财务费用 | 324,176,503.34 | 170,183,308.66 | 153,993,194.68 | 90.49% |
资产减值损失 | 20,453,094.80 | 10,120,941.29 | 10,332,153.51 | 102.09% |
投资收益 | 2,920,864.68 | 23,092,067.50 | -20,171,202.82 | -87.35% |
营业外收入 | 25,678,875.90 | 10,226,539.10 | 15,452,336.80 | 151.10% |
所得税费用 | 80,125,094.50 | 45,992,158.09 | 34,132,936.41 | 74.21% |
注:1)报告期,营业成本比上年同期增加31.12%,主要是CPIC销售收入增加及天盟商贸收入增加,使营业成本随之增加。
2)报告期,营业税金及附加比上年同期增加105.79%,主要是天盟公司由委托代理改变为自营方式出口产品,导致计缴的关税同比增加。
3)报告期,销售费用比上年同期增加38.66%,主要是CPIC销售量增加导致运费增加、天盟公司商贸规模扩大,销售费用增加所致。
4)报告期,财务费用比上年同期增加90.49%,主要是公司生产经营所需资金增加,新项目建成投产时间较短,项目贷款尚未偿还,导致借款利息支出增加。
5)报告期,资产减值损失比上年同期增加102.09%,主要是由于应收账款大幅增加,导致计提的坏账准备增加,同时受国际金融危机影响,天勤公司部分产品可变现净值低于产品成本,报告期期末计提存货跌价准备。
6)报告期,投资收益比上年同期减少87.35%,主要是公司参股公司联合商务本期投资分红比上期减少、公司本期证券投资减少所致。
7)报告期,营业外收入比上年同期增加151.10%,主要是CPIC处置非流动资产收益及本期收到的政府补助所致。
8)报告期,所得税费用比上年同期增加74.21%,主要是上年因技术改造购买国产设备抵免了企业所得税36,778,756.94元,本年没有此项税收抵免优惠。
(3)报告期内,公司现金流量表项目大幅度变动原因分析:
本报告期,公司的经营活动、投资活动、筹资活动产生的现金流量净额,与上年同期相比无大幅变动情况。
3.公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
(1)主要控股公司的经营情况及业绩
子公司名称 | 业务性质 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 资产规模 | 净资产 | 净利润 |
CPIC | 生产、销售 | 无碱玻璃纤维系列产品、浸润剂 | 24,200万美元 | 768,154万元 | 292,508万元 | 41,904万元 |
天合公司 | 生产、销售 | 复混肥 | 3,000万元 | 5,095万元 | 3,048万元 | 7万元 |
天安公司 | 生产、销售 | 液氨产品 | 120,000万元 | 411,504万元 | 129,947万元 | -53万元- |
天盟公司 | 销售、服务 | 尿素、复混肥、复合肥、磷肥、钾肥、农药、种子、农膜、农业机具等农业生产资料;季戊四醇、共聚甲醛、甲酸钠、硝酸铵、甲醇、甲醛、液氨、玻璃纤维及其制品等化工、建材产品 | 6,000万元 | 94,198万元 | 19,781万元 | 5,978万元 |
天驰公司 | 服务、咨询 | 铁路、公路、水路货运代理,仓储服务,物流配送,提供货运中转服务,相关信息咨询 | 600万元 | 1,690万元 | 1,549万元 | 300万元 |
天勤公司 | 生产、销售 | 研究、生产与销售玻璃纤维织物系列制品 | 2,000万美元 | 38,836万元 | 10,872万元 | -2,446万元 |
天腾公司 | 生产、销售 | 复合肥 | 4000万元 | 29,593万元 | 3,733万元 | -267万元 |
金新化工 | 生产、销售 | 煤化工、化肥生产及销售。 | 120,000万元 | 69,068万元 | 40,536万元 | - |
①CPIC主营业务为生产、销售无碱玻璃纤维系列产品、浸润剂,注册资本为24,200万美元,公司占注册资本的63.6164%,截止报告期末,CPIC总资产为768,154万元,净资产为292,508万元。
经公司2008年3月25日第四届董事会第四次临时会议通过的《关于公司自筹资金37,700万元受让沙特阿曼提有限公司、美国PC国际有限公司、美国鲍里斯有限公司持有的重庆国际复合材料有限公司6.4799%股权的议案》,公司于2008年9月实际支付36,300万元受让三家公司股权,公司持股比例由57.1365%调整为63.6164%;另根据CPIC第三届董事会决议,由2006年以前(含2006年的)历年未分配利润按股东出资比例转增资本1,380万美元;第三届董事会第十次会议决议,将公司资本公积金按各方股东出资比例转增注册资本4,820万美元,截止2008年12月31日,CPIC注册资本增加至24,200万美元,各方出资比例不变。
报告期, CPIC长寿宴家工业园区公司F07线(3.6万吨细纱)1月12日点火;设计能力7.5万吨的增强型玻纤F08线4月25日点火,玻璃纤维产能达到42.2万吨。CPIC 全年生产无碱玻璃纤维323,832吨,比上年增产86,710吨,增长36.57%,浸润剂4,829吨,比上年增产1,308吨,增长37.15%;销售无碱玻璃纤维308,125吨,比上年增加81,168吨,增长35.76%;全年实现营业收入269,169万元,比上年同期增加79,482万元,增长41.90%;实现利润总额41,862万元,比上年增2,792万元,增长7.15%;净利润41,904万元,比上年增加3,015万元,增长7.75%。
②天合公司是公司与昭通市农资公司合资组建的企业,经营范围为生产、销售复混肥及研究、开发专用复混肥,注册资本为3,000万元,公司占注册资本的74.50%。截至报告期末,天合公司总资产为5,095万元,净资产为3,048万元。
报告期,天合公司完成产量47,688吨,实现营业收入6,707万元,实现利润总额27万元。
③天安公司是公司与云南省开发投资公司合资组建的企业,经营范围为生产、销售液氨,注册资本为 120,000万元,公司占注册资本的60%。截至报告期末,天安公司总资产为411,504万元,净资产为129,947万元。
报告期,天安公司继承和发扬了云天化“艰苦奋斗、勇于拼搏、敢打硬仗”的优良传统,狠抓50万吨/年合成氨项目建设收尾工作,抓好装置开车工作,装置于12月顺利投产,并最终产出合格的液氨产品。同时,公司又根据工艺及设备情况,多次组织进行了消缺整改工作,进一步完善设备工况,优化生产工艺,促使生产逐步实现安稳长满优的生产目标。
④天盟公司是公司与云南省水富天盛有限公司共同组建的企业, 经营范围为化肥、农药、农膜、不再分装的包装种子、饮料及添加剂、农业机具、农业生产资料的销售与服务;玻璃纤维及制品、建材产品、季戊四醇、共聚甲醛、甲酸钠、硝酸铵、甲醇、甲醛、液氨、化工产品的销售与服务;国内贸易、货物及技术的进出口业务(经营范围中涉及专项审批的按许可证经营)。注册资本为6,000万元,公司占注册资本的97%。截止报告期末,天盟公司总资产为94,198万元,净资产为19,781万元。
