2008年年度报告摘要
2008年12月31日
基金管理人：华富基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2009年3月27日
§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2009年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告期自2008年5月28日（基金成立日）起至2008年12月31日止。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
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2.2 基金产品说明
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2.3 基金管理人和基金托管人
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2.4 信息披露方式
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
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注： 1）本基金合同生效未满一年。
2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3）以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
4）期末可供分配利润指标的计算方法为采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的期末余额的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
A类：
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B类：
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
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注：根据基金合同的规定，本基金投资债券、货币市场工具等固定收益类金融工具的投资比例不低于基金资产的80%，投资股票、权证等权益类资产的投资比例不超过基金资产的20%。本基金投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金不直接在二级市场买入股票等权益类资产，但可以参与一级市场新股申购和新股增发，并持有因在一级市场申购所形成的股票以及因可转债转股所形成的股票。本基金还可以持有股票所派发的权证、可分离债券产生的权证。本基金合同生效未满一年。本基金建仓期为2008年5月28日至11月28日，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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注：1）上述比较期间为2008年5月28日（基金合同生效日）至2008年12月31日。
2）按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人华富基金管理有限公司于2004年3月29日经中国证监会证监基金字[2004]47 号文核准开业，4月19日在上海正式注册成立，注册资本1.2亿元，由华安证券有限责任公司、安徽省创新投资有限公司和合肥兴泰控股集团有限公司共同出资设立。基金管理人于2005年3月02日发起成立并管理其第一只开放式基金--华富竞争力优选混合型证券投资基金。2006年6月21日发起成立并管理其第二只开放式基金--华富货币市场基金。2007年3月19日发起成立并管理其第三只开放式基金--华富成长趋势股票型证券投资基金。2008年5月28日发起成立并管理其第四只开放式基金--华富收益增强债券型证券投资基金。2008年12月24日发起成立并管理其第五只开放式基金--华富策略精选灵活配置混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
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注：本基金为本年度新成立的基金，这里的任职日期指基金成立之日，证券从业年限的计算标准上，证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及相关法律法规、基金合同的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，基金运作合法合规，不存在损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人在报告期内严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》以及本公司公平交易制度的相关规定，在日常交易中公平对待所管理的不同投资组合。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
无
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内无异常交易行为发生。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1业绩表现
截止2008年12月31日，华富收益增强债券A类基金份额净值为1.0599元，累计净值为1.0799元，基金份额累计净值增长率为8.05%；华富收益增强债券B类基金份额净值为1.0573元，累计净值为1.0773元，基金份额累计净值增长率为7.79%。
4.4.2 2008年投资运作
2008年在遭受冰冻、地震等自然灾害以及国际金融危机的影响下，国内宏观经济总体保持平稳较快发展，GDP同比增长9.0%，较上年回落4个百分点；全社会固定资产投资增速同比增长25.5%；全年实现贸易顺差2955亿美元。上半年国际油价屡创新高，农产品价格维持高位运行，国内通胀压力较大，经济运行偏热；下半年随着经济危机的进一步恶化，全球经济增速明显下滑，国际原油价格大幅跳水，国内食品价格涨幅逐步回落，CPI呈冲高回落的态势，全年CPI上涨5.9%，比上年提高1.1个百分点。在外部需求放缓的影响下，最近三个月份进出口持续出现负增长，国内经济下滑趋势明显。为了防止经济受全球金融危机的不利影响，保持国内经济的平稳较快增长，国家宏观调控的重点亦从年初的防过热、防通胀转换到保增长上，并采取了积极的财政政策和适度宽松的货币政策来应对经济下滑的风险。
随着国内经济由年初的过热转为偏冷，货币政策亦从年初频繁上调准备金率转为大幅下调存贷款基准利率以及准备金率，债券市场先抑后扬，从8月份开始步入牛市行情。1年期央票利率跌破历史低点,以3+7年含权金融债为代表的中长债成为机构追捧的重点品种，收益率曲线大幅下移并呈陡峭化，中债综合指数全年上涨9.11%，中债企业债总指数上涨12.96%。在8月份保持较长的组合久期，可以获得非常可观的收益。
股票市场跌幅较大，上证综指跌幅达到65%，新股申购及可转债的收益远低于2007年，对债券基金的贡献不大。可转债先跌后涨，全年可转债指数涨幅为2.89%，在四季度部分品种修正转股价后才出现相对明确的投资机会。由于避险资金规模增长，同时上市后涨幅不高，多数小盘新股网上申购的真实收益率与回购成本相当。
本基金成立于2008年5月28日，初期保持低久期和高流动性，积极参与新股的网下申购；在8月份债市呈现牛市特征后，我们逐步增加了组合久期，积极参与10年期政策性金融债的投标，取得了较好的收益；在10月份股市探底后，我们判断可转债的投资机会开始显现，重点参与了新钢和南山这两支有较好债性保护的转债品种，获得了可观的回报。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2009年，受全球经济危机影响外部需求明显放缓，国内进出口增速预计将放缓至5%左右，固定资产投资将受国家出台的四万亿扩大内需保增长的措施推动有望保持稳定增长。虽然08年社会消费品零售总额仍维持在21.6%的增速，但消费受经济下滑、收入增长趋缓的影响将出现调整的压力，国内宏观经济形势依然严峻，投资拉动和内需增长的效果还有待观察。
