6.4 募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 募集资金总额 | 87,119.00 | 本年度已使用募集资金总额 | 55,381.84 | ||||
| 已累计使用募集资金总额 | 81,767.09 | ||||||
| 承诺项目 | 是否变更项目 | 拟投入金额 | 实际投入金额 | 是否符合计划进度 | 预计收益 | 产生收益情况 | |
| 裕龙花园三区 | 否 | 87,119.00 | 81,767.09 | 是 | 已经开始预售，尚未产生收益 | ||
| 合计 | / | 87,119.00 | 81,767.09 | / | / | ||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | |||||||
变更项目情况
□适用 √不适用
6.5 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用 □不适用
| 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 | 未用于分红的资金留存公司的用途 |
| 根据北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的审计报告，2008年度公司未分配利润50,509,979.18元，由于公司目前可供投资者分配的利润数额较少，而且根据公司2009年经营计划，公司多个项目正处于前期拆迁或者施工建设阶段，资金需求量较大。 | 公司计划将现有资金继续投入项目建设之中，因此，公司董事会从公司实际情况出发，决定公司2008年度不进行利润分配，也不以公积金转增股本。 |
§7 重要事项
7.1 收购资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 交易对方或最终控制方 | 被收购资产 | 资产收购价格 | 是否为关联交易（如是，说明定价原则） | 资产收购定价原则 | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 关联关系 |
| 北京王府井置业投资有限公司 | 公司控股子公司北京京洋房地产开发有限公司3.45％股权 | 4,000,000 | 否 | 不适用 | 是 | 是 | 不适用 |
7.2 出售资产
□适用 √不适用
7.3 重大担保
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||
| 担保对象名称 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 担保是否已经履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 北京市大龙物资供销公司 | 2,500 | 一般担保 | 否 | 是 | ||
| 北京大龙顺发建筑工程有限公司 | 6,500 | 连带责任担保 | 否 | 否 | ||
| 报告期内担保发生额合计 | 2,332.5 | |||||
| 报告期末担保余额合计 | 2,332.5 | |||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 6,500 | |||||
| 报告期末对子公司担保余额合计 | 6,500 | |||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | ||||||
| 担保总额 | 8,832.5 | |||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 7.22 | |||||
| 其中： | ||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 | 2,332.5 | |||||
| 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 | 0 | |||||
| 担保总额超过净资产50％部分的金额 | 0 | |||||
| 上述三项担保金额合计 | 2,332.5 | |||||
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
单位:万元 币种：人民币
| 关联方 | 向关联方销售产品和提供劳务 | 向关联方采购产品和接受劳务 |
| 交易金额 | 交易金额 | |
| 北京市大龙物资供销公司 | 3,580.81 | |
| 北京大龙东辰科技有限公司 | 2,444.33 | |
| 北京市大龙机械工程公司 | 1,469.77 | |
| 北京大龙裕丰水电安装队 | 1,310.01 | |
| 北京绿茵园林工程公司 | 2,298.72 | |
| 北京大龙供热中心 | 2,356.85 | |
| 合计 | 13,460.49 |
7.4.2 关联债权债务往来
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||
| 发生额 | 余额 | 发生额 | 余额 | ||
| 北京市顺义大龙城乡建设开发总公司 | 母公司 | 17,763.05 | 48,468.21 | ||
| 北京大龙供热中心 | 母公司的全资子公司 | 2,909.16 | 4,125.98 | ||
| 合计 | 20,672.21 | 52,594.19 | |||
7.4.3 2008年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止2008年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺事项 | 承诺内容 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 承诺股权分置改革后其持有的公司股份获得上市流通权之日起至少在十二个月内不在上海证券交易所上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占本公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。 | 报告期内公司股东严格履行了承诺，并未在二级市场减持。 |
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明：
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用 √不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司2008年年度报告全文。
7.10 公司是否披露履行社会责任的报告：否
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司监事会根据国家有关法律、法规对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及国家有关规定进行规范运作，经营决策科学合理、公司进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制，公司董事及高级管理人员均能尽心尽力地履行自己的职责，履行了诚信和勤勉的义务，没有损害公司利益的行为，也没有违反国家法律、公司章程及各项规章制度的行为。
