合并所有者权益变动表
2008年1—12月
单位:千元 币种:人民币
| 项目 | 本年金额 | ||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
| 一、上年年末余额 | 6,021,084 | 2,061,906 | 1,472,609 | 4,780,035 | 3,874,121 | 18,209,755 | |||||
| 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 | 1,137,384 | 219,714 | 539,907 | 1,897,005 | |||||||
| 会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 6,021,084 | 3,199,290 | 1,472,609 | 4,999,749 | 4,414,028 | 20,106,760 | |||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,695,497 | -2,979,199 | 30,829 | -4,643,867 | |||||||
| （一）净利润 | -2,558,096 | -486,066 | -3,044,162 | ||||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -1,695,497 | 0 | 631,290 | -1,064,207 | |||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | -16,847 | -1,197 | -18,044 | ||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||||
| 4．其他 | -1,678,650 | 632,487 | -1,046,163 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -1,695,497 | -2,558,096 | 145,224 | -4,108,369 | |||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）利润分配 | -421,103 | -114,395 | -535,498 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -421,103 | -114,395 | -535,498 | ||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 6,021,084 | 1,503,793 | 1,472,609 | 2,020,550 | 4,444,857 | 15,462,893 | |||||
单位:千元 币种:人民币
| 项目 | 上年金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 6,021,084 | 2,072,416 | 1,379,790 | 4,019,891 | 2,407,099 | 15,900,280 | |||
| 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 | 1,097,551 | 167,966 | 442,290 | 1,707,807 | |||||
| 会计政策变更 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 其他 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 6,021,084 | 3,169,967 | 1,379,790 | 4,187,857 | 2,849,389 | 17,608,087 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 29,323 | 92,819 | 811,892 | 1,564,639 | 2,498,673 | ||||
| （一）净利润 | 1,361,802 | 384,743 | 1,746,545 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | |||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | -740 | -740 | |||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | 30,063 | 8,743 | 38,806 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 29,323 | 1,361,802 | 393,486 | 1,784,611 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 1,231,801 | 1,231,801 | |||||||
| 1．所有者投入资本 | 1,231,801 | 1,231,801 | |||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 92,819 | -549,910 | -60,648 | -517,739 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 92,819 | 92,819 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -549,910 | -60,648 | -610,558 | ||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 6,021,084 | 3,199,290 | 1,472,609 | 4,999,749 | 4,414,028 | 20,106,760 | |||
公司法定代表人：云公民 主管会计工作负责人：祝方新 会计机构负责人：陈存来
母公司所有者权益变动表
2008年1—12月
单位:千元 币种:人民币
| 项目 | 本年金额 | |||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 6,021,084 | 1,948,002 | 1,472,609 | 3,393,016 | 12,834,711 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 其他 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 6,021,084 | 1,948,002 | 1,472,609 | 3,393,016 | 12,834,711 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -458,506 | -905,191 | -1,363,697 | |||
| （一）净利润 | -531,884 | -531,884 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | -14,709 | -14,709 | ||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | -443,797 | -443,797 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | -458,506 | -531,884 | -990,390 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | -373,307 | -373,307 | ||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 6,021,084 | 1,489,496 | 1,472,609 | 2,487,825 | 11,471,014 | |
单位:千元 币种:人民币
| 项目 | 上年金额 | |||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 6,021,084 | 1,954,966 | 1,379,790 | 2,930,960 | 12,286,800 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 其他 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 6,021,084 | 1,954,966 | 1,379,790 | 2,930,960 | 12,286,800 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -6,964 | 92,819 | 462,056 | 547,911 | ||
| （一）净利润 | 928,182 | 928,182 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | -740 | -740 | ||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | -6,224 | -6,224 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | -6,964 | 928,182 | 921,218 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 92,819 | -466,126 | -373,307 | |||
| 1．提取盈余公积 | 92,819 | -92,819 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -373,307 | -373,307 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 6,021,084 | 1,948,002 | 1,472,609 | 3,393,016 | 12,834,711 | |
公司法定代表人：云公民 主管会计工作负责人：祝方新 会计机构负责人：陈存来
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
报告期内，本集团根据于2008年12月出版的《企业会计准则讲解（2008）》的要求，对下述的主要会计政策进行了变更： 递延所得税资产和递延所得税负债以净额列报本集团原将递延所得税资产和递延所得税负债以总额列报，现改为满足一定条件时以两者抵销后的净额列报。对于递延所得税资产、负债的列报变更，本集团同时调整了比较报表的相关项目。应交税费和待抵扣或预付税费的列报本集团原将应交税费和待抵扣或预付税费按税种以净额于应交税金科目列报，现改为于资产负债表日如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，应交税费和待抵扣或预付税费以抵销后的净额于应交税金或其他流动资产科目列示。对于上述应交税费和待抵扣或预付税费的列报变更，本集团同时调整了比较报表的相关项目。
为积极落实国家"节能减排"政策和中国华电关停小火电机组的安排，本集团于2008年度关停了部份小火电机组，各关停机组预计将于下年度被处置，因此，这些关停机组的预计使用寿命缩短。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
2008年期初期末按照同一控制下企业合并的原则，对通过同一控制下企业合并增加的石家庄热电、河北水电和杭州半山公司进行了追溯合并调整。