母公司现金流量表

2008年1—12月

编制单位:云南云天化股份有限公司                            单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		2,086,210,449.55	1,971,660,454.69
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		29,761,089.57	6,882,878.55
经营活动现金流入小计		2,115,971,539.12	1,978,543,333.24
购买商品、接受劳务支付的现金		1,086,213,034.73	980,786,582.56
支付给职工以及为职工支付的现金		223,913,170.51	187,925,004.07
支付的各项税费		161,438,616.45	141,740,360.31
支付其他与经营活动有关的现金		155,220,905.09	121,629,056.32
经营活动现金流出小计		1,626,785,726.78	1,432,081,003.26
经营活动产生的现金流量净额		489,185,812.34	546,462,329.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,862,943.02	8,702,341.98
取得投资收益收到的现金		8,712,059.80	87,055,800.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			91,930.39
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		10,575,002.82	95,850,072.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		630,486,960.57	368,499,167.82
投资支付的现金		640,738,982.19	476,494,801.97
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		1,271,225,942.76	844,993,969.79
投资活动产生的现金流量净额		-1,260,650,939.94	-749,143,897.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		1,686,100,000.00	1,531,400,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		1,686,100,000.00	1,531,400,000.00
偿还债务支付的现金		706,537,637.50	676,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		309,961,033.79	257,873,002.74
支付其他与筹资活动有关的现金		9,760,000.00	241,800.00
筹资活动现金流出小计		1,026,258,671.29	934,114,802.74
筹资活动产生的现金流量净额		659,841,328.71	597,285,197.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-17,850.39	1,922.64
五、现金及现金等价物净增加额		-111,641,649.28	394,605,552.71
加：期初现金及现金等价物余额		831,915,999.61	437,310,446.90
六、期末现金及现金等价物余额		720,274,350.33	831,915,999.61

公司法定代表人：张嘉庆         主管会计工作负责人：冯驰         会计机构负责人：钟德红

合并所有者权益变动表

2008年1—12月

编制单位:云南云天化股份有限公司                                         单位:元 币种:人民币

本年金额

项目

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

资本公积

减：库存股

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

一、上年年末余额

536,350,269.00

1,020,161,707.48

916,936,183.74

847,117,316.18

1,600,805,261.57

4,921,370,737.97

加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
加：会计政策变更							494,510.59		-44,955.51			449,555.08
前期差错更正				90,800,000.00			-155,109.00		-1,395,981.00		40,000,000.00	129,248,910.00
其他
二、本年年初余额		536,350,269.00		1,110,961,707.48			917,275,585.33		845,676,379.67		1,640,805,261.57	5,051,069,203.05
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）				-178,953,440.00			37,095,837.76		405,565,475.80		116,648,901.04	380,356,774.60
（一）净利润									657,201,421.16		166,362,716.45	823,564,137.61
（二）直接计入所有者权益的利得和损失				-178,953,440.00								-178,953,440.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他				-178,953,440.00								-178,953,440.00
上述（一）和（二）小计				-178,953,440.00					657,201,421.16		166,362,716.45	644,610,697.61
（三）所有者投入和减少资本											-49,533,815.41	-49,533,815.41
1．所有者投入资本											-49,533,815.41	-49,533,815.41
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配							37,481,267.58		-252,021,375.18		-180,000.00	-214,720,107.60
1．提取盈余公积							37,481,267.58		-37,481,267.58
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配									-214,540,107.60		-180,000.00	-214,720,107.60
4．其他
（五）所有者权益内部结转							-385,429.82		385,429.82
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他							-385,429.82		385,429.82
四、本期期末余额		536,350,269.00		932,008,267.48			954,371,423.09		1,251,241,855.47		1,757,454,162.61	5,431,425,977.65

公司法定代表人：张嘉庆                主管会计工作负责人：冯驰             会计机构负责人：钟德红

合并所有者权益变动表（续）

2008年1—12月

编制单位:云南云天化股份有限公司                                                单位:元 币种:人民币

项目	上年金额
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	536,350,269.00	953,651,927.37		983,698,337.70		325,787,255.33		1,181,926,446.62	3,981,414,236.02
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
加：会计政策变更		-1,811,178.79		-116,123,948.65		121,871,032.61		104,272.89	4,040,178.06
前期差错更正		60,000,000.00						40,000,000.00	100,000,000.00
其他
二、本年年初余额	536,350,269.00	1,011,840,748.58		867,574,389.05		447,658,287.94		1,222,030,719.51	4,085,454,414.08
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）		99,120,958.90		49,701,196.28		398,018,091.73		418,774,542.06	965,614,788.97
（一）净利润						681,704,101.99		159,254,195.55	840,958,297.54

