2008年年度报告摘要
§1 重要提示
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
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2.2 基金产品说明
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2.3 基金管理人和基金托管人
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2.4信息披露方式
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
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注：1、本基金收益分配是按日结转份额；
2、上述主要财务指标根据中国证监会2005年3月25日颁布的《证券投资基金信息披露编报规则第5号<货币市场基金信息披露特别规定>》及证监会2008年2月27日颁布的《关于2007年证券投资基金年度报告编制及披露相关问题的通知》中的要求计算及披露；
3、本基金基金合同生效日为2006年3月20日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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注： 本基金基金合同生效日为2006年3月20日。
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
工银瑞信货币市场基金累计净值收益率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2006年3月20日至2008年12月31日）
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注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起三个月内为建仓期，截至报告期末本基金的各项投资比例已达到基金合同第十三条（三）投资范围、（八）投资组合限制与禁止行为中规定的各项比例。本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过180天；本基金投资于同一公司发行的短期企业债券的比例，不得超过基金资产净值的10%；除发生巨额赎回的情形外，本基金的投资组合中，债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20％；法律法规及本基金合同规定的其他投资比例限制。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
工银瑞信货币市场基金净值收益率与业绩比较基准历史收益率的对比图
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注：1、本基金基金合同生效日为2006年3月20日。
2、合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
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注：本基金基金合同生效日为2006年3月20日。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于2005年6月21日，是我国第一家由银行直接发起设立并控股的合资基金管理公司，注册资本为2亿元人民币，注册地在北京。公司目前拥有共同基金募集和管理资格、境外证券投资管理业务资格、企业年金基金投资管理人资格、特定客户资产管理业务资格。
截至2008年12月31日，公司旗下管理9只开放式基金——工银瑞信核心价值股票型基金、工银瑞信货币市场基金、工银瑞信精选平衡混合型基金、工银瑞信稳健成长股票型基金、工银瑞信增强收益债券型基金、工银瑞信红利股票型基金、工银瑞信中国机会全球配置股票型基金、工银瑞信信用添利债券型基金、工银瑞信大盘蓝筹股票型基金，证券投资基金管理规模达752亿元人民币。同时，公司还管理多个专户组合和企业年金组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
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注：1、任职日期说明：杜海涛的任职日期为公司公告日期。
2、证券从业年限的计算标准：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定等。
3、本基金无基金经理助理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人认真遵循《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
为了公平对待各类投资人，保护各类投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行为，公司根据《证券投资基金法》、《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，拟定了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》，对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定，并规定对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大，可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情况进行监控。按照时间优先、价格优先的原则，本公司在本报告期内对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；且未发生当日反向交易、交叉交易和清算不到位的情况。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
无，因报告期内本公司旗下没有与本基金投资风格相似的投资组合。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金本报告期内无异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
08年各期限的货币市场品种利率纷纷走出“高台跳水”的行情。以1年期央票为代表的长期货币市场利率在前9个月基本上维持在4.06%的水平，期间虽有所波动但幅度有限；10月份之后利率大幅度下降，一度至1.1%的水平。而以7天回购为代表的短期货币市场利率，在前9个月基本上围绕3%的水平波动，4季度也出现跳水行情，最低至1%的水平。
