6.5 非募集资金项目情况

□适用 √不适用

6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计，公司2008年度实现净利润-77,232,061.8元，截止2008年度累计可供股东分配的利润为-49,972,182.59元。董事会拟定2008年度不进行现金红利分配，也不进行资本公积金转增股本。

上述利润分配及资本公积金转增股本预案须提交2008年度股东大会审议。

因公司未作出现金分配预案，独立董事就此预案发表了独立意见：董事会拟定2008年度不进行现金红利分配，也不进行资本公积金转增股本的利润分配预案符合公司目前的实际情况，同意本利润分配预案。

公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

□适用 √不适用

§7 重要事项

7.1 收购资产

□适用 √不适用

7.2 出售资产

□适用 √不适用

7.3 重大担保

□适用 √不适用

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

□适用 √不适用

7.4.2 关联债权债务往来

□适用 √不适用

7.4.3 2008年资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

截止2008年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

□适用 √不适用

7.5 委托理财

□适用 √不适用

7.6 承诺事项履行情况

7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺事项	承诺内容	履行情况
股改承诺	（2）若没有触发股份追送条款，则在股改方案实施完毕日至2006年度股东大会决议公告之日以及2006年度股东大会决议公告之日后十二个月内不上市流通，在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 三、非流通股股东一致承诺，从其持有的公司股份中合计拨出682万股作为标的股票，于股权分置改革方案实施日划入公司非流通股股东张学阳先生在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司开立的证券账户，作为标的股票奖励给公司高层管理人员、技术骨干及其他关键岗位人员。股权奖励计划于股权分置改革方案实施完毕六个月后实施，具体办法和实施细节将由公司董事会研究制定。	股权奖励标的股票已按承诺划入张学阳先生证券账户代管；股权奖励计划将根据公司经营情况和市场情况择机推出，具体办法和实施细节将由公司董事会研究制定。 其余均按照承诺执行。

7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明：

□适用 √不适用

7.7 重大诉讼仲裁事项

□适用 √不适用

7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

7.8.1 证券投资情况

□适用 √不适用

7.8.2 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

7.8.3 持有非上市金融企业股权情况

□适用 √不适用

7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

√适用 □不适用

报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额344,345.56元。

7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否

§8 监事会报告

监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。

8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见

报告期内，公司在生产经营活动中遵守国家各项法律、法规和公司章程，依法管理，依法经营，树立了良好的社会形象。公司的决策按照《公司法》、《公司章程》规定的程序进行，决策程序合法，建立并完善了内部控制制度。公司股东大会、董事会召开、召集程序及决议执行等方面符合法律、法规和公司章程的规定，各行其责、运作规范。公司董事、高级管理人员工作严谨，认真履行股东大会的决议和公司章程规定的义务，具有很强的责任心和业务能力，在履职方面遵纪守法，没有出现违反法律、法规、《公司章程》和损害公司利益、广大投资者的行为。

8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见

报告期内，监事会对公司财务制度和财务状况进行了监督检查。监事会认为：公司已按照独立运作原则，建立了独立的财务账册，设有独立的财务人员，财务内控制度健全，运作规范。监事会认为，武汉众环会计师事务所有限责任公司对本公司出具的2008 年年度标准无保留意见的财务审计报告是客观公正、真实可靠的，公允、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。