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会认真审查了公司董事会准备提交股东大会审议的2008年度财务决算报告、经审计的2008年度财务报告等有关材料。监事会认为：公司2008年度的财务决算报告真实可靠，北京兴华会计师事务所有限公司出具的审计报告及所涉及事项是客观公正的，真实反映了公司2008年度的财务状况和经营成果。
8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
2007年11月8日，公司完成非公开发行1.1亿股，募集资金总额8.8亿元，募集资金用于裕龙花园三区的项目建设。监事会通过检查财务报表、巡视投资项目等方式，对募集资金使用进行了持续监督。目前公司没有变更募集资金投向，没有变相挪用募集资金等行为。
8.4 监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司各项关联交易均做到价格公允，资金结算及时，不存在损害公司及其他股东利益的行为。
§9 财务会计报告
9.1 审计意见
| 财务报告 | □未经审计 √审计 |
| 审计意见 | √标准无保留意见 □非标意见 |
| 审计意见全文 | |
| 中国-北京 2009年3月25日 | |
9.2 财务报表
资产负债表
编制单位：北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 单位：人民币元
| 资 产 | 附注七 | 附注八 | 合并 | 母公司 | ||
| 2008年12月31日 | 2007年12月31日 | 2008年12月31日 | 2007年12月31日 | |||
| 流动资产： | ||||||
| 货币资金 | 1 | 80,853,248.08 | 878,609,705.19 | 1,618,354.81 | 612,801,672.31 | |
| 交易性金融资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 应收票据 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 应收账款 | 2 | 63,806,991.70 | 97,163,678.70 | 0.00 | 0.00 | |
| 预付款项 | 3 | 599,175,231.88 | 800,199,623.15 | 0.00 | 0.00 | |
| 应收利息 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 应收股利 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 其他应收款 | 4 | 1 | 2,369,848.64 | 2,580,711.43 | 688,003,244.56 | 199,321,308.81 |
| 存货 | 5 | 2,251,016,236.62 | 1,187,306,570.18 | 0.00 | 0.00 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 其他流动资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 流动资产合计 | 2,997,221,556.92 | 2,965,860,288.65 | 689,621,599.37 | 812,122,981.12 | ||
| 非流动资产： | 0.00 | |||||
| 可供出售金融资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 持有至到期投资 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 长期应收款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 长期股权投资 | 2 | 0.00 | 0.00 | 485,965,534.55 | 481,725,534.55 | |
| 投资性房地产 | 6 | 5,011,946.51 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 固定资产 | 7 | 84,408,219.18 | 15,527,161.99 | 0.00 | 0.00 | |
| 在建工程 | 8 | 0.00 | 13,779,786.87 | 0.00 | 0.00 | |
| 工程物资 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 固定资产清理 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 生产性生物资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 油气资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 无形资产 | 9 | 6,869,713.16 | 7,017,142.16 | 0.00 | 0.00 | |
| 开发支出 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 商誉 | 10 | 66,274,847.95 | 66,274,847.95 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期待摊费用 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 递延所得税资产 | 11 | 16,089,807.10 | 9,496,765.76 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他非流动资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 非流动资产合计 | 178,654,533.90 | 112,095,704.73 | 485,965,534.55 | 481,725,534.55 | ||
| 资产总计 | 3,175,876,090.82 | 3,077,955,993.38 | 1,175,587,133.92 | 1,293,848,515.67 | ||
法定代表人：赵川 公司财务负责人：魏彩虹 会计机构负责人：张洪涛
资产负债表（续）
编制单位：北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 单位：人民币元
| 负债和股东权益 | 附注七 | 附注八 | 合并 | 母公司 | ||
| 2008年12月31日 | 2007年12月31日 | 2008年12月31日 | 2007年12月31日 | |||