货币市场利率的走势主要取决于货币政策。08年货币政策调控基调经历了上半年的“从紧”、3季度的“适度从紧”、4季度的“适度宽松”的转变；具体到政策层面上半年虽然没有延续07年的加息政策，但是连续6次累计3%的上调法定存款准备金率，同时通过公开市场大幅度回笼货币，使得银行体系资金维持偏紧格局，1年期央票利率始终维持在4.06%的水平。3季度宏观调控基调虽有所转向，央行下调了贷款利率和法定准备金率，但是公开市场仍以净回笼为主，导致1年期央票利率仍维持在4.06%的水平。4季度央行累计降息1.89%，持续下调法定存款准备金率和法定存款准备金利率和超储利率，同时公开市场暂停了3年期央票发行、减少了1年期央票的发行频率，使得各期限的货币市场利率出现跳水行情。
工银货币08年每万份累计实现收益402.33元，本期净值收益率为4.1048%，期间业绩基准收益率为3.4340%。
回顾工银货币08年以来的操作：上半年主要以防范利率风险和流动性风险为主，严控组合平均剩余期限，同时清空了组合中实际存续期限超过1年期的浮动债，为将工银货币打造为真正现金管理工具做准备。下半年，在判断货币市场利率上升风险有限的情况下，工银货币加大组合平均剩余期限，并且重点配置高收益的央票和资质优良的短期融资券；随着9月份以来货币市场利率“坠落”式下降，为控制组合偏离度，工银货币兑现了部分浮赢。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
09年货币市场基金将迎来低利率市场环境。
随着宽松货币政策的逐步兑现，央行大幅度下调基准利率、法定存款准备金率，导致货币市场利率在过剩资金的推动下不断下移。目前一年央票利率已经逼近1%的历史低位；其他各期限货币市场利率也都大幅度下行。而且基于我们对于宏观经济的判断，09年宽松货币政策基调并不会发生改变，因此这种低利率的市场环境仍将维持相当长一段时间。
低利率的市场环境意味着货币市场基金更低的收益率水平；随着基金组合中原有券种的逐步到期，基金再投资必然要面对低利率的市场环境。
就工银货币来看，09年基金操作首要考虑的仍是组合的安全性和流动性。因为低利率市场环境，意味着更多的投资机会，由此市场对于货币基金的流动性也将提出更高的要求。我们的操作策略将是严控组合流动性风险、严控组合在货币市场利率波动情况下可能出现的潜亏，在严控风险的情况下，适当兼顾基金收益。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.6.1参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
4.6.1.1职责分工
4.6.1.1.1参与估值小组成员为4人，分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责人、法律合规部负责人，组长由运作部负责人担任。
4.6.1.1.2各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员，如需更换，由相应部门负责人提出。小组成员需经运作部主管副总批准同意。
4.6.1.2专业胜任能力及相关工作经历
小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员组成。
4.6.2基金经理参与或决定估值的程度
本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。
4.6.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.6.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证，并经托管银行复核确认。
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
1、本基金自基金合同生效之日起每个开放日将实现的基金净收益（或净损失）分配给基金份额持有人，参与下一日基金收益分配，并按月结转到投资者基金账户，使基金份额净值始终保持1.0000元。收益分配的方式约定为红利再投资。
2、本基金于本报告期间累计应分配利润421,124,442.70元，实际分配收益 421,124,442.70元，其中以红利再投资方式结转入实收基金415,377,345.85 元，计入应付利润 5,747,096.85元。2007年1月1日至2007年12月31日累计分配收益 60,399,998.3 元，其中以红利再投资方式结转入实收基金 59,072,196.09元，计入应付利润1,327,802.21元。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支、利润分配等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，发现个别监督指标不符合基金合同约定并及时通知了基金管理人。基金管理人在合理期限内进行了调整，对基金份额持有人利益未造成损害。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
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§7 年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：工银瑞信货币市场基金
报告截止日：2008年12月31日
单位：人民币元
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注：报告截止日为2008年12月31日，基金份额净值1.0000元，基金份额总额37,584,799,562.40份。
7.2 利润表
会计主体：工银瑞信货币市场基金
本报告期：2008年01月01日至2008年12月31日
单位：人民币元
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7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：工银瑞信货币市场基金
本报告期：2008年01月01日至2008年12月31日
单位：人民币元
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7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
工银瑞信货币市场基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字[2006] 22号文《关于同意工银瑞信货币市场基金募集的批复》批准，由工银瑞信基金管理有限公司作为发起人向社会公开发行募集，基金合同于2006年3月20日正式生效，首次设立募集规模为8,839,895,811.44份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，注册登记机构为工银瑞信基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《货币市场基金管理暂行规定》和《工银瑞信货币市场基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为现金；通知存款；1年以内（含1年）的银行定期存款、大额存单；剩余期限在397天以内（含397天）的债券；期限在1年以内（含1年）的债券回购；期限在1年以内（含1年）的中央银行票据；中国证监会、中国人民银行认可并允许货币市场基金投资的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为税后6个月银行定期储蓄存款利率。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露编报规则》第5号《货币市场基金信息披露特别规定》及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和净值变动情况。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.4.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期内无会计政策变更。