报告期,天盟公司在稳定公司产品销售的基础上,不断加大产品的外采力度、促进产品的市场开拓,特别是向国际市场进行拓展,与去年同期相比,业务网数量和金额都有了较大增加。还不断提升“金沙江”、“云天化天盟”品牌的知名度和美誉度,完善加盟连锁体系,稳步推进市场战略,盈利能力和市场竞争力持续提升,较好完成了全年的经营计划,各项工作都取得了可喜成绩。全年实现营业收入510,010万元,比上年增加94,375万元,其中商贸实现收入299,537万元,比上年增加80,772万元,实现利润总额8,002万元。
⑤天驰物流公司是公司与云南省水富天盛有限公司共同组建的企业, 经营范围为货物运输代理、货物中转、物流配送、仓储、国内贸易等,注册资本为5000万元,公司占注册资本的85%。
截止报告期末,天驰物流总资产为1,690万元,净资产为1,549万元。
报告期,天驰公司全年实现营业收入403万元,完成全年预算的112.26%;实现利润总额400万元,完成全年预算的130.63%。
⑥天勤公司是公司与CPIC、富耀企业有限公司、Kordi先生、Dughaither先生共同组建,主要研究、生产与销售玻璃纤维织物系列制品,注册资本为2000万美元,公司占注册资本的67.50%。
截至报告期末,天勤公司实际已收到资本金1,720万美元。其中:云南云天化股份有限公司1,000万美元,重庆国际复合材料有限公司350万美元,台湾富耀企业有限公司70万美元,Kordi和Dughaither 300万美元。
本报告期,天勤公司一期工程建成投产,人员设备已到位,7月底400台织布机全部投入生产,公司各项工程进度进展顺利,产品质量稳定,产销量稳步提高。4季度以来,在美国金融危机的波及下,市场需求处于低迷状态,但公司狠抓销售,在市场疲软情况下稳定老客户,开发新客户,扩大市场占有额,为未来经济复苏、市场好转奠定公司发展的坚实基础。
⑦天腾公司是公司与深圳市芭田生态工程股份有限公司合资组建的企业, 经营范围为生产、销售复合肥等,注册资本为4,000万元,公司占注册资本的89%。截至报告期末,天腾公司总资产为29,593万元,净资产为3,733万元。
本报告期,天腾公司转鼓装置进入实质性运转,高塔造粒项目按计划进度推进。
⑧公司第四届董事会第七次会议决议通过并经2008年第一次临时股东大会审议《关于自筹资金61200万元参与呼伦贝尔金新化工有限公司增资扩股的议案》,公司自筹资金61,200万元参与呼伦贝尔金新化工增资扩股,增资后占股本的51%。呼伦贝尔金新化工依托当地丰富的煤资源,建设50万吨合成氨、80万吨尿素项目。
本报告期,金新化工已陆续完成设备选型与合同签订工作,项目正按计划进度有条不紊地推进,并已完成如下工程项目:
1)主体装置区:完成煤气化框架基础、尿素框架及造粒塔基础、热电站主厂房及锅炉基础、空分压缩厂房及冷箱基础、膨胀机基础平面。主体装置基础累计完成20,000m3砼浇筑。
2)厂前区服务设施:完成建筑面积26,800 m2,其中:1#、2#宿舍楼、食堂完成外墙及室内部分装修,办公楼完成土建工程并移交装修,厂前区工程室内装修仍在采取室内供暖方式进行冬季装修;3#宿舍楼、培训中心完成主体结构施工;厂前区地下管网完成26,000m给排水、供暖管道及部分雨水管、消防管安装。
3)辅助生产设施:完成2,200 m2临时仓库建设;两台10t/h锅炉及水处理设备安装;备品备件库完成1,700 m3砼浇筑;尿素散装库基础完成10,000 m3砼浇筑,完成网架安装及90%屋面板安装工程;超限设备组装场地完成 15,200 m3基础砂石换填及吊装轨道基础砼浇筑。
4)公用工程:完成厂内7条主干道(5,000m)路基铺设工程;完成厂内取水凿井17口,厂供电外线架设3,000m、变压器及配电柜安装6台,基本满足2008年施工用电及用水。
(2)单个控股子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上:
单位:元 币种:人民币
公司名称 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
CPIC | 2,691,693,101.82 | 403,880,285.29 | 419,037,574.73 |
(三)公司技术创新,节能环保情况
1.公司研发投入和自主创新情况
公司高度重视设备技术投入,2008年公司进一步加大了对现有生产装置的技术改造力度,共投入技改资金 2,807 万元,全年共提出4项技术课题攻关项目,完成了3个聚甲醛新产品的工业化生产和应用,不断提高了公司的设备现代化水平,增强了产品的市场竞争力,进一步提高装置的生产率,增强公司的技术储备能力。
公司还积极投入科研建设,走自主创新之路,2008年研发经费共计投入3,456万元。公司在北京建立了聚甲醛实验室对新产品进行开发,截至报告期末,尚有7个聚甲醛新产品正在研究、开发中。公司在自主创新的同时也积极与清华大学、四川大学、重庆大学等著名高校广泛合作,取得了一定的科研成果。公司全年共获得专利技术授权1项,获集团公司科学技术进步奖32项。2008年公司通过不断提高自主创新能力,增强了公司的核心竞争力,继续保持了公司在行业中技术、效益领先的地位。
2008年,公司控股子公司CPIC科技活动筹资总额为8,517.80万元,自筹7,348.80万元,国家拨款1,169.00万元。其中直接用于研发的总费用为6,674.50万元,用于科技改造的费用为98.20万元。在2008年的自主创新工作中,CPIC承担了国家科技支撑计划项目——超细电子玻璃纤维及其织物开发,其他自主创新项目有:环保型耐腐蚀性好的E-CT玻璃,风力发电叶片市场用的高摸量TM玻纤,多轴向织物及浸润剂开发等。
公司拟在重庆建设新材料研发中心,届时公司的自主创新能力将得到进一步提高。
2.环保监管和节能减排工作开展情况
报告期内,根据法律、法规、标准规范和各级政府环保主管部门的要求,并结合实际,2008年公司对环保管理制度进行了系统清理,修订了《环境保护设施管理规定》、《放射工作安全管理规定》、《放射性物品安全管理程序》、《煤灰运输与储存安全管理规定》、《隐患排查治理管理规定》等制度,完善了相关制度的流程化工作。
报告期内,公司继续强化对各环保治理设施的运行监管,严格对各装置“三废”排放状况进行监测分析,及时协调处理异常排放,确保总排口达标排放。报告期内,各环保治理装置和综合利用设施的运转率均为100%。同时将环保法律、法规和公司环保管理制度执行情况、“三废”排放、环境事故、环保装置运行管理等纳入安全环保责任书进行考核,有效控制环境污染事故的发生。报告期内,实现了合成氨和尿素两套装置双连续运行超过440天的好成绩,节约了原料、燃料消耗,减少了“三废”排放,保障了节能减排目标任务的顺利完成,公司本部和各分、子公司,在达标排放、总量控制指标、减排任务完成等方面都符合各级主管部门责任制的要求,全年无环境污染事故,无媒体负面报到。
