其他非流动负债
非流动负债合计		84,142,759.85	40,770,829.06
负债合计		5,665,752,538.26	5,167,327,261.91
股东权益：
股本		569,172,884.00	569,172,884.00
资本公积		578,180,273.02	579,263,741.50
减：库存股
盈余公积		238,381,089.73	226,758,627.32
一般风险准备
未分配利润		304,064,512.74	263,037,509.19
外币报表折算差额		-744,185.43	3,184,352.91
归属于母公司所有者权益合计		1,689,054,574.06	1,641,417,114.92
少数股东权益		400,707,828.50	316,853,956.39
股东权益合计		2,089,762,402.56	1,958,271,071.31
负债和股东权益合计		7,755,514,940.82	7,125,598,333.22

公司法定代表人：吕明方 主管会计工作负责人：余金琦 会计机构负责人：许薇薇

母公司资产负债表

2008年12月31日

编制单位:上海市医药股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		320,443,024.25	41,871,776.04
交易性金融资产
应收票据		21,624,029.37	10,685,126.65
应收账款		1,333,165,153.92	1,036,892,673.41
预付款项		62,147,852.20	198,326,048.68
应收利息
应收股利		7,724,014.20	599,289.56
其他应收款		823,403,260.07	968,691,166.77
存货		802,877,451.15	617,534,463.22
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		3,371,384,785.16	2,874,600,544.33
非流动资产：
可供出售金融资产		1,122,027.96	3,642,644.08
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		1,339,906,311.65	1,327,566,500.28
投资性房地产		196,625,541.00	189,345,954.13
固定资产		353,946,800.11	508,369,534.99
在建工程		4,317,622.00	2,785,555.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		62,670,854.29	65,598,745.04
开发支出
商誉
长期待摊费用		59,152.50	193,022.50
递延所得税资产		37,514,140.95	18,846,148.25
其他非流动资产
非流动资产合计		1,996,162,450.46	2,116,348,104.27
资产总计		5,367,547,235.62	4,990,948,648.60
流动负债：
短期借款		1,664,000,000.00	1,732,000,000.00
交易性金融负债
应付票据		449,746,357.99	331,982,228.80
应付账款		1,191,973,115.61	1,001,391,444.23
预收款项		78,577,669.58	110,660,959.04
应付职工薪酬		45,210,730.74	3,414,028.88
应交税费		22,737,299.70	-1,482,198.28
应付利息		2,798,230.96	3,068,745.95
应付股利		11,294,878.83
其他应付款		98,054,651.08	120,601,858.99
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		3,564,392,934.49	3,301,637,067.61
非流动负债：

长期借款
应付债券
长期应付款		24,016,782.07	24,031,413.74
专项应付款
预计负债		28,000,000.00
递延所得税负债		133,754.80	574,090.22
其他非流动负债
非流动负债合计		52,150,536.87	24,605,503.96
负债合计		3,616,543,471.36	3,326,242,571.57
股东权益：
股本		569,172,884.00	569,172,884.00
资本公积		546,630,310.02	548,098,602.72
减：库存股
盈余公积		238,381,089.73	226,758,627.32
未分配利润		396,819,480.51	320,675,962.99
外币报表折算差额
股东权益合计		1,751,003,764.26	1,664,706,077.03
负债和股东权益合计		5,367,547,235.62	4,990,948,648.60

公司法定代表人：吕明方 主管会计工作负责人：余金琦 会计机构负责人：许薇薇

合并利润表

2008年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		16,547,824,898.35	13,919,791,226.33
其中：营业收入		16,547,824,898.35	13,919,791,226.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		16,484,353,307.30	13,805,371,948.32
其中：营业成本		15,101,389,205.91	12,697,797,344.89
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		23,246,621.06	20,932,822.87
销售费用		719,807,265.33	625,499,101.72
管理费用		352,285,672.48	309,982,119.66
财务费用		160,466,582.59	113,763,964.71
资产减值损失		127,157,959.93	37,396,594.47
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-6,047,683.24	-1,353,836.76
投资收益（损失以“－”号填列）		106,213,678.89	9,538,777.78
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		11,917,275.68	-7,056,138.67
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		163,637,586.70	122,604,219.03
加：营业外收入		74,644,487.92	32,301,951.68
减：营业外支出		51,574,866.88	8,355,762.55
其中：非流动资产处置净损失		16,694,498.62	2,816,467.49
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		186,707,207.74	146,550,408.16
减：所得税费用		57,272,930.74	51,073,726.21
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		129,434,277.00	95,476,681.95
归属于母公司所有者的净利润		81,982,816.51	66,278,120.24
少数股东损益		47,451,460.49	29,198,561.71
六、每股收益：
（一）基本每股收益		0.144	0.116
（二）稀释每股收益		0.144	0.116