7.4.4.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期内无会计估计变更。
7.4.4.3 差错更正的说明
本基金本报告期内无差错更正事项。
7.4.5税项
1. 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
2. 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》，对基金取得的股票的股息、红利及债券的利息等收入，由上市公司、债券发行企业等在向基金派发时代扣代缴20%的个人所得税。
7.4.6 关联方关系
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注：1、本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.7 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.7.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.7.2 关联方报酬
7.4.7.2.1 基金管理费
单位：人民币元
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注: 1、 基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率计提，计算方法如下：
H=E×0.33%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理人的管理费每日计提，按月支付。
2、上述表格中“当年已支付”不包含当期已支付的上期应付管理费。
7.4.7.2.2 基金托管费
单位：人民币元
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注: 1、基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.10%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。
2、上述表格中“当年已支付”不包含当期已支付的上期应付托管费。
7.4.7.2.3 销售服务费
单位：人民币元
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注： 1、基金销售服务费按前一日的基金资产净值的0.25％的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.25%/当年天数
H为每日应计提的基金销售服务费
E为前一日的基金资产净值
基金销售服务费每日计提，按月支付。
2、上述表格中“当年已支付”不包含当期已支付的上期应付销售服务费。
7.4.7.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
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7.4.7.4 各关联方投资本基金的情况7.4.7.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
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注: 1、本基金关联方投资本基金时所适用的费率为本基金基金合同中约定的费率 。
2、期间申购/买入总份额：含红利再投、转换入份额；
期间赎回/卖出总份额：含转换出份额；
3、基金管理人于2006年4月17日通过代销机构申购本基金5000万元人民币，申购费率为零；基金管理人于2006年12月15日通过代销机构赎回本基金5000万元人民币，赎回费率为零；截止2008年12月31日基金管理人持有本基金649,644.56份。
7.4.7.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末与上年度末均未投资本基金。
7.4.7.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
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7.4.7.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与上述各关联方及托管人股东承销的证券。
7.4.8 期末（2008年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.8.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有流通受限证券。
7.4.8.2 期末持有的暂时停牌股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌股票。
7.4.8.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.8.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未发生银行间市场债券正回购。
7.4.8.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末未发生交易所市场债券正回购。
7.4.9 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
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8.2 债券回购融资情况
金额单位：人民币元
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注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
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报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过１８０天。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