| 流动负债： | ||||||
| 短期借款 | 13 | 145,000,000.00 | 240,610,000.00 | 0.00 | 59,810,000.00 | |
| 交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 应付票据 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 应付账款 | 14 | 137,452,007.49 | 141,751,708.63 | 0.00 | 0.00 | |
| 预收款项 | 15 | 186,658,460.00 | 7,511,441.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付职工薪酬 | 16 | 201,777.53 | 561,751.17 | 0.00 | 0.00 | |
| 应交税费 | 17 | -4,055,325.93 | 61,815,160.14 | 0.00 | 36,000.00 | |
| 应付利息 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 应付股利 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 其他应付款 | 18 | 562,033,145.67 | 358,417,489.85 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 19 | 447,400,000.00 | 0.00 | 27,500,000.00 | 0.00 | |
| 其他流动负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 流动负债合计 | 1,474,690,064.76 | 810,667,550.79 | 45,500,000.00 | 77,846,000.00 | ||
| 非流动负债： | 0.00 | |||||
| 长期借款 | 20 | 472,000,000.00 | 1,036,400,000.00 | 0.00 | 87,500,000.00 | |
| 应付债券 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 长期应付款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 专项应付款 | 21 | 179,057.80 | 179,057.80 | 0.00 | 0.00 | |
| 预计负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 递延所得税负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 其他非流动负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 非流动负债合计 | 472,179,057.80 | 1,036,579,057.80 | 0.00 | 87,500,000.00 | ||
| 负债合计 | 1,946,869,122.56 | 1,847,246,608.59 | 45,500,000.00 | 165,346,000.00 | ||
| 所有者权益（或股东权益）： | 0.00 | |||||
| 实收资本（或股本） | 22 | 415,001,616.00 | 415,001,616.00 | 415,001,616.00 | 415,001,616.00 | |
| 资本公积 | 23 | 757,870,180.97 | 761,190,000.00 | 761,190,000.00 | 761,190,000.00 | |
| 减：库存股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 盈余公积 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 未分配利润 | 24 | 50,509,979.18 | 48,149,514.79 | -46,104,482.08 | -47,689,100.33 | |
| 外币报表折算差额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,223,381,776.15 | 1,224,341,130.79 | 1,130,087,133.92 | 1,128,502,515.67 | ||
| 少数股东权益 | 5,625,192.11 | 6,368,254.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 所有者权益合计 | 1,229,006,968.26 | 1,230,709,384.79 | 1,130,087,133.92 | 1,128,502,515.67 | ||
| 负债和所有者权益总计 | 3,175,876,090.82 | 3,077,955,993.38 | 1,175,587,133.92 | 1,293,848,515.67 | ||
法定代表人：赵川 公司财务负责人：魏彩虹 会计机构负责人：张洪涛
利润表
编制单位：北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 单位：人民币元
| 项 目 | 附注七 | 附注八 | 合并 | 母公司 | ||
| 2008年度 | 2007年度 | 2008年度 | 2007年度 | |||
| 一、营业收入 | 25 | 137,212,702.52 | 325,937,462.93 | 0.00 | 0.00 | |
| 减：营业成本 | 25 | 92,119,501.34 | 224,455,366.75 | 0.00 | 0.00 | |
| 营业税金及附加 | 26 | 6,918,755.93 | 18,467,802.17 | 0.00 | 0.00 | |
| 销售费用 | 8,306,685.99 | 4,236,670.89 | 0.00 | 0.00 | ||
| 管理费用 | 24,217,366.35 | 14,317,397.99 | 783,621.00 | 1,060,535.50 | ||
| 财务费用 | 27 | 3,485,510.98 | 5,418,670.30 | -2,368,239.25 | -793,174.03 | |
| 资产减值损失 | 28 | -1,169,282.57 | 2,483,516.36 | 0.00 | 0.00 | |
| 加：公允价值变动收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 投资收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 其中：对联营、合营企业的投资收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 二、营业利润 | 3,334,164.50 | 56,558,038.47 | 1,584,618.25 | -267,361.47 | ||