整体上，我们认为09年的债券市场最可能表现为上下两难的弱平衡市，利率产品有波段机会但难以把握，下半年需关注组合的流动性，信用产品在加大货币供应和行业振兴的大背景下，中短期风险不大而持有期收益较高；可转债在1-2月走出强势行情后，仍有一定的获利空间，下半年传统型转债的重启有利于扩大市场容量；预计09年股市将以震荡市为主，在活期利率下调后，打新资金规模可能继续扩大，新股申购的收益可能维持在较低的水平上。2009年本基金将重点关注可转债和信用债，对利率产品逐步降低久期，同时密切关注中央经济刺激政策的实施效果和全球经济的变化，适时调整配置策略。
本基金将继续把基金的流动性管理和风险控制放在首位，在较低风险程度下，认真研究各个潜在投资领域的机会，积极稳健地做好配置策略，均衡投资，力争为基金持有人获取合理的投资收益。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为了有效控制基金估值流程，按照相关法律法规的规定，成立了估值委员会，并制订了相关制度和流程。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利影响。报告期内相关基金估值政策由天健光华（北京）会计师事务所进行审核并出具报告，由托管银行进行复核。公司估值委员会主席为公司运作保障部总监，成员包括总经理、督察长、监察稽核部负责人以及基金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会所有相关人员均具有丰富的行业分析经验和会计核算经验等证券基金行业从业经验和专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金按照《证券投资基金运作管理办法》和《华富收益增强债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，在本报告期内共实现可分配利润19,143,267.70元；本报告期内共实施一次分红，截至分红基准日2008年11月26日，实现可分配利润11,572,069.17元，实施利润分配8,706,394.85元,符合基金合同所要求的收益每年最多分配12 次，每次基金收益分配比例不低于可分配收益的50%的约定；本报告期末，尚存可供分配的利润共10,436,872.85元，滚存至下一期进行分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支、利润分配等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
本基金2008年年度财务会计报告经天健光华（北京）会计师事务所有限公司审计，注册会计师签字出具了天健光华审（2009）JR字第070005号“标准无保留意见的审计报告”。投资者欲了解审计报告全文，应阅读年度报告正文。
§7 年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：华富收益增强债券型证券投资基金
报告截止日： 2008年12月31日
单位：人民币元
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注：本基金合同于2008年5月28日生效，实际报告期为2008年5月28日至2008年12月31日。报告截止日2008年12月31日,A类基金份额净值1.0599元、B类基金份额净值1.0573元，基金份额总额408,152,644.46份，A类基金份额总额307,107,175.89份、B类基金份额总额101,045,468.57份。
7.2 利润表
会计主体：华富收益增强债券型证券投资基金
本报告期： 2008年5月28日至2008年12月31日
单位：人民币元
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7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华富收益增强债券型证券投资基金
本报告期： 2008年5月28日至2008年12月31日
单位：人民币元
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注：本基金合同于2008年5月28日生效，实际报告期为2008年5月28日至2008年12月31日。
7.4报表附注
7.4.1 基金基本情况
华富收益增强债券型证券投资基金由华富基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及相关规定和《华富收益增强债券型证券投资基金基金合同》发起，经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]320号文批准募集设立。本基金自2008年4月16日起公开向社会发行，至2008年5月23日募集结束。经天健华证中洲（北京）会计师事务所（现已更名为天健光华（北京）会计师事务所）验资并出具天健华证中洲验（2008）JR字第070001号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。本次募集的净认购金额为756,843,512.69元人民币，其中A类（基金代码：410004）625,880,740.81元，B类（基金代码：410005）130,962,771.88元；有效认购款项在基金募集期间产生的利息共计 249,555.96 元人民币，其中A类 196,448.50元，B类 53,107.46元，折成基金份额，归投资人所有。本基金为契约型开放式，存续期限不定，基金管理人为华富基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司；有关基金设立文件已按规定向中国证券监督管理委员会备案；基金合同于2008年5月28日生效，该日的基金份额为757,093,068.65份基金单位。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金以财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华富收益增强债券型证券投资基金基金合同》及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务报表。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2008年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期会计报表的实际编制期间为2008年5月28日至2008年12月31日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币；记账本位币单位为元。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，其他金融资产划分为贷款和应收款项，暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生工具所产生的金融负债外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
7.4.4.4.1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
7.4.4.4.1.1股票投资
买入股票于交易日确认为股票投资。股票投资成本按交易日股票的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。收到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现金对价于股权分置方案实施复牌日冲减股票投资成本。
卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.4.1.2债券投资
买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益，上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。