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8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
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注：由于四舍五入的原因摊余成本占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
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注：上表中，债券的成本包括债券面值和折溢价。
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
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注：上表中“偏离情况”根据报告期内各交易日数据计算。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 投资组合报告附注
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8.8.4 其他资产构成
单位：人民币元
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§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
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9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
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§10 开放式基金份额变动
单位：份
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注： 1、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；
2、报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
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11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
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11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
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11.4 基金投资策略的改变
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11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
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11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
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11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：人民币元
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注：券商的选择标准
1. 券商财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与工银瑞信有互补性、在最近一年内无重大违规行为。
2. 券商具有较强的综合研究能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、个股分析的报告及其他丰富全面的信息咨询服务；有很强的分析能力，能根据工银瑞信所管理基金的特定要求，提供专门研究报告；具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
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注：三大报包括中国证券报、证券时报、上海证券报。
11.9 其他重大事件
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注：三大报包括中国证券报、证券时报、上海证券报。
§12 影响投资者决策的其他重要信息
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| 本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。 本报告期自2008年01月01日起至12月31日止。 |
| 基金简称 | 工银货币 |
| 交易代码 | 482002 |
| 基金运作方式 | 契约型开放式 |
| 基金合同生效日 | 2006年3月20日 |
| 报告期末基金份额总额 | 37,584,799,562.40份 |
| 基金合同存续期 | 不定期 |
| 投资目标 | 力求保证基金资产安全和良好流动性的前提下，获得超过业绩比较基准的收益 |
| 投资策略 | 在确定的利率策略和期限结构、类属配置策略下，通过短期货币市场工具的投资来获取稳定的收益。 |
| 业绩比较基准 | 本基金的业绩比较基准为税后6个月银行定期储蓄存款利率，即（1－利息税率）×6个月银行定期储蓄存款利率。 |
| 风险收益特征 | 本基金为货币市场基金，在所有证券投资基金中，是风险相对较低的基金产品。在一般情况下，其风险与预期收益均低于一般债券基金，也低于混合型基金与股票型基金。 |
| 项目 | 基金管理人 | 基金托管人 | |
| 名称 | 工银瑞信基金管理有限公司 | 中国建设银行股份有限公司 | |
| 信息披露负责人 | 姓名 | 朱碧艳 | 尹东 |
| 联系电话 | 010-58698918 | 010-67595003 | |
| 电子邮箱 | Customerservice@icbccs.com.cn | yindong@ccb.cn | |
| 客户服务电话 | 010-58698918 | 010-67595096 | |
| 传真 | 010-66583158 | 010-66275853 | |
| 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 | www.icbccs.com.cn |
| 基金年度报告备置地点 | 基金管理人和基金托管人的办公场所 |
| 3.1.1 期间数据和指标 | 2008年 | 2007年 | 2006年3月20日-2006年12月31日 |