(四)对公司未来发展的展望
一)公司所处行业的发展趋势
公司所处行业为化学肥料制造业,现已形成化肥、有机化工、玻璃纤维、商贸物流四大产业格局。
化肥产业方面,目前国内化肥行业产能持续扩张,尿素市场总体上供过于求,受上游原材料价格和国家宏观政策调控的影响,国内化肥价格上涨面临一定的压力。从化肥行业目前的情况来看,虽然形势不容乐观,但尿素作为重要的农业资料,在农业生产中所占据的重要地位并无动摇,公司尿素产品的盈利能力将较为稳定。公司有机化工产业主要是聚甲醛产品,目前国内聚甲醛行业发展十分迅速,产能不断扩大,聚甲醛产品的生产技术和质量有很大提升。但随着金融危机的持续蔓延,聚甲醛产业面临上游原料价格上涨和下游需求萎缩的影响。玻璃纤维作为化工新材料,被广泛应用于国民经济各领域,交通、新能源、电子通讯、工程塑料和建筑基础设施等领域对玻璃纤维的需求持续增长。在金融危机背景下,公司玻璃纤维出口将受到一定影响,但随着玻璃纤维应用范围的不断扩大,行业发展潜力依然巨大。
二)未来公司发展机遇和挑战,发展战略等以及各项业务的发展规划
1.发展战略
公司将继续推行从“以肥为主”到“以化为主”的战略转型,坚持以市场需求为导向,以人力资源开发为保证,以培植企业核心竞争力为中心,紧紧依靠技术创新、管理创新和制度创新,抓住增产降耗、挖潜增效和结构调整、产品升级两条主线,以资本营运和产业整合为重要手段,依托现有主业优势,从化肥、有机化工、新材料、商贸物流四个方向不断培育新的效益增长点,不断壮大公司整体实力,把公司发展成为以化肥、有机化工和玻纤新材料为支柱产业,并广泛涉足商贸等领域的跨地区、跨行业、跨所有制和跨国经营的上市公司。
2.发展机遇和挑战
(1)化肥产业方面:农业作为国民经济的基础,地位十分重要,国家政策也必将更多的向“三农”倾斜。近期轻工业和石化产业调整振兴规划的出台,对公司的发展起到了一定的促进作用。从长远来看,国内化肥行业面临产品需求和生产成本的双重压力。“十一五”期间,将是化肥行业的整合期和产品的结构调整期。为此,公司将依托自身的管理和技术优势继续推进产品结构调整,不断降低生产成本,提高产品质量,确保消费者的认可和稳定的市场占有率。
(2)玻璃纤维产业:公司作为国内三大玻纤生产商之一,拥有较强的技术优势和品牌优势,也面临更大的发展机遇。公司将充分发挥玻璃纤维生产规模优势、技术优势和市场优势,通过加大研发力度和技术改造等手段,延伸产品链条,调整产品结构,提升市场竞争力,确保产品在国际和国内市场较高的占有率。
(3)有机化工产业:有机化工产业面临产业结构调整,这给公司带来了很大的发展机遇。公司将不断提高产品质量、积极推进产品应用开发,加强聚甲醛产品研发力度,通过新项目建设、技术研发,扩大产品规模、提升产品品质,提高产品的科技含量和盈利能力。
(4)商贸物流产业:针对目前市场变化,公司将进一步加大对流通渠道的整合控制,不断完善连锁经营体系,提升连锁体系的规范运作水平。逐步建立自有售后服务机构,整合营销体系内的服务资源,在广大的市场区域内展开大量的售后服务及宣传推广活动,使售后服务工作迈向标准化、规范化的轨道。进一步集成和优化物流资源,真正构建现代企业物流管理体系。
3.各项业务的发展规划
公司将围绕现已形成的四大产业,持续推进项目建设,进一步实现各产业的规模效应。稳步推进呼伦贝尔金新化工年产50万吨合成氨、80万吨尿素项目建设,扩大公司化肥产业规模;快速、有序推进26万吨甲醇的煤代气技改项目;6万吨/年聚甲醛的二期年产4万吨/年聚甲醛项目,即将于2009年建成投产,公司有机产业规模优势得以增强;已建设的重庆新材料研发中心,不断拓展公司产品种类和应用领域,为公司的发展提供强有力的科技支撑,公司的自主创新能力将得到进一步提高。
4.新年度经营计划
公司新年度力争实现营业收入约74亿元。
5.公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划
发展战略规划及新增项目所需资金,公司将通过资本市场等多种融资方式筹集资金,保证发展所需资金。
6.不利影响的所有风险因素以及已(或拟)采取的对策和措施
公司生产经营中将出现的主要问题及困难有:①国际金融危机持续扩散和蔓延,对公司的生产经营将造成较大影响;②天然气供应紧张的问题依然突出,一定程度上影响了公司“安、稳、长、满、优”运行;③玻璃纤维产品对出口的依赖较大;④原材料、天然气、电力的价格上涨增加了公司的成本。
对此,公司上下将加强忧患意识,坚定信心,共克时艰,确保平稳渡过此次金融危机;积极协调天然气、电力供应部门,最大限度的保证天然气和电力的供应,确保正常生产;通过推行挖潜增效工作,严格控制原材料及能源消耗,实现成本有效控制,积极拓展融资渠道,充分利用各种融资手段减少融资成本,提高资源投入的产出比率,力争以最少的投入获得最大的收益。
7.公司是否编制并披露新年度的盈利预测:否
同公允价值计量相关的内部控制制度情况
公司根据企业会计准则的规定制定出公允价值的计量和信息披露的程序,各相关职能部门搜集公允价值的计量依据,明确公允价值的取得途径,选择适当的估价方法进行估价,在内部审计的基础上,接受外部审计对内控体系的评价,以改进公司内部控制的缺陷,保证公允价值计量运用的准确性。
与公允价值计量相关的项目
√适用 □不适用
单位:万元
项目(1) | 期初金额 (2) | 本期公允价值变动损益(3) | 计入权益的累计公允价值变动(4) | 本期计提的减值 (5) | 期末金额 (6) |
金融资产 | |||||
其中:1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 145.51 | -67.02 | 0 | ||
其中:衍生金融资产 | |||||
2.可供出售金融资产 | |||||
金融资产小计 | |||||
合计 | 145.51 | -67.02 | 0 |
持有外币金融资产、金融负债情况
□适用 √不适用
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 营业利润率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 营业利润率比上年增减(%) |
分行业 | ||||||
化 工 | 2,054,064,671.10 | 1,229,748,000.98 | 40.13 | 4.24 | 4.36 | 减少0.07个百分点 |
建 材 | 2,686,814,640.22 | 1,864,962,861.69 | 30.59 | 42.10 | 48.14 | 减少2.83个百分点 |
商 贸 | 2,899,484,172.84 | 2,761,548,119.03 | 4.76 | 36.87 | 33.66 | 增加2.37个百分点 |
合 计 | 7,640,363,484.16 | 5,856,258,981.70 | ||||
分产品 | ||||||
尿 素 | 1,277,825,043.49 | 668,238,676.54 | 47.70 | 2.39 | 1.25 | 增加0.59个百分点 |