（二）直接计入所有者权益的利得和损失		68,320,958.90						-60,642.95	68,260,315.95
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响		-80,836.29						-60,642.95	-141,479.24
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他		68,401,795.19							68,401,795.19
上述（一）和（二）小计		68,320,958.90				681,704,101.99		159,193,552.60	909,218,613.49
（三）所有者投入和减少资本		30,800,000.00						293,651,810.71	324,451,810.71
1．所有者投入资本		30,800,000.00						293,651,810.71	324,451,810.71
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配				49,251,641.20		-283,236,455.18		-34,070,821.25	-268,055,635.23
1．提取盈余公积				49,251,641.20		-49,251,641.20
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配						-214,540,107.60		-34,070,821.25	-248,610,928.85
4．其他						-19,444,706.38			-19,444,706.38
（五）所有者权益内部结转				449,555.08		-449,555.08
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他				449,555.08		-449,555.08
四、本期期末余额	536,350,269.00	1,110,961,707.48		917,275,585.33		845,676,379.67		1,640,805,261.57	5,051,069,203.05

公司法定代表人：张嘉庆                 主管会计工作负责人：冯驰             会计机构负责人：钟德红

母公司所有者权益变动表

2008年1—12月

编制单位:云南云天化股份有限公司                         单位:元 币种:人民币

项目	本年金额
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	536,350,269.00	966,605,169.82		916,936,183.74	229,716,044.56	2,649,607,667.12
加：会计政策变更				494,510.59	-44,955.51	449,555.08
前期差错更正		30,800,000.00		-155,109.00	-1,395,981.00	29,248,910.00
其他
二、本年年初余额	536,350,269.00	997,405,169.82		917,275,585.33	228,275,108.05	2,679,306,132.20
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）				37,095,837.76	123,176,730.41	160,272,568.17
（一）净利润					374,812,675.77	374,812,675.77
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计					374,812,675.77	374,812,675.77
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配				37,481,267.58	-252,021,375.18	-214,540,107.60
1．提取盈余公积				37,481,267.58	-37,481,267.58
2．对所有者（或股东）的分配					-214,540,107.60	-214,540,107.60
3．其他
（五）所有者权益内部结转				-385,429.82	385,429.82
1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他				-385,429.82	385,429.82
四、本期期末余额	536,350,269.00	997,405,169.82		954,371,423.09	351,451,838.46	2,839,578,700.37

公司法定代表人：张嘉庆         主管会计工作负责人：冯驰        会计机构负责人：钟德红

母公司所有者权益变动表（续）

2008年1—12月

编制单位:云南云天化股份有限公司                         单位:元 币种:人民币

项目	上年金额
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	536,350,269.00	953,651,927.37		930,526,119.40	381,527,527.89	2,802,055,843.66
加：会计政策变更		-77,731,832.14		-62,951,730.35	-387,382,542.61	-528,066,105.10
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	536,350,269.00	875,920,095.23		867,574,389.05	-5,855,014.72	2,273,989,738.56
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）		121,485,074.59		49,701,196.28	234,130,122.77	405,316,393.64
（一）净利润					498,371,426.65	498,371,426.65
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计					498,371,426.65	498,371,426.65
（三）所有者投入和减少资本		121,485,074.59				121,485,074.59
1．所有者投入资本		121,485,074.59				121,485,074.59
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配				49,251,641.20	-263,791,748.80	-214,540,107.60
1．提取盈余公积				49,251,641.20	-49,251,641.20
2．对所有者（或股东）的分配					-214,540,107.60	-214,540,107.60
3．其他
（五）所有者权益内部结转				449,555.08	-449,555.08
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他				449,555.08	-449,555.08
四、本期期末余额	536,350,269.00	997,405,169.82		917,275,585.33	228,275,108.05	2,679,306,132.20

公司法定代表人：张嘉庆         主管会计工作负责人：冯驰         会计机构负责人：钟德红

9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明

根据《企业会计准则讲解（2008）》规定对安全生产费用进行追溯调整

9.4 会计差错更正

单位：元 币种：人民币

会计差错更正的内容	差错更正金额	会计差错的原因及其影响
固定资产投资政府补助资金会计处理差错	30,800,000.00	调增年初固定资产9,084,740.81元，调减年初递延收益20,164,169.19元，调减年初未分配利润1,395,981.00 元，调减年初盈余公积155,109.00 调增年初资本公积30,800,000.00元。
固定资产投资政府补助资金会计处理差错	17,000,000.00	同时调减年初专项应付款和在建工程1700万元
固定资产投资政府补助资金会计处理差错	100,000,000.00	调减了年初专项应付款1亿元，并调增该公司年初资本公积1亿元，同时根据本公司对该公司60%的持股比例，调增了合并报表的年初资本公积6000万元以及年初少数股东权益4000万元。
将固定资产-贵金属误列存货-原材料会计处理差错	16,439,962.34	调减年初存货16,439,962.34元，调增年初固定资产16,439,962.34元。
土地使用权未确认无形资产会计处理差错	23,543,500.00	调减年初在建工程23,543,500.00元，调增年初无形资产23,543,500.00元。

9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

本公司本年合并范围新增一个单位，于2008年7月通过增资扩股方式控股合并了呼伦贝尔金新化工有限公司,持股比例为51%,本公司对该公司具有控制权,本年将该公司纳入了合并报表范围。