| 本期已实现收益 | 421,124,442.70 | 60,399,998.30 | 77,097,000.57 |
| 本期利润 | 421,124,442.70 | 60,399,998.30 | 77,097,000.57 |
| 本期净值收益率 | 4.1048% | 3.5366% | 1.3999% |
| 3.1.2 期末数据和指标 | 2008年 | 2007年 | 2006年 |
| 期末基金资产净值 | 37,584,799,562.40 | 6,173,175,596.46 | 4,051,568,523.41 |
| 期末基金份额净值 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 |
| 阶段 | 份额净值收益率① | 份额净值收益率标准差② | 业绩比较基准收益率③ | 业绩比较基准收益率标准差④ | ①－③ | ②－④ |
| 过去三个月 | 1.6794% | 0.0237% | 0.7383% | 0.0017% | 0.9411% | 0.0220% |
| 过去六个月 | 2.5083% | 0.0174% | 1.6434% | 0.0015% | 0.8649% | 0.0159% |
| 过去一年 | 4.1048% | 0.0128% | 3.4340% | 0.0011% | 0.6708% | 0.0117% |
| 自基金合同生效起至今 | 9.2955% | 0.0098% | 7.2335% | 0.0022% | 2.0620% | 0.0076% |
| 年度 | 再投资形式发放总额 | 备注 |
| 2008年 | 421,124,442.70 | - |
| 2007年 | 60,399,998.30 | - |
| 2006年 | 77,097,000.57 | - |
| 合计 | 558,621,441.57 | - |
| 姓名 | 职务 | 任本基金的基金经理期限 | 证券从业年限 | 说明 | |
| 任职日期 | 离任日期 | ||||
| 杜海涛 | 本基金的基金经理；工银增强收益基金经理；固定收益部副总监 | 2006-9-21 | --- | 11 | 中国籍，毕业于复旦大学，获工商管理硕士学位。1997年7月至2002年10月，任职于长城证券有限责任公司，担任债券与金融工程研究员。2002年10月至2003年6月，任职于宝盈基金管理有限公司，担任基金经理助理。2003年6月至2006年5月，任职于招商基金管理有限公司。2003年6月至2005年5月，担任债券研究员；2005年5月13日至2006年5月26日，担任招商现金增值基金基金经理。2006年9月21日至今，担任工银瑞信货币市场基金基金经理。2007年5月11日至今，担任工银瑞信增强收益债券型基金基金经理。2008年6月起担任固定收益部副总监。 |
| 中国 北京 中国注册会计师 成 超 2009年3月20日 |
| 资 产 | 附注号 | 本期末 2008年12月31日 | 上年度末 2007年12月31日 |
| 资 产： | |||
| 银行存款 | 968,046,442.23 | 9,843,169.98 | |
| 结算备付金 | - | 28,808,289.73 | |
| 存出保证金 | - | - | |
| 交易性金融资产 | 30,753,269,602.00 | 4,370,609,236.39 | |
| 其中：股票投资 | - | - | |
| 基金投资 | - | - | |
| 债券投资 | 30,753,269,602.00 | 4,370,609,236.39 | |
| 资产支持证券投资 | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 买入返售金融资产 | 2,139,004,568.50 | 1,000,001,740.00 | |
| 应收证券清算款 | - | - | |
| 应收利息 | 75,173,972.00 | 7,789,491.67 | |
| 应收股利 | - | - | |
| 应收申购款 | 3,669,788,256.91 | 907,021,364.24 | |
| 递延所得税资产 | - | - | |
| 其他资产 | - | - | |
| 资产总计 | 37,605,282,841.64 | 6,324,073,292.01 | |
| 负债和所有者权益 | 附注号 | 本期末 2008年12月31日 | 上年度末 2007年12月31日 |
| 负 债： | |||
| 短期借款 | - | - | |
| 交易性金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 卖出回购金融资产款 | - | 133,649,679.52 | |
| 应付证券清算款 | - | - | |
| 应付赎回款 | 1,072,655.74 | 13,425,674.24 | |
| 应付管理人报酬 | 7.4.7.2.1 | 6,379,276.95 | 1,129,308.40 |
| 应付托管费 | 7.4.7.2.2 | 1,933,114.24 | 342,214.65 |
| 应付销售服务费 | 7.4.7.2.3 | 4,832,785.58 | 855,536.67 |
| 应付交易费用 | 313,849.88 | 46,107.02 | |
| 应交税费 | - | - | |
| 应付利息 | - | 36,872.84 | |
| 应付利润 | 5,747,096.85 | 1,327,802.21 | |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他负债 | 204,500.00 | 84,500.00 | |
| 负债合计 | 20,483,279.24 | 150,897,695.55 | |
| 所有者权益： | |||
| 实收基金 | 37,584,799,562.40 | 6,173,175,596.46 | |
| 未分配利润 | - | - | |
| 所有者权益合计 | 37,584,799,562.40 | 6,173,175,596.46 | |
| 负债和所有者权益总计 | 37,605,282,841.64 | 6,324,073,292.01 |
| 项 目 | 附注号 | 本期 2008年01月01日至2008年12月31日 | 上年度可比期间 2007年01月01日至2007年12月31日 |
| 一、收入 | 502,159,145.17 | 76,656,604.91 | |
| 1.利息收入 | 316,626,787.62 | 80,493,306.05 | |
| 其中：存款利息收入 | 781,215.97 | 956,493.50 | |
| 债券利息收入 | 291,596,713.69 | 42,146,050.86 | |
| 资产支持证券利息收入 | - | - | |
| 买入返售金融资产收入 | 24,248,857.96 | 37,390,761.69 | |
| 其他利息收入 | - | - | |
| 2.投资收益（损失以“-”填列） | 185,497,392.27 | -3,858,633.36 | |
