | 100,270,725 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 47,988,811 | 13,584,081 | |
经营活动现金流入小计 | 1,657,771,498 | 1,340,319,076 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 133,186,147 | 105,601,525 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 649,021,622 | 455,122,508 | |
支付的各项税费 | 302,672,857 | 219,068,879 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 274,729,691 | 263,750,982 | |
经营活动现金流出小计 | 1,359,610,317 | 1,043,543,894 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 298,161,181 | 296,775,182 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 116,749,436 | 90,058,841 | |
取得投资收益收到的现金 | 212,187,348 | 103,161,256 | |
取得存款利息收入所收到的现金 | 9,354,346 | 4,901,337 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 62,338,129 | 2,347,907 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 23,700,000 | 10,000,000 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | 730,000 | ||
投资活动现金流入小计 | 424,329,259 | 211,199,341 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 106,154,240 | 189,807,397 | |
投资支付的现金 | 188,828,527 | 119,395,000 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 163,180,000 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 458,162,767 | 309,202,397 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -33,833,508 | -98,003,056 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 55,693,081 | 122,451,264 | |
筹资活动现金流入小计 | 55,693,081 | 122,451,264 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 231,361,200 | 152,755,200 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 728,700 | ||
筹资活动现金流出小计 | 232,089,900 | 152,755,200 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -176,396,819 | -30,303,936 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,448,406 | -5,691 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 86,482,448 | 168,462,499 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 714,784,655 | 546,322,156 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 801,267,103 | 714,784,655 |
法定代表人: 王文京 主管会计工作负责人:郭新平 会计机构负责人:王仕平
(下转A15版)