认购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券投资成本。
卖出债券于交易日确认债券差价收入/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结转。
7.4.4.4.1.3权证投资
买入权证于交易日确认为权证投资。权证投资成本按交易日权证的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证按附注7.4.4.4.1.2所示的方法确认权证投资成本。获赠权证(包括配股权证)在除权日，按持有的股数及获赠比例计算并记录增加的权证数量。
卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.4.2贷款和应收款项
贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法，其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付的总额作为初始确认金额。
7.4.4.4.3其他金融负债
其他金融负债以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法，其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金额。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行基金资产估值，主要资产的估值方法如下：
7.4.4.5.1股票投资
上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
首次公开发行但未上市的股票采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况下，按成本估值。
首次公开发行有明确锁定期的股票，在同一股票上市交易后，在锁定期内按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
由于送股、转增股、配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
自2006年11月13日起基金新投资的非公开发行股票在锁定期内的估值方法为：若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分认为估值增值。
7.4.4.5.2债券投资
证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘净价估值；估值日无交易，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘净价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
证券交易所市场未实行净价交易的企业债券及可转换债券按估值日市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值。银行间同业市场交易的债券按采用估值技术确定的公允价值估值。
未上市流通的债券按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。
7.4.4.5.3 权证投资
从获赠确认日、买入交易日或因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日起到卖出交易日或行权日止，上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的市场交易收盘价估值；估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易的且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
首次发行未上市交易的权证投资按采用估值技术确定的公允价值估值；在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值；因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行权的权证按采用估值技术确定的公允价值估值。
7.4.4.5.4如有确凿证据表明按上述方法对基金进行估值不能客观反映其公允价值，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映基金资产公允价值的方法估值。
如有新增事项或变更事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/（累计亏损）。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益/(损失)于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。
债券投资收益/(损失)按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。
衍生工具收益/(损失)于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。
股利收益于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。
债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，在债券实际持有期内逐日确认。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后确认利息收入。若票面利率与实际利率出现重大差异则按实际利率计算利息收入。债券利息收入在债券实际持有期内逐日计提。
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额在回购期内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的，可采用直线法。
公允价值变动收益/(损失)于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动形成的利得或损失确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
7.4.4.10.1基金管理人报酬
根据《华富收益增强债券型证券投资基金基金合同》的规定，基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.60%的年费率逐日计提，按月支付。
7.4.4.10.2基金托管费
根据《华富收益增强债券型证券投资基金基金合同》的规定，基金托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率逐日计提，按月支付。
7.4.4.10.3销售服务费
根据《华富收益增强债券型证券投资基金基金合同》的规定，本基金A类基金份额不收取销售服务费，B类基金份额的销售服务费按前一日该类基金资产净值0.40%的年费率逐日计提，按月支付。
7.4.4.10.4卖出回购证券支出
卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在回购期内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
7.4.4.10.5其他费用
按实际支出金额列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后五位的，则根据权责发生制原则，采用待摊或预提的方法确认。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，B类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同，本基金同一类别内的每一基金份额享有同等分配权；本基金收益每年最多分配12次，每次基金收益分配比例不低于可分配收益的50%；若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配；基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配，分红后净值不得低于面值；基金当期收益应先弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配。