| 其中：股票投资收益 | - | - | |
| 基金投资收益 | - | - | |
| 债券投资收益 | 185,497,392.27 | -3,858,633.36 | |
| 资产支持证券投资收益 | - | - | |
| 衍生工具收益 | - | - | |
| 股利收益 | - | - | |
| 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 5.其他收入（损失以“-”号填列） | 34,965.28 | 21,932.22 | |
| 二、费用（以“-”号填列） | -81,034,702.47 | -16,256,606.61 | |
| 1．管理人报酬 | 7.4.7.2.1 | -29,607,652.37 | -6,242,243.61 |
| 2．托管费 | 7.4.7.2.2 | -8,972,015.89 | -1,891,588.96 |
| 3．销售服务费 | 7.4.7.2.3 | -22,430,039.83 | -4,728,972.57 |
| 4．交易费用 | - | - | |
| 5．利息支出 | -19,445,979.54 | -2,961,022.49 | |
| 其中：卖出回购金融资产支出 | -19,445,979.54 | -2,961,022.49 | |
| 6．其他费用 | -579,014.84 | -432,778.98 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 421,124,442.70 | 60,399,998.30 | |
| 所得税费用（以“-”号填列） | - | - | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 421,124,442.70 | 60,399,998.30 |
| 项目 | 本期 2008年01月01日至2008年12月31日 | ||
| 实收基金 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、期初所有者权益（基金净值） | 6,173,175,596.46 | - | 6,173,175,596.46 |
| 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） | - | 421,124,442.70 | 421,124,442.70 |
| 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） | 31,411,623,965.94 | - | 31,411,623,965.94 |
| 其中：1.基金申购款 | 135,101,234,272.85 | - | 135,101,234,272.85 |
| 2.基金赎回款（以“-”号填列） | -103,689,610,306.91 | - | -103,689,610,306.91 |
| 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） | - | -421,124,442.70 | -421,124,442.70 |
| 五、期末所有者权益（基金净值） | 37,584,799,562.40 | - | 37,584,799,562.40 |
| 项目 | 上年度可比期间金额 2007年01月01日至2007年12月31日 | ||
| 实收基金 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、期初所有者权益（基金净值） | 4,051,568,523.41 | - | 4,051,568,523.41 |
| 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） | - | 60,399,998.30 | 60,399,998.30 |
| 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（减少以“-”号填列） | 2,121,607,073.05 | - | 2,121,607,073.05 |
| 其中：1.基金申购款 | 19,225,406,363.40 | - | 19,225,406,363.40 |
| 2.基金赎回款 | -17,103,799,290.35 | - | -17,103,799,290.35 |
| 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） | - | -60,399,998.30 | -60,399,998.30 |
| 五、期末所有者权益（基金净值） | 6,173,175,596.46 | - | 6,173,175,596.46 |
| 关联方名称 | 与本基金的关系 |
| 工银瑞信基金管理有限公司 | 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 |
| 中国建设银行股份有限公司 | 基金托管人、基金代销机构 |
| 中国工商银行股份有限公司 | 基金管理人股东、基金代销机构 |
| 瑞士信贷 | 基金管理人股东 |
| 中国远洋运输（集团）总公司 | 基金管理人股东 |
| 项目 | 本期 2008年01月01日至2008年12月31日 | 上年度可比期间 2007年01月01日至2007年12月31日 |
| 当期应支付的管理费 | 29,607,652.37 | 6,242,243.61 |
| 其中：当期已支付 | 23,228,375.42 | 5,112,935.21 |
| 期末未支付 | 6,379,276.95 | 1,129,308.40 |
| 项目 | 本期 2008年01月01日至2008年12月31日 | 上年度可比期间 2007年01月01日至2007年12月31日 |
| 当期应支付的托管费 | 8,972,015.89 | 1,891,588.96 |
| 其中：当期已支付 | 7,038,901.65 | 1,549,374.31 |
| 期末未支付 | 1,933,114.24 | 342,214.65 |
| 获得销售服务费的 各关联方名称 | 本期 2008年01月01日至2008年12月31日 | ||
| 当期应支付的销售服务费 | |||
| 当期已支付 | 期末未支付 | 合计 | |
| 工银瑞信基金管理有限公司 | 4,982,857.84 | 1,098,146.39 | 6,081,004.23 |
| 中国工商银行股份有限公司 | 10,581,995.88 | 2,969,429.72 | 13,551,425.60 |
| 中国建设银行股份有限公司 | 1,089,473.16 | 336,515.10 | 1,425,988.26 |
| 合计 | 16,654,326.88 | 4,404,091.21 | 21,058,418.09 |
| 获得销售服务费的 各关联方名称 | 上年度可比期间 2007年01月01日至2007年12月31日 | ||
| 当期应支付的销售服务费 | |||
| 当期已支付 | 期末未支付 | 合计 | |
