§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用 √不适用
7.2 出售资产
□适用 √不适用
7.3 重大担保
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
■
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
单位:元 币种：人民币
■
7.4.2 关联债权债务往来
□适用 √不适用
7.4.3 2008年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止2008年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
■
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明：
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√适用 □不适用
报告期内卖出申购新股取得的投资收益金额为1,914,800元。
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，详见公司2008年年度报告全文。
7.10 公司披露了履行社会责任报告，详见公司2008年年度报告全文。
§8 监事会报告
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司能够依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》等规定规范运作。公司决策程序合法，内部控制制度较完善。监事会至今未发现公司董事、经理执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程的行为。
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
报告期内，监事会对公司的财务报告进行了认真审核，监事会认为2008年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，德勤华永会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。
8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
监事会认为公司的募集资金投入项目、金额、进度与公司承诺的投入项目、金额、进度相符。
8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
监事会认为公司出售资产交易价格合理，至今未发现内幕交易行为及损害股东权益或造成公司资产流失的行为。
8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司关联交易条件公平合理，至今未发现损害公司利益及股东利益的情形发生。
8.6 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见
2008年9月“三聚氰胺事件”引发的危机使整个乳制品行业面临困境，对公司也造成了相当大的影响，直接导致公司利润实现与年初制定的经营计划存在较大差异。 “三聚氰胺事件”的经验和教训使人刻骨铭心，公司应该吸取教训，认真梳理奶源管理系统、加大奶源监控力度，从源头上杜绝三聚氰胺。从长期看，公司在日常经营中要加强和重视供应链建设，改善和加强产品质量安全管理体系，正确认识质量同规模与效益之间的关系，必须在确保产品质量安全万无一失的前提下，做大公司规模、做出公司效益。2009年，希望公司以安心奶源作为核心竞争力建设的抓手，力争取得新的突破。
§9 财务会计报告
9.1 审计意见
■
9.2 财务报表
9.2 财务报表
资产负债表
2008年12月31日
光明乳业股份有限公司
公司及合并资产负债表
2008年12月31日
单位：人民币元
合并 公司
年末数 年初数 年末数 年初数
资产
流动资产
货币资金 700,889,809 831,223,656 440,950,182 578,881,506
应收票据 3,111,860 1,621,156 - -
应收账款 536,628,577 569,026,666 678,374,656 650,799,897
预付款项 92,513,207 124,242,110 12,495,096 71,806,126
应收股利 1,225,000 - 3,069,657 1,844,657
其他应收款 42,852,159 64,728,067 541,839,751 550,769,114
存货 607,353,545 555,763,813 205,707,547 140,691,695
流动资产合计 1,984,574,157 2,146,605,468 1,882,436,889 1,994,792,995
非流动资产
长期股权投资 15,883,992 7,908,736 708,516,555 745,108,270
投资性房地产 1,470,620 1,488,640 567,318 585,338
固定资产 1,553,052,432 1,557,141,216 461,283,864 497,455,489
在建工程 80,481,186 106,159,971 50,931,717 21,299,715
生产性生物资产 100,771,305 80,608,700 - -
无形资产 118,636,678 119,739,376 38,741,125 40,765,544
商誉 54,389,320 57,842,824 - -
递延所得税资产 128,403,553 84,001,035 207,767,078 145,456,422
非流动资产合计 2,053,089,086 2,014,890,498 1,467,807,657 1,450,670,778
资产总计 4,037,663,243 4,161,495,966 3,350,244,546 3,445,463,773
(续)
公司及合并资产负债表（续）
2008年12月31日
单位：人民币元
合并 公司
年末数 年初数 年末数 年初数
负债及股东权益
流动负债
短期借款 247,000,000 183,000,000 - -
应付票据 449,025 1,931,138 - -
应付账款 695,664,379 567,532,694 977,262,155 939,269,705
预收款项 229,262,226 215,632,714 139,462,555 147,770,741
应付职工薪酬 85,924,769 70,427,018 38,819,488 29,281,160
应交税费 9,424,633 75,839,784 47,556,688 81,377,543
应付利息 699,731 683,422 - -
其他应付款 483,448,637 379,993,333 524,504,523 426,197,281
一年内到期的非流动负债 51,181,215 13,103,982 7,553,160 7,722,840
流动负债合计 1,803,054,615 1,508,144,085 1,735,158,569 1,631,619,270
非流动负债