7.4.4.12 外币交易
无。
7.4.4.13 分部报告
无。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
本报告期本基金无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本报告期本基金无会计政策的变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本报告期本基金无会计估计的变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本报告期本基金无重大会计差错。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策问题的通知》、财税[2005]102号文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2007]84 号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项如下：
7.4.6.1以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
7.4.6.2基金买卖股票、债券的差价收入，从2004年1月1日起，继续免征收营业税。
7.4.6.3对基金买卖股票、债券的差价收入，从2004年1月1日起，继续免征收企业所得税；对基金取得的股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入，由上市公司和发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20.00%的个人所得税。（注：自2005年6月13日起，基金从上市公司取得的股息红利所得减按50.00％计算应纳税所得额。）
7.4.6.4基金买卖股票，经国务院批准，从2008年4月24日起证券（股票）交易印花税税率由3％。调整为1％。。经国务院批准，从2008年9月19日起，对证券交易印花税政策进行调整，由双边征收改为向卖方单边征收，税率保持1％。。
7.4.6.5基金作为流通股股东，在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、
现金等对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.7关联方关系
■
7.4.7.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内本基金管理人华富基金管理有限公司第二大股东安徽省创新投资有限公司已被吸收合并为安徽省信用担保集团有限公司，本基金管理人华富基金管理有限公司向中国证券监督管理委员会提出了章程修改和股东变更的申请。中国证券监督管理委员会经过审核，下发了证监许可[2008]759号文件，核准了公司章程的修改以及股东变更的申请。本基金管理人华富基金管理有限公司于2008年9月26日完成了工商变更登记手续。
本报告期发生变化的关联方情况如下：
■
7.4.7.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方
■
7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易
本基金截止至本报告期末未租用关联方交易单元。
7.4.8.2关联方报酬
7.4.8.2.1基金管理费
单位：人民币元
■
注：基金管理费按前一日基金资产净值的0.60%年费率费每日计提，按月支付。计算方法H＝E×年管理费率÷当年天数（H 为每日应计提的基金管理费，E 为前一日基金资产净值）。
7.4.8.2.2基金托管费
单位：人民币元
■
注：基金托管费按前一日基金资产净值的0.20%年费率每日计提，按月支付。计算方法H＝E×年托管费率÷当年天数（H 为每日应计提的基金托管费，E 为前一日基金资产净值）。
7.4.8.2.3销售服务费
单位：人民币元
■
注：本基金A类基金份额不收取销售服务费；B类基金份额的销售服务费按前一日B 类基金资产净值的0.40%年费率每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。计算公式H = E ×年销售服务费率÷ 当年天数（H 为B 类基金份额每日应计提的基金销售服务费，E 为B 类基金份额前一日基金资产净值）。
7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
■
7.4.8.4各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
■
注：2008年5月28日（合同生效日）起至报告期末，基金管理人未投资本基金。
7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
■
注：2008年5月28日（合同生效日）起至报告期末，关联方投资本基金的费率按照基金合同及招募说明书的规定确定，符合公允性要求。
7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
■
7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期内未参与关联方承销证券。
7.4.9期末（2008年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
■
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌股票
本基金报告期末未持有暂时停牌股票。
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2008年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额79,539,760.69元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
■
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2008年12月31日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额9,500,000.00元，于2009年1月5日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无
§8投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
■
注：本表所列示的其他资产中，包含交易保证金250,000.00元；应收证券清算款387,638.58元；应收利息4,880,999.98元；应收申购款223,732.92元。
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
■
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
■
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于公司网站的年度报告正文。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
■
注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
■
注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
■
注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
■
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
■
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证
8.9 投资组合报告附注
■
■
8.9.3 其他资产构成
单位：人民币元
■