8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

8.4 监事会对公司关联交易情况的独立意见

报告期内，公司无涉及损害公司利益的关联交易行为。

§9 财务会计报告

9.1 审计意见

武汉众环会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

9.2 财务报表

合并资产负债表

2008年12月31日

编制单位:精伦电子股份有限公司                                        单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	(八)1	76,503,402.21	58,342,551.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	(八)2	8,606,117.62	23,450,792.00
应收账款	(八)3	91,543,425.91	127,610,456.23
预付款项	(八)4	2,649,577.51	9,734,214.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	(八)5	7,358,126.02	29,747,411.33
买入返售金融资产
存货	(八)6	191,371,492.67	205,611,398.10
一年内到期的非流动资产	(八)7		43,330.00
其他流动资产	(八)8		127,262.26
流动资产合计		378,032,141.94	454,667,415.55
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	(八)9	1,281,323.03	1,268,945.49
投资性房地产
固定资产	(八)10	208,155,380.16	210,334,139.24
在建工程	(八)11	399,078.32	391,654.10
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	(八)12	59,267,199.30	62,122,496.85
开发支出	(八)12		2,631,033.17
商誉
长期待摊费用	(八)13	393,697.33	1,080.00
递延所得税资产	(八)14	6,474,133.86	4,497,096.42
其他非流动资产
非流动资产合计		275,970,812.00	281,246,445.27
资产总计		654,002,953.94	735,913,860.82
流动负债：
短期借款	(八)17	41,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	(八)18	2,572,204.45	29,240,206.57
应付账款	(八)19	20,242,387.73	45,527,446.33
预收款项	(八)20	7,938,976.89	4,733,306.30
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	(八)21	5,172,323.49	3,993,745.48
应交税费	(八)22	9,638,946.89	3,717,985.42
应付利息
应付股利
其他应付款	(八)23	3,532,119.44	6,915,447.58
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		90,096,958.89	94,128,137.68
非流动负债：

长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债	(八)14	1,050,615.99	1,548,282.28
其他非流动负债	(八)24	1,100,000.00	1,250,000.00
非流动负债合计		2,150,615.99	2,798,282.28
负债合计		92,247,574.88	96,926,419.96
股东权益：
股本	(八)25	246,044,600.00	246,044,600.00
资本公积	(八)26	324,285,547.02	324,285,547.02
减：库存股
盈余公积	(八)27	41,397,414.63	41,397,414.63
一般风险准备
未分配利润	(八)28	-49,972,182.59	27,259,879.21
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计		561,755,379.06	638,987,440.86
少数股东权益
股东权益合计		561,755,379.06	638,987,440.86
负债和股东权益合计		654,002,953.94	735,913,860.82

公司法定代表人：张学阳         主管会计工作负责人：傅伟         会计机构负责人：李学军

母公司资产负债表

2008年12月31日

编制单位:精伦电子股份有限公司                                        单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		70,058,348.09	51,333,048.48
交易性金融资产
应收票据		3,054,614.40	13,692,492.00
应收账款	(九)1	65,873,998.11	95,944,848.08
预付款项		1,626,689.68	8,841,643.91
应收利息
应收股利
其他应收款	(九)2	7,815,423.82	36,732,122.82
存货		163,325,208.98	189,194,047.66
一年内到期的非流动资产			43,330.00
其他流动资产			95,262.26
流动资产合计		311,754,283.08	395,876,795.21
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	(九)3	71,381,323.03	71,368,945.49
投资性房地产
固定资产		206,948,337.96	208,605,091.20
在建工程		399,078.32	391,654.10
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		48,440,749.13	45,022,246.56
开发支出			2,631,033.17
商誉
长期待摊费用		720.00	1,080.00
递延所得税资产		8,478,368.09	4,827,949.72
其他非流动资产
非流动资产合计		335,648,576.53	332,848,000.24
资产总计		647,402,859.61	728,724,795.45
流动负债：
短期借款		41,000,000.00
交易性金融负债
应付票据		2,572,204.45	29,240,206.57
应付账款		19,968,970.84	44,302,392.23
预收款项		7,752,556.12	4,639,332.30
应付职工薪酬		3,998,286.81	2,907,692.30
应交税费		9,667,894.38	198,808.56
应付利息
应付股利
其他应付款		3,379,991.49	6,652,144.58
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		88,339,904.09	87,940,576.54
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债		1,050,615.99	1,548,282.28
其他非流动负债		1,100,000.00	1,250,000.00
非流动负债合计		2,150,615.99	2,798,282.28
负债合计		90,490,520.08	90,738,858.82
股东权益：
股本		246,044,600.00	246,044,600.00
资本公积		324,285,547.02	324,285,547.02
减：库存股
盈余公积		41,397,414.63	41,397,414.63
未分配利润		-54,815,222.12	26,258,374.98
外币报表折算差额
股东权益合计		556,912,339.53	637,985,936.63
负债和股东权益合计		647,402,859.61	728,724,795.45