玻璃纤维 | 2,686,814,640.22 | 1,864,962,861.69 | 30.59 | 42.10 | 48.14 | 减少2.83个百分点 |
聚甲醛 | 376,159,309.50 | 283,766,155.79 | 18.31 | 29.05 | 59.77 | 减少6.28个百分点 |
商 贸 | 2,899,484,172.84 | 2,761,548,119.03 | 4.76 | 36.87 | 33.66 | 增加2.37个百分点 |
6.3 主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减(%) |
国外 | 1,984,788,303.15 | 55.64 |
国内 | 5,655,575,181.01 | 20.73 |
合计 | 7,640,363,484.16 | 28.20 |
6.4 募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
募集资金总额 | 1,000,000,000.00 | 本年度已使用募集资金总额 | 352,800,000.00 | ||||
已累计使用募集资金总额 | 972,800,000.00 | ||||||
承诺项目 | 是否变更项目 | 拟投入金额 | 实际投入金额 | 是否符合计划进度 | 预计收益 | 产生收益情况 | |
增资天安化工 | 否 | 260,000,000 | 260,000,000 | 是 | |||
6万吨/年聚甲醛树脂工程 | 否 | 705,400,000 | 705,400,000 | 是 | |||
合计 | / | 965,400,000 | 965,400,000 | / | / | ||
尚未使用的募集资金用途及去向 |
变更项目情况
□适用 √不适用
6.5 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 项目收益情况 |
水富煤代气工程 | 573.57 | 0.5% |
6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
根据《公司法》、《公司章程》规定,公司于2009年3月20日召开的第四届董事会第十五次会议提出的利润分配方案:公司2008年实现合并净利润823,564,137.61元,其中;归属于母公司所有者的净利润657,201,421.16元,母公司2008年实现净利润374,812,675.77元,按10%计提法定盈余公积金37,481,267.58元,2008年实现可供分配的利润337,331,408.19元,加上年初未分配利润228,275,108.05元以及专项储备转入385,429.82 元,扣除在2008年内实际分配的2007年度现金股利214,540,107.60元,2008年累计可供股东分配的利润为351,451,838.46元。2008年分配预案如下:
拟每10股派发现金股利4元(含税),公司2009年3月6日的股本590,121,281股计算,拟派发现金股利236,048,512.40元,其余未分配利润115,403,326.06元待以后年度分配。
该利润分配预案尚须股东大会审议批准。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用 √不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
√适用 □不适用
7.2 出售资产
□适用 √不适用
7.3 重大担保
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
公司对子公司的担保情况 | |
报告期内对子公司担保发生额合计 | 40,000.00 |
报告期末对子公司担保余额合计 | 70,000.00 |
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |
担保总额 | 70,000.00 |
担保总额占公司净资产的比例(%) | 19.05 |
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□适用 √不适用
7.4.3 2008年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止2008年末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺事项 | 承诺内容 | 履行情况 |
股改承诺 | 云天化集团所持非流通股股份自获得上市流通权之日起,至少在三十六个月内不通过上海证券交易所以竞价交易方式出售。在前项承诺期期满后,其通过证券交易所挂牌交易出售的原非流通股份占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五,在二十四个月内不超过百分之十,并且在此期间通过证券交易所挂牌交易出售的原非流通股份的价格将不低于12元/股(遇除权除息进行相应调整) | 云天化集团至今严格履行了该承诺。 |
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明:
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√适用 □不适用
序号 | 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 初始投资金额 (元) | 持有数量 | 期末账面值 | 占期末证券投资比例 (%) | 报告期损益 |
1. | 股票 | 601857 | 中石油 | 784,900.00 | 47,000.00 | 0 | -394,668.40 | |
2. | 申购新股 | 957,420.00 | 0 | 596,268.20 | ||||
期末持有的其他证券投资 | 0 | / | 0 | |||||
合计 | 1,742,320.00 | / | 0 | 100% | 201,599.80 |
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
√适用 □不适用
股份名称 | 期初股份数量 | 报告期买入/卖出股份数量 | 期末股份数量 | 使用的资金数量 | 产生的投资收益 | |
卖出 | 中国石油 | 47,000 | 47,000 | 0 | 784,900.00 | 275,551.60 |
卖出 | 申购新股 | 596,268.20 |
报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额871,819.80元。
7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告,审计机构出具了评价意见,详见公司2008年年度报告全文。