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
■
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
■
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
■
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
■
§10 开放式基金份额变动
单位：份
■
§11重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
■
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
■
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
■
11.4 基金投资策略的改变
■
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
■
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
■
11.7基金租用证券公司交易单元交易的有关情况
金额单位：人民币元
■
■
注：根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号）， 我公司修订了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序，在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，选择了研究能力强、内部管理规范、信息资讯服务能力强的券商租用了基金专用交易单元。
§12 影响投资者决策的其他重要信息
■
| 基金简称 | 华富收益增强债券 | |
| 基金运作方式 | 契约型开放式 | |
| 基金合同生效日 | 2008年05月28日 | |
| 报告期末基金份额总额 | 408,152,644.46份 | |
| 下属两级基金的基金简称 | 华富收益增强债券A | 华富收益增强债券B |
| 下属两级基金的交易代码 | 410004 | 410005 |
| 报告期末下属两级基金的份额总额 | 307,107,175.89份 | 101,045,468.57份 |
| 投资目标 | 本基金主要投资于固定收益类产品，在维持资产较高流动性、严格控制投资风险、获得债券稳定收益的基础上，积极利用各种稳健的金融工具和投资渠道，力争基金资产的持续增值。 |
| 投资策略 | 本基金以系统化研究为基础通过对固定收益类资产的主动配置获得稳定的债券总收益，并通过新股申购、转债投资等品种的主动投资提升基金资产的增值效率。投资策略主要包括纯固定收益、新股申购、转债投资等。 |
| 业绩比较基准 | 中信全债指数 |
| 风险收益特征 | 本基金属于债券型证券投资基金，预期其长期平均风险和收益高于货币市场基金，低于混合型基金、股票型基金。 |
| 项目 | 基金管理人 | 基金托管人 | |
| 名称 | 华富基金管理有限公司 | 中国建设银行股份有限公司 | |
| 信息披露负责人 | 姓名 | 满志弘 | 尹东 |
| 联系电话 | 021-68886996 | 010-67595003 | |
| 电子邮箱 | manzh@hffund.com | yindong@ccb.cn | |
| 客户服务电话 | 400-700-8001 | 010-67595096 | |
| 传真 | 021-68887997 | 010-66275853 | |
| 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 | http://www.hffund.com |
| 基金年度报告备置地点 | 基金管理人及基金托管人的办公场所 |
| 3.1.1 期间数据和指标 | 2008年5月28日至2008年12月31日 | |
| A 类 | B 类 | |
| 本期已实现收益 | 17,412,906.30 | 3,155,317.62 |
| 本期利润 | 28,960,225.30 | 5,916,782.42 |
| 加权平均基金份额本期利润 | 0.0694 | 0.0611 |
| 本期基金份额净值增长率 | 8.05% | 7.79% |
| 3.1.2 期末数据和指标 | 2008年5月28日至2008年12月31日 | |
| A 类 | B 类 | |
| 期末可供分配基金份额利润 | 0.0262 | 0.0236 |
| 期末基金资产净值 | 325,516,488.31 | 106,835,581.46 |
| 期末基金份额净值 | 1.0599 | 1.0573 |
| 阶段 | 份额净值增长率① | 份额净值增长率标准差② | 业绩比较基准收益率③ | 业绩比较基准收益率标准差④ | ①－③ | ②－④ |
| 过去三个月 | 5.56% | 0.21% | 4.41% | 0.13% | 1.15% | 0.08% |
| 过去六个月 | 7.91% | 0.16% | 7.47% | 0.13% | 0.44% | 0.03% |
| 自基金合同生效起至今 | 8.05% | 0.15% | 7.20% | 0.12% | 0.85% | 0.03% |
| 阶段 | 份额净值增长率① | 份额净值增长率标准差② | 业绩比较基准收益率③ | 业绩比较基准收益率标准差④ | ①－③ | ②－④ |
| 过去三个月 | 5.46% | 0.21% | 4.41% | 0.13% | 1.05% | 0.08% |
| 过去六个月 | 7.68% | 0.16% | 7.47% | 0.13% | 0.21% | 0.03% |
| 自基金合同生效起至今 | 7.79% | 0.15% | 7.20% | 0.12% | 0.59% | 0.03% |
| 年度 | 每10份基金份额分红数 | 现金形式发放总额 | 再投资形式发放总额 | 年度利润分配 合计 | 备注 |
| 2008年 | 0.20 | 6,534,725.17 | 2,171,669.68 | 8,706,394.85 | |
| 合计 | 0.20 | 6,534,725.17 | 2,171,669.68 | 8,706,394.85 |
| 姓名 | 职务 | 任本基金的基金经理期限 | 证券从业年限 | 说明 | |
| 任职日期 | 离任日期 | ||||
| 吴圣涛 | 本基金基金经理、华富成长趋势基金基金经理 | 2008年05月28日 | - | 七年 | 武汉大学商学院硕士，历任汉唐证券有限责任公司研究所高级研究员、资产管理部投资经理，国泰人寿保险有限公司投资部副主任、投资部经理。 |
| 曾刚 | 本基金基金经理、华富货币基金基金经理 | 2008年05月28日 | - | 八年 | 中国科技大学学士，清华大学MBA，先后在红塔证券自营业务总部、汉唐证券债券业务总部、华宝兴业基金研究部负责宏观经济和债券的研究；2005年7月任上海电气财务公司资产管理部经理助理，负责固定收益投资。 |
| 资 产 | 附注号 | 本期末 2008年12月31日 |
| 资 产： | ||
| 银行存款 | 7.4.7.1 | 919,616.83 |
| 结算备付金 | 1,008,303.94 | |
| 存出保证金 | 250,000.00 | |
| 交易性金融资产 | 7.4.7.2 | 516,044,932.58 |
| 其中：股票投资 | 18,765,236.08 | |
| 债券投资 | 497,279,696.50 | |
| 资产支持证券投资 | - | |
| 衍生金融资产 | 7.4.7.3 | - |
| 买入返售金融资产 | 7.4.7.4 | - |
| 应收证券清算款 | 387,638.58 | |
| 应收利息 | 7.4.7.5 | 4,880,999.98 |
| 应收股利 | - | |
| 应收申购款 | 223,732.92 | |
| 其他资产 | 7.4.7.6 | - |
| 资产总计 | 523,715,224.83 | |
| 负债和所有者权益 | 附注号 | 本期末 2008年12月31日 |
| 负 债： | ||
| 短期借款 | - | |
| 交易性金融负债 | - | |