公司法定代表人：张学阳         主管会计工作负责人：傅伟         会计机构负责人：李学军

合并利润表

2008年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		188,623,183.04	255,611,379.77
其中：营业收入	(八)29	188,623,183.04	255,611,379.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		270,524,073.84	256,852,220.60
其中：营业成本	(八)29	126,621,926.79	163,522,039.54
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	(八)30	1,967,893.85	1,094,240.65
销售费用		37,617,321.65	35,459,810.02
管理费用	(八)31	83,470,300.04	54,406,653.04
财务费用	(八)32	1,120,991.88	210,229.65
资产减值损失	(八)33	19,725,639.63	2,159,247.70
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）			-11,835.00
投资收益（损失以“－”号填列）	(八)34	356,723.10	4,576,048.11
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		12,377.54	-1,716,975.93
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-81,544,167.70	3,323,372.28
加：营业外收入	(八)35	2,281,139.75	6,929,991.46
减：营业外支出	(八)36	366,868.10	193,385.78
其中：非流动资产处置净损失		25,781.68	46,788.84
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-79,629,896.05	10,059,977.96
减：所得税费用	(八)37	-2,397,834.25	3,148,410.08
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		-77,232,061.80	6,911,567.88
归属于母公司所有者的净利润		-77,232,061.80	6,911,567.88
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益	(八)39	-0.31	0.03
（二）稀释每股收益	(八)39	-0.31	0.03

公司法定代表人：张学阳         主管会计工作负责人：傅伟         会计机构负责人：李学军

母公司利润表

2008年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	(九)4	182,103,786.01	228,654,408.46
减：营业成本	(九)4	138,251,118.47	167,123,776.20
营业税金及附加		1,923,894.58	1,072,957.86
销售费用		31,655,872.91	28,713,326.83
管理费用		69,785,690.13	41,279,848.22
财务费用		1,138,727.50	270,002.28
资产减值损失		25,320,929.62	6,726,273.62
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）			-11,835.00
投资收益（损失以“－”号填列）	(九)5	356,723.10	4,576,048.11
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		12,377.54	-1,716,975.93
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-85,615,724.10	-11,967,563.44
加：营业外收入		748,601.36	6,500,145.89
减：营业外支出		354,559.02	191,922.62
其中：非流动资产处置净损失		13,474.70	46,788.84
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-85,221,681.76	-5,659,340.17
减：所得税费用		-4,148,084.66	722,371.22
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-81,073,597.10	-6,381,711.39

公司法定代表人：张学阳         主管会计工作负责人：傅伟         会计机构负责人：李学军

合并现金流量表

2008年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		271,071,890.01	266,463,231.26
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		1,682,513.11	1,092,098.29
收到其他与经营活动有关的现金	(八)40(1)	2,399,050.69	1,825,827.77
经营活动现金流入小计		275,153,453.81	269,381,157.32
购买商品、接受劳务支付的现金		210,248,092.82	238,525,658.57
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		43,316,018.13	52,338,219.11
支付的各项税费		11,618,890.66	9,006,353.14
支付其他与经营活动有关的现金	(八)40(2)	35,079,794.08	37,174,584.71
经营活动现金流出小计		300,262,795.69	337,044,815.53
经营活动产生的现金流量净额		-25,109,341.88	-67,663,658.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		749,860.00	8,418,280.00
取得投资收益收到的现金		344,345.56	6,281,189.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		24,906,093.97	-745,420.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	(八)40(3)	594,949.99	712,445.20
投资活动现金流入小计		26,595,249.52	14,666,494.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		16,463,043.44	40,194,565.73
投资支付的现金		706,530.00	6,862,005.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		5,579,100.00	5,420,900.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		22,748,673.44	52,477,470.73
投资活动产生的现金流量净额		3,846,576.08	-37,810,976.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		41,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		41,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		1,548,423.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		1,548,423.00
筹资活动产生的现金流量净额		39,451,577.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-27,960.37	-142,101.48
五、现金及现金等价物净增加额		18,160,850.83	-105,616,736.18
加：期初现金及现金等价物余额		58,342,551.38	163,959,287.56
六、期末现金及现金等价物余额		76,503,402.21	58,342,551.38