| 工银瑞信基金管理有限公司 | 47,339.02 | 1,574.20 | 48,913.22 |
| 中国工商银行股份有限公司 | 2,477,177.85 | 781,480.30 | 3,258,658.15 |
| 中国建设银行股份有限公司 | 233,365.98 | 50,192.98 | 283,558.96 |
| 合计 | 2,757,882.85 | 833,247.48 | 3,591,130.33 |
| 本期 2008年01月01日至2008年12月31日 | ||||||
| 银行间市场交易的各关联方名称 | 债券交易金额 | 基金逆回购 | 基金正回购 | |||
| 基金买入 | 基金卖出 | 交易金额 | 利息收入 | 交易金额 | 利息支出 | |
| 中国建设银行 股份有限公司 | 639,466,144.28 | - | - | - | 16,249,110,000.00 | 1,327,040.32 |
| 上年度可比期间 2007年01月01日至2007年12月31日 | ||||||
| 银行间市场交易的各关联方名称 | 债券交易金额 | 基金逆回购 | 基金正回购 | |||
| 基金买入 | 基金卖出 | 交易金额 | 利息收入 | 交易金额 | 利息支出 | |
| 中国建设银行 股份有限公司 | - | - | - | - | 174,600,000.00 | 13,649.11 |
| 项目 | 本期 2008年01月01日至2008年12月31日 | 上年度可比期间 2007年01月01日至2007年12月31日 |
| 期初持有的基金份额 | 623,990.58 | 602,715.15 |
| 期间认购总份额 | - | - |
| 期间申购/买入总份额 | 25,653.98 | 21,275.43 |
| 期间因拆分增加的份额 | - | - |
| 期间赎回/卖出总份额 | - | - |
| 期末持有的基金份额 | 649,644.56 | 623,990.58 |
| 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 | 0.00% | 0.01% |
| 关联方 名称 | 本期 2008年01月01日至2008年12月31日 | 上年度可比期间 2007年01月01日至2007年12月31日 | ||
| 期末余额 | 当期利息收入 | 期末余额 | 当期利息收入 | |
| 中国建设银行股份有限公司 | 968,046,442.23 | 662,862.64 | 9,843,169.98 | 822,820.22 |
| 序号 | 项目 | 金额 | 占基金总资产的比例（%） |
| 1 | 固定收益投资 | 30,753,269,602.00 | 81.78 |
| 其中：债券 | 30,753,269,602.00 | 81.78 | |
| 资产支持证券 | - | - | |
| 2 | 买入返售金融资产 | 2,139,004,568.50 | 5.69 |
| 其中：买断式回购的买入返售金融资产 | - | - | |
| 3 | 银行存款和结算备付金合计 | 968,046,442.23 | 2.57 |
| 4 | 其他资产 | 3,744,962,228.91 | 9.96 |
| 5 | 合计 | 37,605,282,841.64 | 100.00 |
| 序号 | 项目 | 金额 | 占基金资产净值的比例（％） |
| 1 | 报告期内债券回购融资余额 | 212,412,753,750.72 | 9.47 |
| 其中：买断式回购融资 | - | - | |
| 2 | 报告期末债券回购融资余额 | - | - |
| 其中：买断式回购融资 | - | - |
| 项目 | 天数 |
| 报告期末投资组合平均剩余期限 | 137 |
| 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 | 179 |
| 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 | 53 |
| 序号 | 平均剩余期限 | 各期限资产占基金资产净值的比例（%） | 各期限负债占基金资产净值的比例（%） |
| 1 | 30天以内 | 16.16 | - |
| 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 | - | - | |
| 2 | 30天(含)—60天 | 5.65 | - |
| 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 | - | - | |
| 3 | 60天(含)—90天 | 11.37 | - |
| 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 | - | - | |
| 4 | 90天(含)—180天 | 24.73 | - |
| 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 | - | - | |
| 5 | 180天(含)—397天（含） | 32.17 | - |
| 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 | - | - | |
| 合计 | 90.09 | - | |
| 序号 | 债券品种 | 摊余成本 | 占基金资产净值比例（％） |
| 1 | 国家债券 | - | - |
| 2 | 央行票据 | 23,180,186,020.09 | 61.67 |
| 3 | 金融债券 | 1,151,969,214.74 | 3.06 |
| 其中：政策性金融债 | 1,151,969,214.74 | 3.06 | |
| 4 | 企业债券 | - | - |
| 5 | 企业短期融资券 | 6,421,114,367.17 | 17.08 |
| 6 | 其他 | - | - |
| 7 | 合计 | 30,753,269,602.00 | 81.82 |
| 序号 | 债券代码 | 债券名称 | 债券数量(张) | 摊余成本 | 占基金资产净值比例（％） |
| 1 | 0801092 | 08央行票据92 | 28,400,000 | 2,818,295,036.42 | 7.50 |
| 2 | 0801025 | 08央行票据25 | 27,700,000 | 2,763,976,337.24 | 7.35 |
| 3 | 0801004 | 08央行票据04 | 14,700,000 | 1,469,368,633.39 | 3.91 |
| 4 | 0881257 | 08中石化CP01 | 14,400,000 | 1,445,889,164.52 | 3.85 |
| 5 | 0801101 | 08央票101 | 14,300,000 | 1,419,993,337.65 | 3.78 |
| 6 | 0801037 | 08央行票据37 | 11,900,000 | 1,186,894,656.59 | 3.16 |