| 衍生金融负债 | - | |
| 卖出回购金融资产款 | 89,039,760.69 | |
| 应付证券清算款 | 1,115,649.59 | |
| 应付赎回款 | 566,038.93 | |
| 应付管理人报酬 | 224,650.96 | |
| 应付托管费 | 74,883.64 | |
| 应付销售服务费 | 23,924.41 | |
| 应付交易费用 | 7.4.7.7 | 12,931.58 |
| 应交税费 | - | |
| 应付利息 | 5,155.32 | |
| 应付利润 | - | |
| 其他负债 | 7.4.7.8 | 300,159.94 |
| 负债合计 | 91,363,155.06 | |
| 所有者权益： | ||
| 实收基金 | 7.4.7.9 | 408,152,644.46 |
| 未分配利润 | 7.4.7.10 | 24,199,425.31 |
| 所有者权益合计 | 432,352,069.77 | |
| 负债和所有者权益总计 | 523,715,224.83 |
| 项 目 | 附注号 | 本期 2008年5月28日至2008年12月31日 |
| 一、收入 | 38,637,539.16 | |
| 1.利息收入 | 9,742,064.80 | |
| 其中：存款利息收入 | 7.4.7.11 | 529,808.23 |
| 债券利息收入 | 8,226,668.01 | |
| 资产支持证券利息收入 | - | |
| 买入返售金融资产收入 | 985,588.56 | |
| 2.投资收益（损失以“-”填列） | 14,568,797.00 | |
| 其中：股票投资收益 | 7.4.7.12 | 1,253,018.32 |
| 债券投资收益 | 7.4.7.13 | 12,479,237.74 |
| 资产支持证券投资收益 | - | |
| 衍生工具收益 | 7.4.7.14 | 836,540.94 |
| 股利收益 | 7.4.7.15 | - |
| 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 7.4.7.16 | 14,308,783.80 |
| 4.其他收入（损失以“-”号填列） | 7.4.7.17 | 17,893.56 |
| 二、费用（以“-”号填列） | -3,760,531.44 | |
| 1．管理人报酬 | -1,853,344.36 | |
| 2．托管费 | -617,781.52 | |
| 3．销售服务费 | -232,687.61 | |
| 4．交易费用 | 7.4.7.18 | -22,053.84 |
| 5．利息支出 | -690,431.78 | |
| 其中：卖出回购金融资产支出 | -690,431.78 | |
| 6．其他费用 | 7.4.7.19 | -344,232.33 |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 34,877,007.72 | |
| 所得税费用（以“-”号填列） | - | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 34,877,007.72 |
| 项目 | 本期 2008年5月28日至2008年12月31日 | ||
| 实收基金 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、期初所有者权益（基金净值） | 757,093,068.65 | - | 757,093,068.65 |
| 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） | - | 34,877,007.72 | 34,877,007.72 |
| 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） | -348,940,424.19 | -1,971,187.56 | -350,911,611.75 |
| 其中：1.基金申购款 | 268,722,805.97 | 8,674,384.32 | 277,397,190.29 |
| 2.基金赎回款（以“-”号填列） | -617,663,230.16 | -10,645,571.88 | -628,308,802.04 |
| 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） | - | -8,706,394.85 | -8,706,394.85 |
| 五、期末所有者权益（基金净值） | 408,152,644.46 | 24,199,425.31 | 432,352,069.77 |
| 关联方名称 | 与本基金的关系 |
| 华富基金管理有限公司 | 基金发起人、管理人、注册登记人、销售机构 |
| 中国建设银行股份有限公司 | 基金托管人、代销机构 |
| 华安证券有限责任公司（“华安证券”） | 基金管理人的股东、代销机构 |
| 安徽省信用担保集团有限公司 | 基金管理人的股东 |
| 合肥兴泰控股集团有限公司 | 基金管理人的股东 |
| 工商变更登记前 | 工商变更登记后 |
| 安徽省创新投资有限公司 | 安徽省信用担保集团有限公司 |
| 关联方名称 | 与本基金的关系 |
| 华富基金管理有限公司 | 基金发起人、管理人、注册登记人、销售机构 |
| 中国建设银行股份有限公司 | 基金托管人、代销机构 |
| 华安证券有限责任公司（“华安证券”） | 基金管理人的股东、代销机构 |
| 项目 | 本期 2008年5月28日至2008年12月31日 |
| 当期应支付的管理费 | 1,853,344.36 |
| 其中：当期已支付 | 1,628,693.40 |
| 期末未支付 | 224,650.96 |
| 项目 | 本期 2008年5月28日至2008年12月31日 |
| 当期应支付的托管费 | 617,781.52 |
| 其中：当期已支付 | 542,897.88 |
| 期末未支付 | 74,883.64 |
| 获得销售服务费的 各关联方名称 | 本期 2008年5月28日至2008年12月31日 | ||||
| 当期应支付的销售服务费 | |||||
| 当期已支付 | 期末未支付 | 合计 | |||
| A 类 | B类 | ||||
| 中国建设银行股份有限公司 | 110,354.51 | 11,686.74 | - | 122,041.25 | |
| 华安证券有限责任公司 | 3,602.5 | 313.65 | - | 3,916.15 | |
| 华富基金管理有限公司 | 453.93 | 4,972.97 | - | 5,426.90 | |
| 合计 | 114,410.94 | 16,973.36 | - | 131,384.30 | |
| 本期 2008年5月28日至2008年12月31日 | ||||||
| 银行间市场交易的 各关联方名称 | 债券交易金额 | 基金逆回购 | 基金正回购 | |||
| 基金买入 | 基金 卖出 | 交易 金额 | 利息 收入 | 交易金额 | 利息支出 | |
| 中国建设银行股份有限公司 | - | - | - | - | 1,577,890,000.00 | 93,337.94 |
| 项目 | 本期 2008年5月28日至2008年12月31日 | |
| A类 | B类 | |
| 期初持有的基金份额 | - | - |
| 期间认购总份额 | - | - |
| 期间申购/买入总份额 | - | - |
| 期间因拆分增加的份额 | - | - |
| 期间赎回/卖出总份额 | - | - |
| 期末持有的基金份额 | - | - |
| 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 | - | - |
| 关联方名称 | A类 | B类 | ||
| 本期末2008年12月31日 | 本期末2008年12月31日 | |||
| 持有的 基金份额 | 持有的基金份额 占基金总份额的比例 | 持有的 基金份额 | 持有的基金份额 占基金总份额的比例 | |
| 华安证券有限责任公司 | 20,451,629.05 | 5.01% | - | - |