7.10 公司披露了履行社会责任报告,详见年报全文。
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
监事会对公司依法经营情况、公司决策程序和高管人员履职尽责情况进行了检查监督。监事会认为:公司董事会和经营层按照《公司法》、公司《章程》及其有关法律法规规范运作,严格执行股东大会的各项决议,不断建立和健全公司内部管理制度,形成了良好的内控机制,各项决策程序符合法律法规的要求。公司董事、经理及其他高级管理人员忠于职守、诚信勤勉,未发现其有违反法律法规和公司《章程》的有关规定。
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会审阅了公司中期和年度财务报告,通过对公司财务报告、会计账目资料的监督检查,监事会认为:公司财务制度完善,财务管理规范,财务报告客观,如实反映了公司的财务状况和经营成果。
8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
2007年,公司向社会公开发行分离式可转债10亿元,认股权证5,400万份,扣除保荐费及承销费,实际收到募集资金96,540万元。2008年,公司使用募集资金35,280万元,全部用于公司聚甲醛项目,募集资金账户尚有余额204.81万元。公司募集资金遵照专户存储,专项使用的规定,与西南证券有限责任公司、中国工商银行水富县支行签订募集资金专户三方监管协议,加强了对资金使用与安全的监管。公司募集资金均按照募集承诺项目使用。
8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
报告期内,公司自筹资金37700万元受让沙特阿曼提有限公司、美国PC国际有限公司、美国鲍里斯有限公司持有的重庆国际复合材料有限公司6.4799%股权,完成了相应的审批程序,完成了股权受让和对重庆国际复合材料有限公司合资经营合同、公司章程的修订工作,其程序合规、定价公允。
8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司与云天化集团及相关公司的各项关联交易遵循了市场公允原则,关联交易价格公平合理,没有损害公司及股东的利益。
§9 财务会计报告
9.1 审计意见
财务报告 | □未经审计 √审计 |
审计意见 | √标准无保留意见 □非标意见 |
审计意见全文 | |
北京市西城区金融大街35号国际企业大厦A座8层 2009年3月20日 |
9.2 财务报表
合并资产负债表
2008年12月31日
编制单位:云南云天化股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 7.1 | 1,995,396,987.78 | 1,351,168,929.56 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 7.2 | 1,455,120.00 | |
应收票据 | 7.3 | 73,280,965.42 | 79,048,712.74 |
应收账款 | 7.4 | 488,772,527.74 | 232,300,098.13 |
预付款项 | 7.5 | 704,821,359.64 | 619,028,330.43 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
应收利息 | |||
应收股利 | |||
其他应收款 | 7.6 | 121,604,335.27 | 33,371,110.19 |
买入返售金融资产 | |||
存货 | 7.7 | 1,583,978,809.57 | 1,039,228,522.95 |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | |||
流动资产合计 | 4,967,854,985.42 | 3,355,600,824.00 | |
非流动资产: | |||
发放贷款及垫款 | |||
可供出售金融资产 | |||
持有至到期投资 | 7.8 | 4,000,000.00 | |
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 7.9 | 28,478,804.88 | 14,650,000.00 |
投资性房地产 | 7.10 | 28,586,148.84 | 23,521,173.68 |
固定资产 | 7.11 | 11,033,166,819.91 | 5,125,320,563.61 |
在建工程 | 7.12 | 1,328,619,153.44 | 4,056,729,151.94 |
工程物资 | 7.13 | 14,293,242.18 | 59,996,519.39 |
固定资产清理 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 7.14 | 220,852,311.65 | 179,423,792.08 |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 7.15 | 13,812,798.00 | 341,928.00 |
递延所得税资产 | 7.16 | 16,547,640.48 | 4,818,532.57 |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 12,688,356,919.38 | 9,464,801,661.27 | |
资产总计 | 17,656,211,904.80 | 12,820,402,485.27 |
公司法定代表人:张嘉庆 主管会计工作负责人:冯驰 会计机构负责人:钟德红
合并资产负债表(续)
2008年12月31日
编制单位:云南云天化股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动负债: | |||
短期借款 | 7.18 | 2,740,545,797.96 | 1,170,535,862.75 |
向中央银行借款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
应付票据 | 7.19 | 388,706,925.44 | 186,882,781.36 |
应付账款 | 7.20 | 830,934,051.60 | 535,167,593.89 |
预收款项 | 7.21 | 307,297,848.03 | 338,799,812.72 |
卖出回购金融资产款 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付职工薪酬 | 7.22 | 83,863,983.76 | 74,857,478.89 |
应交税费 | 7.23 | -32,180,371.81 | 23,767,973.22 |