公司法定代表人：吕明方 主管会计工作负责人：余金琦 会计机构负责人：许薇薇

母公司利润表

2008年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		9,053,419,752.58	7,146,974,390.88
减：营业成本		8,520,817,257.96	6,724,856,398.85
营业税金及附加		7,207,641.71	6,025,907.92
销售费用		281,256,824.12	225,277,765.90
管理费用		72,155,942.73	50,742,779.89
财务费用		130,238,839.65	86,409,786.73
资产减值损失		82,782,381.73	2,563,372.27
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）		189,649,987.78	20,116,110.66
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		12,599,431.25	-6,583,931.14
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		148,610,852.46	71,214,489.98
加：营业外收入		15,313,994.50	10,599,797.79
减：营业外支出		45,904,804.30	2,277,883.01
其中：非流动资产处置净损失		15,521,347.72	962,919.12
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		118,020,042.66	79,536,404.76
减：所得税费用		1,795,418.53	8,436,044.35
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		116,224,624.13	71,100,360.41

公司法定代表人：吕明方 主管会计工作负责人：余金琦 会计机构负责人：许薇薇

合并现金流量表

2008年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		19,385,688,270.52	16,244,697,876.96
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		58,983,421.25	48,160,104.99
收到其他与经营活动有关的现金		85,970,467.85	133,988,669.31
经营活动现金流入小计		19,530,642,159.62	16,426,846,651.26
购买商品、接受劳务支付的现金		18,066,328,171.39	14,636,671,138.22
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		391,385,467.08	427,971,938.63
支付的各项税费		327,872,756.93	288,700,668.49
支付其他与经营活动有关的现金		459,376,443.58	587,099,740.97
经营活动现金流出小计		19,244,962,838.98	15,940,443,486.31
经营活动产生的现金流量净额		285,679,320.64	486,403,164.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		42,909,282.83	11,479,975.98
取得投资收益收到的现金		19,214,850.43	11,056,414.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		290,156,035.28	20,728,634.16
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		111,232,266.40
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		463,512,434.94	43,265,024.87
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		90,502,585.21	192,285,008.17
投资支付的现金		23,163,433.27	13,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金			11,562,049.06
投资活动现金流出小计		113,666,018.48	216,847,057.23
投资活动产生的现金流量净额		349,846,416.46	-173,582,032.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		24,316,379.89
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		24,316,379.89
取得借款收到的现金		3,621,157,828.54	2,930,272,039.44
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金			14,114,224.84
筹资活动现金流入小计		3,645,474,208.43	2,944,386,264.28
偿还债务支付的现金		3,656,836,577.67	3,091,179,985.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		211,305,366.26	154,685,382.90
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		15,353,624.38	12,846,718.79
支付其他与筹资活动有关的现金		49,415,782.77	33,856,197.74
筹资活动现金流出小计		3,917,557,726.70	3,279,721,565.64
筹资活动产生的现金流量净额		-272,083,518.27	-335,335,301.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		1,422,877.00	-1,477,341.50
五、现金及现金等价物净增加额		364,865,095.83	-23,991,510.27
加：期初现金及现金等价物余额		604,664,261.22	628,655,771.49
六、期末现金及现金等价物余额		969,529,357.05	604,664,261.22