| 加：营业外收入 | 29 | 126,804.93 | 189,501.56 | 0.00 | 0.00 | |
| 减：营业外支出 | 30 | 532,035.32 | 16,935.07 | 0.00 | 0.00 | |
| 其中：非流动资产处置损失 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 三、利润总额 | 2,928,934.11 | 56,730,604.96 | 1,584,618.25 | -267,361.47 | ||
| 减：所得税费用 | 31 | 391,350.64 | 18,310,522.87 | 0.00 | 0.00 | |
| 四、净利润 | 2,537,583.47 | 38,420,082.09 | 1,584,618.25 | -267,361.47 | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 2,360,464.39 | 37,851,392.26 | -267,361.47 | |||
| 少数股东损益 | 177,119.08 | 568,689.83 | 0.00 | 0.00 | ||
| 五、每股收益 | ||||||
| （一）基本每股收益 | 0.01 | 0.12 | ||||
| （二）稀释每股收益 | 0.01 | 0.12 | ||||
| 法定代表人：赵川 | 公司财务负责人：魏彩虹 | 会计机构负责人：张洪涛 | ||||
现金流量表
2008年度
编制单位：北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 单位：人民币元
| 项目 | 附注七 | 附注八 | 合并 | 母公司 | ||
| 2008年度 | 2007年度 | 2008年度 | 2007年度 | |||
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 360,530,653.73 | 220,412,186.60 | 0.00 | 0.00 | ||
| 收到的税费返还 | - | - | 0.00 | 0.00 | ||
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | 32 | 7,639,596.45 | 6,117,242.94 | 153,419,997.25 | 10,226,392.41 | |
| 现金流入小计 | 0.00 | 368,170,250.18 | 226,529,429.54 | 153,419,997.25 | 10,226,392.41 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 927,817,530.67 | 1,265,103,797.96 | 0.00 | 0.00 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 19,275,653.08 | 18,298,850.56 | 0.00 | 0.00 | ||
| 支付的各项税费 | 86,955,151.93 | 32,412,149.16 | 471,595.00 | 0.00 | ||
| 支付的其他与经营活动有关的现金 | 33 | 13,550,512.76 | 26,943,634.15 | 633,119,946.90 | 230,433,522.36 | |
| 现金流出小计 | 1,047,598,848.44 | 1,342,758,431.83 | 633,591,541.90 | 230,433,522.36 | ||
| 经营活动产生的现金流量净 | -679,428,598.26 | -1,116,229,002.29 | -480,171,544.65 | -220,207,129.95 | ||
| 二、投资活动产生的现金流量： | - | - | 0.00 | |||
| 收回投资所收到的现金 | - | - | 0.00 | 0.00 | ||
| 取得投资收益所收到的现金 | - | - | 0.00 | 0.00 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 | 323,643.36 | 81,475.36 | 0.00 | 0.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | 0.00 | 0.00 | ||
| 收到的其他与投资活动有关的现金 | - | - | 0.00 | 0.00 | ||
| 现金流入小计 | 323,643.36 | 81,475.36 | 0.00 | 0.00 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 | 10,838,164.00 | 16,148,696.77 | 0.00 | 0.00 | ||
| 投资所支付的现金 | 4,240,000.00 | - | 4,240,000.00 | 0.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | 0.00 | 0.00 | ||
| 支付的其他与投资活动有关的现金 | - | - | 0.00 | 0.00 | ||
| 现金流出小计 | 15,078,164.00 | 16,148,696.77 | 4,240,000.00 | 0.00 | ||
| 投资活动产生的现金流量净额 | -14,754,520.64 | -16,067,221.41 | -4,240,000.00 | 0.00 | ||
| 三、筹资活动产生的现金流量： | - | - | 0.00 | 0.00 | ||
| 吸收投资所收到的现金 | - | 874,200,000.00 | 0.00 | 873,200,000.00 | ||
| 借款所收到的现金 | 145,000,000.00 | 1,155,800,000.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 收到的其他与筹资活动有关的现金 | 34 | 207,980,554.71 | - | 0.00 | 0.00 | |
| 现金流入小计 | 352,980,554.71 | 2,030,000,000.00 | 0.00 | 873,200,000.00 | ||
| 偿还债务所支付的现金 | 357,610,000.00 | 100,659,506.23 | 119,810,000.00 | 28,759,506.23 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 | 98,943,892.92 | 48,667,617.84 | 6,961,772.85 | 9,431,128.53 | ||