应付利息 | 32,011,806.24 | 24,492,876.94 | |
应付股利 | 937,472.36 | ||
其他应付款 | 7.24 | 232,098,252.28 | 146,996,952.38 |
应付分保账款 | |||
保险合同准备金 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
一年内到期的非流动负债 | 7.25 | 797,763,300.00 | 738,261,500.00 |
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 5,381,041,593.50 | 3,240,700,304.51 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 7.26 | 5,413,952,627.61 | 3,089,794,332.83 |
应付债券 | 7.27 | 911,851,982.96 | 892,179,606.93 |
长期应付款 | 7.28 | 509,822,544.51 | 538,623,208.81 |
专项应付款 | 7.29 | 6,000,000.00 | |
预计负债 | |||
递延所得税负债 | 7.30 | 544,757.71 | |
其他非流动负债 | 7.31 | 8,117,178.57 | 1,491,071.43 |
非流动负债合计 | 6,843,744,333.65 | 4,528,632,977.71 | |
负债合计 | 12,224,785,927.15 | 7,769,333,282.22 | |
股东权益: | |||
股本 | 7.32 | 536,350,269.00 | 536,350,269.00 |
资本公积 | 7.33 | 932,008,267.48 | 1,110,961,707.48 |
减:库存股 | |||
盈余公积 | 7.34 | 954,371,423.09 | 917,275,585.33 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 7.35 | 1,251,241,855.47 | 845,676,379.67 |
外币报表折算差额 | |||
归属于母公司所有者权益合计 | 3,673,971,815.04 | 3,410,263,941.48 | |
少数股东权益 | 1,757,454,162.61 | 1,640,805,261.57 | |
股东权益合计 | 5,431,425,977.65 | 5,051,069,203.05 | |
负债和股东权益合计 | 17,656,211,904.80 | 12,820,402,485.27 |
公司法定代表人:张嘉庆 主管会计工作负责人:冯驰 会计机构负责人:钟德红
母公司资产负债表
2008年12月31日
编制单位:云南云天化股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 720,274,350.33 | 831,915,999.61 | |
交易性金融资产 | 1,455,120.00 | ||
应收票据 | 720,000.00 | ||
应收账款 | 8.1 | 7,273,055.51 | |
预付款项 | 167,297,375.15 | 295,179,394.22 | |
应收利息 | |||
应收股利 | |||
其他应收款 | 8.2 | 32,856,599.31 | 14,564,081.34 |
存货 | 245,143,024.13 | 263,080,483.79 | |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | |||
流动资产合计 | 1,166,291,348.92 | 1,413,468,134.47 | |
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 8.3 | 2,411,096,867.04 | 1,767,420,170.97 |
投资性房地产 | 28,586,148.84 | 23,521,173.68 | |
固定资产 | 2,164,283,314.14 | 1,539,522,314.21 | |
在建工程 | 283,590,515.63 | 175,038,105.87 | |
工程物资 | 10,339,416.20 | 9,597,063.82 | |
固定资产清理 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 60,320,179.41 | 44,868,300.00 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 11,618,760.00 | ||
递延所得税资产 | 3,096,582.89 | 2,822,438.76 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 4,972,931,784.15 | 3,562,789,567.31 | |
资产总计 | 6,139,223,133.07 | 4,976,257,701.78 |
公司法定代表人:张嘉庆 主管会计工作负责人:冯驰 会计机构负责人:钟德红
母公司资产负债表(续)
2008年12月31日
编制单位:云南云天化股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动负债: | |||
短期借款 | 1,116,000,000.00 | 326,000,000.00 | |
交易性金融负债 | |||
应付票据 | 46,989,004.08 | 31,407,063.20 | |
应付账款 | 62,463,761.25 | 32,945,100.02 | |
预收款项 | 35,495,728.72 | 2,790,904.91 | |
应付职工薪酬 | 2,664,521.34 | 768,376.34 | |
应交税费 | 27,320,995.89 | 31,228,799.88 | |
应付利息 | 14,590,754.16 | 12,067,613.33 | |
应付股利 | |||
其他应付款 | 49,761,211.22 | 91,949,291.73 | |
一年内到期的非流动负债 | 34,000,000.00 | 280,000,000.00 | |
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 1,389,285,976.66 | 809,157,149.41 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 485,500,000.00 | 49,400,000.00 | |