长期借款 108,046,075 161,706,396 11,538,775 13,156,196
长期应付款 1,022,500 1,022,500 - -
专项应付款 700,000 1,050,000 700,000 1,050,000
其他非流动负债 45,367,111 22,979,504 7,116,570 5,240,570
非流动负债合计 155,135,686 186,758,400 19,355,345 19,446,766
负债合计 1,958,190,301 1,694,902,485 1,754,513,914 1,651,066,036
股东权益
股本 1,041,892,560 1,041,892,560 1,041,892,560 1,041,892,560
资本公积 426,719,880 426,719,880 403,217,562 403,217,562
盈余公积 234,417,909 234,417,909 234,417,909 234,417,909
未分配利润 281,653,195 682,255,751 (83,797,399) 114,869,706
归属于母公司股东权益合计 1,984,683,544 2,385,286,100 1,595,730,632 1,794,397,737
少数股东权益 94,789,398 81,307,381 - -
股东权益合计 2,079,472,942 2,466,593,481 1,595,730,632 1,794,397,737
负债和股东权益总计 4,037,663,243 4,161,495,966 3,350,244,546 3,445,463,773
公司法定代表人：赵柏礼 主管会计工作负责人：董宗泊 会计机构负责人：姚第兴
利 润 表
光明乳业股份有限公司
公司及合并利润表
2008年12月31日止年度
单位：人民币元
合并 公司
本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数
一、营业收入 7,358,544,348 8,206,011,404 5,409,165,814 4,642,243,495
减：营业成本 4,956,471,410 5,601,069,254 4,241,145,164 3,489,936,165
营业税金及附加 21,180,045 28,628,886 225,095 175,585
销售费用 2,318,096,686 2,389,388,256 1,325,446,570 1,179,696,651
管理费用 462,540,730 281,300,817 139,135,423 118,460,374
财务费用 16,386,030 13,709,822 (5,657,388) (1,359,228)
资产减值损失 79,668,423 61,474,906 355,758,172 161,592,790
加：投资收益 8,115,056 208,943,723 328,267,163 234,815,643
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益 6,200,256 1,502,588 1,340,620 1,502,588
二、营业利润 (487,683,920) 39,383,186 (318,620,059) (71,443,199)
加：营业外收入 193,020,192 271,400,977 161,227,253 236,640,922
减：营业外支出 24,880,183 37,498,403 9,241,390 2,043,453
其中：非流动资产处置损失 13,766,057 26,049,932 2,462,357 247,190
三、利润总额 (319,543,911) 273,285,760 (166,634,196) 163,154,270
减：所得税费用 (51,985,500) 72,431,022 (82,575,273) 515,002
四、净利润 (267,558,411) 200,854,738 (84,058,923) 162,639,268
归属于母公司股东的净利润 (285,994,374) 212,880,608 (84,058,923) 162,639,268
少数股东损益 18,435,963 (12,025,870) - -
五、每股收益(亏损)
(一) 基本每股收益(亏损) (0.27) 0.20
(二) 稀释每股收益(亏损) 不适用 不适用
公司法定代表人：赵柏礼 主管会计工作负责人：董宗泊 会计机构负责人：姚第兴
现金流量表
光明乳业股份有限公司
公司及合并现金流量表
2008年12月31日止年度
单位：人民币元
合并 公司
本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 8,513,715,887 9,296,660,776 6,033,844,715 5,393,591,538
收到的税费返还 887,663 22,736,280 - -
收到的其他与经营活动有关的现金 187,169,497 258,251,313 161,522,325 384,370,399
经营活动现金流入小计 8,701,773,047 9,577,648,369 6,195,367,040 5,777,961,937
购买商品、接受劳务支付的现金 5,502,714,191 5,881,101,784 4,724,044,601 3,972,555,175
支付给职工以及为职工支付的现金 469,892,213 522,073,979 200,555,052 172,896,807
支付的各项税费 462,814,007 399,254,274 214,729,150 190,180,619
支付的其他与经营活动有关的现金 2,100,195,775 2,465,955,808 1,331,758,472 1,137,321,152
经营活动现金流出小计 8,535,616,186 9,268,385,845 6,471,087,275 5,472,953,753
经营活动产生的现金流量净额 166,156,861 309,262,524 (275,720,235) 305,008,184
二、投资活动产生的现金流量
出售子公司收到的现金 - 211,022,874 - 226,800,000
收回投资收到的现金 4,538,810 38,127,590 4,538,810 33,671,910
取得投资收益收到的现金 1,914,800 31,451,421 326,926,543 55,791,548
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额 32,293,574 40,124,546 5,888,719 1,642,207
收到其他与投资活动有关的现金 34,835,529 9,000,524 3,457,000 5,518,458
投资活动现金流入小计 73,582,713 329,726,955 340,811,072 323,424,123
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金 267,368,462 307,769,785 79,218,509 106,093,257
投资支付的现金 7,538,810 35,471,910 4,538,810 190,444,093