| 支付的其他与筹资活动有关的现金 | - | 2,010,000.00 | 0.00 | 2,010,000.00 | ||
| 现金流出小计 | 456,553,892.92 | 151,337,124.07 | 126,771,772.85 | 40,200,634.76 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -103,573,338.21 | 1,878,662,875.93 | -126,771,772.85 | 832,999,365.24 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | 0.00 | 0.00 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -797,756,457.11 | 746,366,652.23 | -611,183,317.50 | 612,792,235.29 | ||
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 878,609,705.19 | 132,243,052.96 | 612,801,672.31 | 9,437.02 | ||
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 80,853,248.08 | 878,609,705.19 | 1,618,354.81 | 612,801,672.31 |
法定代表人：赵川 公司财务负责人：魏彩虹 会计机构负责人：张洪涛
合并所有者权益变动表
2008年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本年金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 415,001,616.00 | 761,190,000.00 | 48,149,514.79 | 6,368,254.00 | 1,230,709,384.79 | ||||
| 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 | |||||||||
| 会计政策变更 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 其他 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 415,001,616.00 | 761,190,000.00 | 48,149,514.79 | 6,368,254.00 | 1,230,709,384.79 | ||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,319,819.03 | 2,360,464.39 | -743,061.89 | -1,702,416.53 | |||||
| （一）净利润 | 2,360,464.39 | 177,119.08 | 2,537,583.47 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -3,319,819.03 | -3,319,819.03 | |||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | -3,319,819.03 | -3,319,819.03 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -3,319,819.03 | 2,360,464.39 | 177,119.08 | -782,235.56 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | -920,180.97 | -920,180.97 | |||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | -920,180.97 | -920,180.97 | |||||||
| （四）利润分配 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 415,001,616.00 | 757,870,180.97 | 50,509,979.18 | 5,625,192.11 | 1,229,006,968.26 | ||||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 305,001,616.00 | 10,298,122.53 | 4,799,564.17 | 320,099,302.70 | |||||
| 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 | |||||||||
| 会计政策变更 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 其他 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 305,001,616.00 | 10,298,122.53 | 4,799,564.17 | 320,099,302.70 | |||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 110,000,000.00 | 761,190,000.00 | 37,851,392.26 | 1,568,689.83 | 910,610,082.09 | ||||
| （一）净利润 | 37,851,392.26 | 568,689.83 | 38,420,082.09 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | |||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 37,851,392.26 | 568,689.83 | 38,420,082.09 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 110,000,000.00 | 761,190,000.00 | 1,000,000.00 | 872,190,000.00 | |||||
| 1．所有者投入资本 | 110,000,000.00 | 761,190,000.00 | 1,000,000.00 | 872,190,000.00 | |||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 415,001,616.00 | 761,190,000.00 | 48,149,514.79 | 6,368,254.00 | 1,230,709,384.79 | ||||
公司法定代表人：赵川 主管会计工作负责人：魏彩虹 会计机构负责人：张洪涛
母公司所有者权益变动表