应付债券 | 911,851,982.96 | 892,179,606.93 | |
长期应付款 | 509,822,544.51 | 538,623,208.81 | |
专项应付款 | 6,000,000.00 | ||
预计负债 | |||
递延所得税负债 | 100,533.00 | ||
其他非流动负债 | 3,183,928.57 | 1,491,071.43 | |
非流动负债合计 | 1,910,358,456.04 | 1,487,794,420.17 | |
负债合计 | 3,299,644,432.70 | 2,296,951,569.58 | |
股东权益: | |||
股本 | 536,350,269.00 | 536,350,269.00 | |
资本公积 | 997,405,169.82 | 997,405,169.82 | |
减:库存股 | |||
盈余公积 | 954,371,423.09 | 917,275,585.33 | |
未分配利润 | 351,451,838.46 | 228,275,108.05 | |
外币报表折算差额 | |||
股东权益合计 | 2,839,578,700.37 | 2,679,306,132.20 | |
负债和股东权益合计 | 6,139,223,133.07 | 4,976,257,701.78 |
公司法定代表人:张嘉庆 主管会计工作负责人:冯驰 会计机构负责人:钟德红
合并利润表
2008年1—12月
编制单位:云南云天化股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业总收入 | 7,704,201,881.97 | 6,005,312,515.90 | |
其中:营业收入 | 7.36 | 7,704,201,881.97 | 6,005,312,515.90 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 6,813,830,320.57 | 5,137,794,912.41 | |
其中:营业成本 | 7.36 | 5,930,373,737.22 | 4,522,737,740.40 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险合同准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
营业税金及附加 | 7.37 | 10,963,289.47 | 5,327,381.41 |
销售费用 | 185,321,402.14 | 133,651,164.09 | |
管理费用 | 342,542,293.60 | 295,774,376.56 | |
财务费用 | 7.38 | 324,176,503.34 | 170,183,308.66 |
资产减值损失 | 7.39 | 20,453,094.80 | 10,120,941.29 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 7.40 | -670,220.00 | -260,028.02 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 7.41 | 2,920,864.68 | 23,092,067.50 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 28,804.88 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 892,622,206.08 | 890,349,642.97 | |
加:营业外收入 | 7.42 | 25,678,875.90 | 10,226,539.10 |
减:营业外支出 | 7.43 | 14,611,849.87 | 13,625,726.44 |
其中:非流动资产处置净损失 | 8,755,049.84 | 12,100,613.37 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 903,689,232.11 | 886,950,455.63 | |
减:所得税费用 | 7.44 | 80,125,094.50 | 45,992,158.09 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 823,564,137.61 | 840,958,297.54 | |
归属于母公司所有者的净利润 | 657,201,421.16 | 681,704,101.99 | |
少数股东损益 | 166,362,716.45 | 159,254,195.55 | |
六、每股收益: | |||
(一)基本每股收益 | 7.45 | 1.23 | 1.27 |
(二)稀释每股收益 | 7.45 | 1.18 | 1.22 |
公司法定代表人:张嘉庆 主管会计工作负责人:冯驰 会计机构负责人:钟德红
母公司利润表
2008年1—12月
编制单位:云南云天化股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业收入 | 8.4 | 1,961,841,740.38 | 1,830,751,131.12 |
减:营业成本 | 8.4 | 1,204,676,799.64 | 1,099,444,255.80 |
营业税金及附加 | 5,670,422.84 | 4,685,102.83 | |
销售费用 | 53,390,035.84 | 39,846,486.86 | |
管理费用 | 169,705,505.02 | 172,915,634.56 | |
财务费用 | 89,158,170.01 | 56,644,600.13 | |
资产减值损失 | 8.6 | 125,061.66 | 8,182,628.26 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -670,220.00 | -260,028.02 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 8.5 | 8,740,864.68 | 87,055,800.25 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 28,804.88 | ||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 447,186,390.05 | 535,828,194.91 | |
加:营业外收入 | 829,609.46 | 791,200.01 | |
减:营业外支出 | 8,064,553.88 | 5,964,885.23 | |