| 关联方 名称 | 本期 2008年5月28日至2008年12月31日 | |
| 期末存款余额 | 当期存款利息收入 | |
| 中国建设银行股份有限公司 | 919,616.83 | 491,452.66 |
| 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 | |||||||||
| 证券 代码 | 证券 名称 | 成功 认购日 | 可流通日 | 流通受限类型 | 认购 价格 | 期末估值单价 | 数量 （单位：股 ） | 期末 成本总额 | 期末 估值总额 |
| 002257 | 立立电子 | 2008年6月30日 | - | 新股未流通 | 21.81 | 21.81 | 2,000 | 43,620.00 | 43,620.00 |
| 7.4.12.1.2 受限证券类别：债券 | |||||||||
| 证券 代码 | 证券 名称 | 成功 认购日 | 可流通日 | 流通受限类型 | 认购 价格 | 期末估值单价 | 数量 （单位：张） | 期末 成本总额 | 期末 估值总额 |
| 122989 | 08渝交通债 | 2008年12月12日 | 2009年2月9日 | 新债未流通 | 100.00 | 100.00 | 300,000 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 债券代码 | 债券名称 | 回购到期日 | 期末估值单价 | 数量（张） | 期末估值总额 |
| 0801095 | 08央行票据95 | 2009年1月5日 | 97.89 | 820,000 | 80,269,800.00 |
| 合计 | 97.89 | 820,000 | 80,269,800.00 |
| 序号 | 项目 | 金额 | 占基金总资产的比例（%） |
| 1 | 权益投资 | 18,765,236.08 | 3.58 |
| 其中：股票 | 18,765,236.08 | 3.58 | |
| 2 | 固定收益投资 | 497,279,696.50 | 94.95 |
| 其中：债券 | 497,279,696.50 | 94.95 | |
| 资产支持证券 | - | - | |
| 3 | 金融衍生品投资 | - | - |
| 4 | 买入返售金融资产 | - | - |
| 其中：买断式回购的买入返售金融资产 | - | - | |
| 5 | 银行存款和结算备付金合计 | 1,927,920.77 | 0.37 |
| 6 | 其他资产 | 5,742,371.48 | 1.10 |
| 7 | 合计 | 523,715,224.83 | 100.00 |
| 代码 | 行业类别 | 公允价值 | 占基金资产净值比例（％） |
| A | 农、林、牧、渔业 | - | - |
| B | 采掘业 | - | - |
| C | 制造业 | 14,701,907.54 | 3.40 |
| C0 | 食品、饮料 | - | - |
| C1 | 纺织、服装、皮毛 | 2,885,800.00 | 0.67 |
| C2 | 木材、家具 | 317,100.00 | 0.07 |
| C3 | 造纸、印刷 | - | - |
| C4 | 石油、化学、塑胶、塑料 | 433,800.00 | 0.10 |
| C5 | 电子 | 466,220.00 | 0.11 |
| C6 | 金属、非金属 | 496,500.00 | 0.11 |
| C7 | 机械、设备、仪表 | 9,585,477.54 | 2.22 |
| C8 | 医药、生物制品 | 517,010.00 | 0.12 |
| C99 | 其他制造业 | - | - |
| D | 电力、煤气及水的生产和供应业 | 714,000.00 | 0.17 |
| E | 建筑业 | - | - |
| F | 交通运输、仓储业 | - | - |
| G | 信息技术业 | 817,716.04 | 0.19 |
| H | 批发和零售贸易 | 2,531,612.50 | 0.59 |
| I | 金融、保险业 | - | - |
| J | 房地产业 | - | - |
| K | 社会服务业 | - | - |
| L | 传播与文化产业 | - | - |
| M | 综合类 | - | - |
| 合计 | 18,765,236.08 | 4.34 |
| 序号 | 股票代码 | 股票名称 | 数量（股） | 公允价值 | 占基金资产净值比例（％） |
| 1 | 600875 | 东方电气 | 217,000 | 6,468,770.00 | 1.50 |
| 2 | 601766 | 中国南车 | 723,134 | 3,116,707.54 | 0.72 |
| 3 | 000726 | 鲁 泰Ａ | 470,000 | 2,885,800.00 | 0.67 |
| 4 | 002269 | 美邦服饰 | 68,612 | 1,900,552.40 | 0.44 |
| 5 | 002267 | 陕天然气 | 60,000 | 714,000.00 | 0.17 |
| 6 | 002252 | 上海莱士 | 20,500 | 517,010.00 | 0.12 |
| 7 | 002271 | 东方雨虹 | 15,000 | 496,500.00 | 0.11 |
| 8 | 002263 | 大 东 南 | 90,000 | 433,800.00 | 0.10 |
| 9 | 002261 | 拓维信息 | 16,911 | 431,230.50 | 0.10 |
| 10 | 002273 | 水晶光电 | 20,000 | 422,600.00 | 0.10 |
| 序号 | 股票代码 | 股票名称 | 本期累计买入金额 | 占期末基金资产净值比例（％） |
| 1 | 600875 | 东方电气 | 4,448,500.00 | 1.03 |
| 2 | 000726 | 鲁 泰Ａ | 3,419,873.05 | 0.79 |
| 3 | 601766 | 中国南车 | 1,576,432.12 | 0.36 |
| 4 | 002269 | 美邦服饰 | 1,355,773.12 | 0.31 |
| 5 | 002267 | 陕天然气 | 1,311,740.94 | 0.30 |
| 6 | 002263 | 大 东 南 | 774,253.92 | 0.18 |
| 7 | 002266 | 浙富股份 | 567,255.84 | 0.13 |
| 8 | 002249 | 大洋电机 | 460,800.00 | 0.11 |
| 9 | 002270 | 法因数控 | 427,378.80 | 0.10 |
| 10 | 002273 | 水晶光电 | 422,386.25 | 0.10 |
| 11 | 002259 | 升达林业 | 413,523.60 | 0.10 |
| 12 | 002271 | 东方雨虹 | 399,161.89 | 0.09 |
| 13 | 002261 | 拓维信息 | 306,032.07 | 0.07 |
| 14 | 002252 | 上海莱士 | 262,605.00 | 0.06 |
| 15 | 002264 | 新 华 都 | 251,844.00 | 0.06 |
| 16 | 002268 | 卫 士 通 | 220,329.48 | 0.05 |
| 17 | 002256 | 彩虹精化 | 207,240.00 | 0.05 |
| 18 | 002251 | 步 步 高 | 182,560.00 | 0.04 |
| 19 | 002250 | 联化科技 | 178,840.00 | 0.04 |
| 20 | 002262 | 恩华药业 | 167,190.80 | 0.04 |
| 序号 | 股票代码 | 股票名称 | 本期累计卖出金额 | 占期末基金资产净值比例（％） |
| 1 | 002266 | 浙富股份 | 828,286.00 | 0.19 |
| 2 | 002267 | 陕天然气 | 780,663.16 | 0.18 |
| 3 | 002270 | 法因数控 | 561,071.68 | 0.13 |
| 4 | 002249 | 大洋电机 | 491,079.00 | 0.11 |
| 5 | 002264 | 新 华 都 | 420,153.24 | 0.10 |