| 7 | 0801106 | 08央票106 | 10,400,000 | 1,030,546,978.15 | 2.74 |
| 8 | 0881076 | 08电网CP01 | 10,000,000 | 1,010,525,792.18 | 2.69 |
| 9 | 0801086 | 08央行票据86 | 9,000,000 | 899,352,077.26 | 2.39 |
| 10 | 0881258 | 08中石集CP01 | 8,800,000 | 883,540,081.86 | 2.35 |
| 项目 | 偏离情况 |
| 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 | 48 |
| 报告期内偏离度的最高值 | 0.5198% |
| 报告期内偏离度的最低值 | -0.0104% |
| 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 | 0.1754% |
| 本基金采用固定份额净值，基金账面份额净值始终保持为人民币1.0000元。 本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内按实际利率法摊销，每日计提收益或损失。 |
| 8.8.2本报告期内，本基金持有的剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本总计在每个交易日均未超过日基金资产净值20％。 |
| 8.8.3本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 |
| 序号 | 名称 | 金额 |
| 1 | 存出保证金 | - |
| 2 | 应收证券清算款 | - |
| 3 | 应收利息 | 75,173,972.00 |
| 4 | 应收申购款 | 3,669,788,256.91 |
| 5 | 其他应收款 | - |
| 6 | 待摊费用 | - |
| 7 | 其他 | - |
| 8 | 合计 | 3,744,962,228.91 |
| 8.8.5 投资组合报告附注的其他文字描述部分。 无。 |
| 持有人户数(户) | 户均持有的基金份额 | 持有人结构 | |||
| 机构投资者 | 个人投资者 | ||||
| 持有份额 | 占总份额比例 | 持有份额 | 占总份额比例 | ||
| 118,806 | 316,354.39 | 12,847,622,063.05 | 34.18% | 24,737,177,499.35 | 65.82% |
| 项目 | 持有份额总数（份） | 占基金总份额比例 |
| 基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 | 182,048.79 | 0.00% |
| 基金合同生效日（2006年3月20日）基金份额总额 | 8,839,895,811.44 |
| 报告期期初基金份额总额 | 6,173,175,596.46 |
| 报告期期间基金总申购份额 | 135,101,234,272.85 |
| 报告期期间基金总赎回份额 | -103,689,610,306.91 |
| 报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以“-”填列） | - |
| 报告期期末基金份额总额 | 37,584,799,562.40 |
| 本报告期本基金未召开基金份额持有人大会。 |
| 2、基金托管人基金托管部门： 2008年6月13日，中国证券监督管理委员会核准本行投资托管服务部副总经理纪伟的高级管理人员任职资格。 |
| 无。 |
| 本报告期内基金投资策略未有改变。 |
| 报告期内应支付给安永华明会计师事务所审计费用十万元整，该审计机构自基金合同生效日起向本基金提供审计服务。 |
| 无。 |
| 券商名称 | 交易单元数量 | 债券回购交易 | 应支付该券商的佣金 | 备注 | ||
| 成交金额 | 占当期回购 成交总额的比例 | 佣金 | 占当期佣金 总量的比例 | |||
| 申银万国 | 1 | 5,027,000,000.00 | 100% | - | - | - |
| 项目 | 发生日期 | 偏离度 | 法定披露报刊 | 法定披露日期 |
| 报告期内偏离度绝对值在0.5%（含）以上 | 2008-10-23 | 0.5198% | 三大报 公司网站 | 2008-10-24 |
| 序号 | 公告事项 | 法定披露方式 | 法定披露日期 |
| 1 | 工银瑞信货币市场证券投资基金2007年第4季度报告 | 三大报 公司网站 | 2008年1月22日 |
| 2 | 工银瑞信货币市场证券投资基金2007年年度报告 | 三大报 公司网站 | 2008年3月27日 |
| 3 | 工银瑞信货币市场证券投资基金更新的招募说明书及其摘要 | 三大报 公司网站 | 2008年4月14日 |
| 4 | 工银瑞信货币市场证券投资基金2008年第1季度报告 | 三大报 公司网站 | 2008年4月18日 |
| 5 | 关于工银瑞信货币市场基金“五一”国际劳动节假期暂停申购、转换入业务的公告 | 三大报 公司网站 | 2008年4月24日 |
| 6 | 工银瑞信基金管理有限公司关于旗下基金参加中国建设银行网上银行基金交易费率优惠活动的公告 | 三大报 公司网站 | 2008年5月28日 |
| 7 | 工银瑞信基金管理有限公司关于开通中国建设银行龙卡储蓄卡基金网上直销业务及部分基金申购费率优惠的公告 | 三大报 公司网站 | 2008年5月29日 |
| 8 | 工银瑞信货币市场证券投资基金2008年第2季度报告 | 三大报 公司网站 | 2008年7月18日 |
| 9 | 工银瑞信基金管理有限公司关于工银瑞信货币市场基金限制申购及转换转入业务的公告 | 三大报 公司网站 | 2008年8月5日 |
| 10 | 工银瑞信基金管理有限公司关于工银瑞信货币市场基金限制申购及转换转入业务的公告 | 三大报 公司网站 | 2008年8月15日 |
| 11 | 工银瑞信货币市场证券投资基金2008年半年度报告 | 三大报 公司网站 | 2008年8月27日 |
| 12 | 关于工银瑞信货币市场基金“十一”国庆节假期暂停申购、转换入业务的公告 | 三大报 公司网站 | 2008年9月19日 |
| 13 | 工银瑞信基金管理有限公司关于开通网上交易定期定额投资业务和费率优惠的公告 | 三大报 公司网站 | 2008年10月7日 |
| 14 | 工银瑞信货币市场基金2008年第三季度报告 | 三大报 公司网站 | 2008年10月24日 |
| 15 | 工银瑞信货币市场基金偏离度的临时公告 | 三大报 公司网站 | 2008年10月24日 |
| 16 | 工银瑞信货币市场基金关于调整大额申购及转换转入业务限制的公告 | 三大报 公司网站 | 2008年11月18日 |
| 3、2008年11月17日，本行公告美国银行公司行使认购期权的事宜； 4、2008年12月2日，中央汇金投资有限责任公司与美国银行公司公布简式权益变动报告书。 |
2008年12月31日
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：二○○九年三月三十一日