其中:非流动资产处置净损失 | 4,084,573.88 | 5,859,436.91 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 439,951,445.63 | 530,654,509.69 | |
减:所得税费用 | 65,138,769.86 | 32,283,083.04 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 374,812,675.77 | 498,371,426.65 |
公司法定代表人:张嘉庆 主管会计工作负责人:冯驰 会计机构负责人:钟德红
合并现金流量表
2008年1—12月
编制单位:云南云天化股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 7,748,048,221.54 | 6,457,136,171.19 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保险业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
处置交易性金融资产净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
收到的税费返还 | 6,792,523.91 | 4,220,244.16 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 7.46 | 135,370,202.32 | 17,494,644.94 |
经营活动现金流入小计 | 7,890,210,947.77 | 6,478,851,060.29 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,787,425,975.23 | 4,643,625,905.29 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 452,478,697.97 | 341,965,772.18 | |
支付的各项税费 | 391,602,178.42 | 261,567,519.54 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 7.47 | 297,390,923.81 | 196,348,793.97 |
经营活动现金流出小计 | 6,928,897,775.43 | 5,443,507,990.98 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 961,313,172.34 | 1,035,343,069.31 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 1,862,943.02 | 8,702,341.98 | |
取得投资收益收到的现金 | 2,892,059.80 | 23,092,067.50 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 7,205,754.00 | 6,236,083.39 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 2,776,186.84 | ||
投资活动现金流入小计 | 14,736,943.66 | 38,030,492.87 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,328,855,024.01 | 3,372,424,400.34 | |
投资支付的现金 | 377,888,982.19 | ||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 3,706,744,006.20 | 3,372,424,400.34 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -3,692,007,062.54 | -3,334,393,907.47 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 13,563,800.00 | 309,079,763.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 13,563,800.00 | 309,079,763.00 | |
取得借款收到的现金 | 7.48 | 6,889,392,228.77 | 4,071,844,161.77 |
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 300,000.00 | ||
筹资活动现金流入小计 | 6,902,956,028.77 | 4,381,223,924.77 | |
偿还债务支付的现金 | 2,794,881,465.64 | 1,108,135,938.10 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 695,280,093.45 | 415,056,105.40 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 180,000.00 | 34,070,821.25 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 7.49 | 11,494,183.03 | 13,102,582.50 |
筹资活动现金流出小计 | 3,501,655,742.12 | 1,536,294,626.00 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 3,401,300,286.65 | 2,844,929,298.77 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -26,378,338.23 | -5,247,066.01 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 644,228,058.22 | 540,631,394.60 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,351,168,929.56 | 810,537,534.96 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,995,396,987.78 | 1,351,168,929.56 |
公司法定代表人:张嘉庆 主管会计工作负责人:冯驰 会计机构负责人:钟德红
(下转C51版)