| 6 | 000726 | 鲁 泰Ａ | 355,468.70 | 0.08 |
| 7 | 002263 | 大 东 南 | 281,224.01 | 0.07 |
| 8 | 002256 | 彩虹精化 | 275,701.88 | 0.06 |
| 9 | 002271 | 东方雨虹 | 247,074.16 | 0.06 |
| 10 | 002250 | 联化科技 | 229,600.00 | 0.05 |
| 11 | 002255 | 海陆重工 | 196,000.00 | 0.05 |
| 12 | 002273 | 水晶光电 | 161,128.50 | 0.04 |
| 13 | 002262 | 恩华药业 | 124,688.14 | 0.03 |
| 14 | 002259 | 升达林业 | 120,375.36 | 0.03 |
| 15 | 002248 | 华东数控 | 100,750.00 | 0.02 |
| 16 | 002261 | 拓维信息 | 93,180.00 | 0.02 |
| 17 | 002254 | 烟台氨纶 | 71,633.50 | 0.02 |
| 18 | 002274 | 华昌化工 | 39,138.00 | 0.01 |
| 买入股票的成本（成交）总额 | 17,635,859.60 |
| 卖出股票的收入（成交）总额 | 5,377,215.33 |
| 序号 | 债券品种 | 公允价值 | 占基金资产净值比例（％） |
| 1 | 国家债券 | - | - |
| 2 | 央行票据 | 97,890,000.00 | 22.64 |
| 3 | 金融债券 | 123,847,000.00 | 28.64 |
| 其中：政策性金融债 | 123,847,000.00 | 28.64 | |
| 4 | 企业债券 | 216,297,937.80 | 50.03 |
| 5 | 企业短期融资券 | - | - |
| 6 | 可转债 | 59,244,758.70 | 13.70 |
| 7 | 其他 | - | - |
| 8 | 合计 | 497,279,696.50 | 115.02 |
| 序号 | 债券代码 | 债券名称 | 数量（张） | 公允价值 | 占基金资产净值比例（％） |
| 1 | 0801095 | 08央票95 | 1,000,000 | 97,890,000.00 | 22.64 |
| 2 | 080221 | 08国开21 | 800,000 | 81,096,000.00 | 18.76 |
| 3 | 080216 | 08国开16 | 300,000 | 32,280,000.00 | 7.47 |
| 4 | 122010 | 08宁沪债 | 300,250 | 31,916,575.00 | 7.38 |
| 5 | 088050 | 08渝城投债 | 300,000 | 30,717,000.00 | 7.10 |
| 8.9.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的情况，在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。 |
| 8.9.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 |
| 序号 | 名称 | 金额 |
| 1 | 存出保证金 | 250,000.00 |
| 2 | 应收证券清算款 | 387,638.58 |
| 3 | 应收股利 | - |
| 4 | 应收利息 | 4,880,999.98 |
| 5 | 应收申购款 | 223,732.92 |
| 6 | 其他应收款 | - |
| 7 | 待摊费用 | - |
| 8 | 其他 | - |
| 9 | 合计 | 5,742,371.48 |
| 序号 | 债券代码 | 债券名称 | 公允价值 | 占基金资产净值比例（％） |
| 1 | 110002 | 南山转债 | 23,044,160.00 | 5.33 |
| 2 | 110227 | 赤化转债 | 9,719,921.70 | 2.25 |
| 3 | 125528 | 柳工转债 | 891,680.00 | 0.21 |
| 由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。 |
| 份额级别 | 持有人户数(户) | 户均持有的基金份额 | 持有人结构 | |||
| 机构投资者 | 个人投资者 | |||||
| 持有份额 | 占总份额比例 | 持有份额 | 占总份额比例 | |||
| A类 | 1463 | 209,916.05 | 251,334,168.39 | 81.84% | 55,773,007.50 | 18.16% |
| B类 | 1019 | 99,161.40 | 62,747,617.97 | 62.10% | 38,297,850.60 | 37.90% |
| 合计 | 2482 | 164,445.06 | 314,081,786.36 | 76.95% | 94,070,858.10 | 23.05% |
| 项目 | 份额级别 | 持有份额总数（份） | 占基金总份额比例 |
| 基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 | - | - | - |
| - | - | - | |
| 合计 | - | - |
| A 类 | B 类 | |
| 基金合同生效日（2008年5月28日）基金份额总额 | 626,077,189.31 | 131,015,879.34 |
| 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 | 131,669,344.97 | 137,053,461.00 |
| 基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 | 450,639,358.39 | 167,023,871.77 |
| 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额（份额减少以“-”填列） | - | - |
| 报告期期末基金份额总额 | 307,107,175.89 | 101,045,468.57 |
| 本报告期内未召开持有人大会。 |
| 11.2.5经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，增聘季雷先生为华富策略精选灵活配置混合型证券投资基金的基金经理，吴圣涛先生不再兼任华富货币市场基金基金经理的职务。 11.2.62008年6月13日，中国证券监督管理委员会核准中国建设银行投资托管服务部副总经理纪伟的高级管理人员任职资格。 |
| 基金管理人、基金财产、基金托管业务在本报告期内没有发生诉讼事项。 |
| 本报告期内本基金投资策略未改变。 |
| 本报告期内，本基金未有改聘为其审计的会计师事务所情况。华富债券基金本年度支付给审计机构天健光华会计师事务所审计报酬为9万元人民币，其已为本公司提供审计服务的连续年限为3年。 |
| 本基金的管理人、托管人及其高级管理人员报告期内未受监管部门的稽查或处罚。 |
| 券商名称 | 交易单元数量 | 股票交易 | 债券交易 | 回购交易 | |||
| 成交金额 | 占当期股票成交总额的比例 | 成交金额 | 占当期交易所债券成交总额的比例 | 成交金额 | 占当期交易所回购成交总额的比例 | ||
| 中国建银投资证券有限责任公司 | 2 | 5,377,215.33 | 100.00% | 154,483,030.01 | 100.00% | 830,500,000.00 | 100.00% |
| 券商名称 | 交易单元数量 | 权证交易 | 应支付该券商的佣金 | ||
| 成交金额 | 占当期权证成交总额的比例 | 佣金 | 占当期佣金总量的比例 | ||
| 中国建银投资证券有限责任公司 | 2 | 4,263,346.64 | 100.00% | 4,369.14 | 100.00% |
| 3、2008年11月17日，中国建设银行公告美国银行公司行使认购期权的事宜； 4、2008年12月2日，中央汇金投资有限责任公司与美国银行公司公布简式权益变动报告书。 |