公司法定代表人：张学阳         主管会计工作负责人：傅伟         会计机构负责人：李学军

母公司现金流量表

2008年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		251,948,158.36	252,809,069.39
收到的税费返还		1,682,513.11	1,092,098.29
收到其他与经营活动有关的现金	(九)6(1)	866,662.38	1,485,055.48
经营活动现金流入小计		254,497,333.85	255,386,223.16
购买商品、接受劳务支付的现金		209,148,542.54	242,048,143.79
支付给职工以及为职工支付的现金		37,275,767.29	46,952,159.01
支付的各项税费		6,735,644.28	6,368,404.87
支付其他与经营活动有关的现金	(九)6(2)	26,559,028.63	28,464,367.65
经营活动现金流出小计		279,718,982.74	323,833,075.32
经营活动产生的现金流量净额		-25,221,648.89	-68,446,852.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		749,860.00	8,418,280.00
取得投资收益收到的现金		344,345.56	6,281,189.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		24,901,343.89	-876,420.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	(九)6(3)	562,899.53	617,662.02
投资活动现金流入小计		26,558,448.98	14,440,711.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		15,754,063.44	39,549,156.73
投资支付的现金		706,530.00	6,862,005.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		5,579,100.00	5,520,900.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		22,039,693.44	51,932,061.73
投资活动产生的现金流量净额		4,518,755.54	-37,491,350.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		41,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		41,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		1,548,423.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		1,548,423.00
筹资活动产生的现金流量净额		39,451,577.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-23,384.04	-115,998.12
五、现金及现金等价物净增加额		18,725,299.61	-106,054,200.95
加：期初现金及现金等价物余额		51,333,048.48	157,387,249.43
六、期末现金及现金等价物余额		70,058,348.09	51,333,048.48

公司法定代表人：张学阳         主管会计工作负责人：傅伟         会计机构负责人：李学军

合并所有者权益变动表

2008年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本年金额
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	246,044,600.00	324,285,547.02		41,397,414.63		27,259,879.21			638,987,440.86
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	246,044,600.00	324,285,547.02		41,397,414.63		27,259,879.21			638,987,440.86
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）						-77,232,061.80			-77,232,061.80
（一）净利润						-77,232,061.80			-77,232,061.80
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计						-77,232,061.80			-77,232,061.80

（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	246,044,600.00	324,285,547.02		41,397,414.63		-49,972,182.59			561,755,379.06

位:元 币种:人民币

项目	上年金额
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	246,044,600.00	324,285,547.02		41,397,414.63		20,348,311.33			632,075,872.98
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	246,044,600.00	324,285,547.02		41,397,414.63		20,348,311.33			632,075,872.98
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）						6,911,567.88			6,911,567.88
（一）净利润						6,911,567.88			6,911,567.88
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计						6,911,567.88			6,911,567.88
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	246,044,600.00	324,285,547.02		41,397,414.63		27,259,879.21			638,987,440.86

公司法定代表人：张学阳            主管会计工作负责人：傅伟 会计机构负责人：李学军

母公司所有者权益变动表

2008年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本年金额
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	246,044,600.00	324,285,547.02		41,397,414.63	26,258,374.98	637,985,936.63
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	246,044,600.00	324,285,547.02		41,397,414.63	26,258,374.98	637,985,936.63
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）					-81,073,597.10	-81,073,597.10
（一）净利润					-81,073,597.10	-81,073,597.10
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计					-81,073,597.10	-81,073,597.10
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	246,044,600.00	324,285,547.02		41,397,414.63	-54,815,222.12	556,912,339.53