2008年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本年金额 | |||||||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||||||
| 一、上年年末余额 | 415,001,616.00 | 761,190,000.00 | -47,689,100.33 | 1,128,502,515.67 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 415,001,616.00 | 761,190,000.00 | -47,689,100.33 | 1,128,502,515.67 | ||||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,584,618.25 | 1,584,618.25 | ||||||||||
| （一）净利润 | 1,584,618.25 | 1,584,618.25 | ||||||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 1,584,618.25 | 1,584,618.25 | ||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 415,001,616.00 | 761,190,000.00 | -46,104,482.08 | 1,130,087,133.92 | ||||||||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年金额 | |||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 305,001,616.00 | -47,421,738.86 | 257,579,877.14 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 其他 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 305,001,616.00 | -47,421,738.86 | 257,579,877.14 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 110,000,000.00 | 761,190,000.00 | -267,361.47 | 870,922,638.53 | ||
| （一）净利润 | -267,361.47 | -267,361.47 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -267,361.47 | -267,361.47 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 110,000,000.00 | 761,190,000.00 | 871,190,000.00 | |||
| 1．所有者投入资本 | 110,000,000.00 | 761,190,000.00 | 871,190,000.00 | |||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 415,001,616.00 | 761,190,000.00 | -47,689,100.33 | 1,128,502,515.67 | ||
公司法定代表人：赵川 主管会计工作负责人：魏彩虹 会计机构负责人：张洪涛
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□适用 √不适用
9.4 会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
√适用 □不适用
根据北京市顺义区税务局下发的《企业所得税核定征收方式通知书》京地税顺征企字[2007]000015号文件，2007年本公司控股子公司北京大龙顺发建筑工程有限公司采用行业纯益率法征收企业所得税，应税所得率（即行业纯益率）为9%；2008年北京市大龙顺发建筑工程有限公司所得税不再采用纯益率法，而改为正常征收，本公司编制2007年报表时，对与北京大龙顺发建筑工程有限公司相关的事项，未提取递延所得税资产。
2008年，在编制合并财务报表时，由于本公司累计产生的与北京大龙顺发建筑工程有限公司相关的递延所得税资产金额较大，其中254.14万元为2007年形成，考虑到该差异为征税计算方式的变化，采用追溯调整更为恰当，因此本公司对该事项进行了追溯调整，调整事项对财务报表的影响为：调增2008年年初未分配利润249.91万元，调增2008年初少数股东权益4.23万元，调增2007年递延所得税资产254.14万元，调增2007年净利润254.14万元。具体数值如下表：
| 资产负债表项目名称 | 调整前金额 | 调整后金额 | 调整金额 |
| 递延所得税资产 | 6,955,321.42 | 9,496,765.76 | 2,541,444.34 |
| 非流动资产合计 | 109,554,260.39 | 112,095,704.73 | 2,541,444.34 |
| 资产总计 | 3,075,414,549.04 | 3,077,955,993.38 | 2,541,444.34 |
| 未分配利润 | 45,650,321.00 | 48,149,514.79 | 2,499,193.79 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,221,841,937.00 | 1,224,341,130.79 | 2,499,193.79 |
| 少数股东权益 | 6,326,003.45 | 6,368,254.00 | 42,250.55 |
| 所有者权益合计 | 1,228,167,940.45 | 1,230,709,384.79 | 2,541,444.34 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,075,414,549.04 | 3,077,955,993.38 | 2,541,444.34 |
| 利润表项目 | 调整前金额 | 调整后金额 | 调整金额 |
| 利润总额 | 56,730,604.96 | 56,730,604.96 | 0.00 |
| 减：所得税费用 | 20,851,967.21 | 18,310,522.87 | -2,541,444.34 |
| 净利润 | 35,878,637.75 | 38,420,082.09 | 2,541,444.34 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 35,352,198.47 | 37,851,392.26 | 2,499,193.79 |
| 少数股东损益 | 526,439.28 | 568,689.83 | 42,250.55 |
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司
董事长
二〇〇九年四月三日