公司法定代表人：吕明方 主管会计工作负责人：余金琦 会计机构负责人：许薇薇

母公司现金流量表

2008年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		10,026,097,073.79	8,109,241,770.09
收到的税费返还		55,933,183.46	47,581,753.25
收到其他与经营活动有关的现金		123,004,939.89	49,246,946.87
经营活动现金流入小计		10,205,035,197.14	8,206,070,470.21
购买商品、接受劳务支付的现金		9,686,942,117.53	7,508,569,122.91
支付给职工以及为职工支付的现金		90,848,479.48	119,937,624.32
支付的各项税费		115,062,816.79	86,383,144.73
支付其他与经营活动有关的现金		109,566,919.87	312,469,322.39
经营活动现金流出小计		10,002,420,333.67	8,027,359,214.35
经营活动产生的现金流量净额		202,614,863.47	178,711,255.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		22,230,000.00
取得投资收益收到的现金		71,479,685.25	38,833,018.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		117,631,289.55	2,471,836.23
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		112,770,000.00	34,460,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		324,110,974.80	75,764,854.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		11,781,429.80	8,611,083.96
投资支付的现金		40,465,340.29	38,660,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		52,246,770.09	47,271,083.96
投资活动产生的现金流量净额		271,864,204.71	28,493,770.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		3,083,000,000.00	2,518,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金			14,061,715.00
筹资活动现金流入小计		3,083,000,000.00	2,532,061,715.00
偿还债务支付的现金		3,151,000,000.00	2,742,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		133,847,592.34	99,630,720.42
支付其他与筹资活动有关的现金		21,295,782.77	7,654,158.30
筹资活动现金流出小计		3,306,143,375.11	2,849,284,878.72
筹资活动产生的现金流量净额		-223,143,375.11	-317,223,163.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		2,038,861.96	-1,284,815.06
五、现金及现金等价物净增加额		253,374,555.03	-111,302,952.35
加：期初现金及现金等价物余额		41,030,156.04	152,333,108.39
六、期末现金及现金等价物余额		294,404,711.07	41,030,156.04

公司法定代表人：吕明方 主管会计工作负责人：余金琦 会计机构负责人：许薇薇

合并所有者权益变动表（见附表）

母公司所有者权益变动表（见附表）

9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。

9.4 本报告期无会计差错更正。

9.5 报告期内，公司财务报表合并范围的变化情况：

1、与上年相比本年新增合并单位1家，系上海世医药房有限公司，原因为：

上海世医药房有限公司由本公司全额出资组建，于2008年10月21日获取上海市工商行政管理局松江分局核发的注册号为310227001400393号《企业法人营业执照》。

2、本年减少合并单位4家，系象山医药药材有限公司、宁波神农中药饮片有限公司、宁波联合亚太试剂销售有限公司及南通华氏康乐医药配送有限公司，原因为：

公司下属控股子公司宁波医药股份有限公司于2008年11月3日与宁波振兴房地产开发有限公司（以下简称“振兴房产”）签署企业产权转让合同（浙甬企字自制8-01号），将其所持有的控股子公司象山医药药材有限公司与宁波神农中药饮片有限公司的股权打包有偿转让于振兴房产，并于2008年11月26日完成产权交割，获取宁波市产权交易中心股权类产权交易凭证；

公司下属控股子公司南通华氏康乐大药房有限公司于2008年6月26日与江苏晨牌药业有限公司（以下简称“晨牌药业”）及李建新等5位自然人（以下简称“5位自然人”）签署股权转让协议书，将其所持有的控股子公司南通华氏康乐医药配送有限公司的股权转让于晨牌药业及5位自然人；

宁波联合亚太试剂销售有限公司于2008年9月11日注销税务登记（仓地税销（2008）0310号），并于2008年12月4日经宁波市工商管理局北仑分局核准注销工商登记。

本年末不再合并上述4家单位的资产负债表，对于其利润表及现金流量表均合并至相应的股权处置日止。

上海市医药股份有限公司

2009年3月25日

　　母公司所有者权益变动表

　　2008年1—12月

　　单位:元 币种:人民币

　　单位:元 币种:人民币

　　合并所有者权益变动表

　　2008年1—12月

　　单位:元 币种:人民币

　　单位:元 币种:人民币

　　公司法定代表人：吕明方                 主管会计工作负责人：余金琦                 会计机构负责人：许薇薇

　　公司法定代表人：吕明方                 主管会计工作负责人：余金琦                 会计机构负责人：许薇薇