支付其他与投资活动有关的现金 1,050,000 - 1,050,000 -
购买少数股东股权支付的现金 - 13,155,012 - -
投资活动现金流出小计 275,957,272 356,396,707 84,807,319 296,537,350
投资活动产生的现金流量净额 (202,374,559) (26,669,752) 256,003,753 26,886,773
(续)
公司及合并现金流量表(续)
2008年12月31日止年度
单位：人民币元
合并 公司
本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数
三、筹资活动产生的现金流量
取得借款收到的现金 287,000,000 205,133,897 - -
筹资活动现金流入小计 287,000,000 205,133,897 - -
偿还债务所支付的现金 240,673,117 174,940,995 3,606,660 7,413,784
分配股利、利润和偿付利息支付的现金 140,443,032 128,682,662 114,608,182 104,189,256
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,912,840 - - -
支付其他与筹资活动有关的现金 449,025 - - -
筹资活动现金流出小计 381,565,174 303,623,657 118,214,842 111,603,040
筹资活动产生的现金流量净额 (94,565,174) (98,489,760) (118,214,842) (111,603,040)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - -
五、现金及现金等价物净增加额 (130,782,872) 184,103,012 (137,931,324) 220,291,917
加：期初现金及现金等价物余额 831,223,656 647,120,644 578,881,506 358,589,589
六、期末现金及现金等价物余额 700,440,784 831,223,656 440,950,182 578,881,506
公司法定代表人：赵柏礼 主管会计工作负责人：董宗泊 会计机构负责人：姚第兴
9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
董事长：赵柏礼
光明乳业股份有限公司
2009年3月27日
所有者权益变动表
2008年1—12月
光明乳业股份有限公司
公司及合并股东权益变动表
2008年12月31日止年度
合并 公司
归属于母公司 少数
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益 股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
一、2008年1月1日余额 1,041,892,560 426,719,880 234,417,909 682,255,751 2,385,286,100 81,307,381 2,466,593,481 1,041,892,560 403,217,562 234,417,909 114,869,706 1,794,397,737
二、本年增减变动金额
(一)净利润 - - - (285,994,374) (285,994,374) 18,435,963 (267,558,411) - - - (84,058,923) (84,058,923)
(二)利润分配
1.对股东的分配 - - - (114,608,182) (114,608,182) (4,953,946) (119,562,128) - - - (114,608,182) (114,608,182)
- - - (400,602,556) (400,602,556) 13,482,017 (387,120,539) - - - (198,667,105) (198,667,105)
三、2008年12月31日余额 1,041,892,560 426,719,880 234,417,909 281,653,195 1,984,683,544 94,789,398 2,079,472,942 1,041,892,560 403,217,562 234,417,909 (83,797,399) 1,595,730,632
(续)
公司及合并股东权益变动表
2008年12月31日止年度
合并 公司
归属于母公司 少数
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益 股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
一、2006年12月31日余额 1,041,892,560 426,719,880 389,803,652 314,079,031 2,172,495,123 121,916,067 2,294,411,190 1,041,892,560 435,099,864 259,819,866 447,676,567 2,184,488,857
会计政策变更 - - (171,649,669) 275,749,294 104,099,625 824,506 104,924,131 - (31,882,302) (41,665,883) (374,992,947) (448,541,132)
二、2007年1月1日余额 1,041,892,560 426,719,880 218,153,983 589,828,325 2,276,594,748 122,740,573 2,399,335,321 1,041,892,560 403,217,562 218,153,983 72,683,620 1,735,947,725
三、本年增减变动金额
(一)净利润 - - - 212,880,608 212,880,608 (12,025,870) 200,854,738 - - - 162,639,268 162,639,268
(二)所有者投入和减少资本
1.其他－股份出售 - - - - - (23,666,866) (23,666,866) - - - - -
(一)和(二)小计 - - - 212,880,608 212,880,608 (35,692,736) 177,187,872 - - - 162,639,268 162,639,268
(三)利润分配
1.提取盈余公积 - - 16,263,926 (16,263,926) - - - - - 16,263,926 (16,263,926) -
2.对股东的分配 - - - (104,189,256) (104,189,256) (5,740,456) (109,929,712) - - - (104,189,256) (104,189,256)
四、2007年12月31日余额 1,041,892,560 426,719,880 234,417,909 682,255,751 2,385,286,100 81,307,381 2,466,593,481 1,041,892,560 403,217,562 234,417,909 114,869,706 1,794,397,737
公司法定代表人：赵柏礼 主管会计工作负责人：董宗泊 会计机构负责人：姚第兴