截至2008年6月30日，京投置地的主要资产为正在开发的大红门项目和货币资金，项目开发已经签署土地转让协议，土地出让金已全部付清，已经取得建设用地规划许可证，土地使用权证正在办理之中；京投置地的主要负债是其应付京投公司的股东借款7.5亿元，不存在对外担保情形。

参考湖北众联资产评估有限公司于2008年7月31日出具的鄂众联评报字【2008】第079号《北京市基础设施投资有限公司所持北京京投置地房地产有限公司股权资产评估项目资产评估报告》，京投公司持有的京投置地95%股权于评估基准日（2008年6月30日）市场价值为15,646.09万元。

六、过渡期安排

在过渡期间，自京投公司与银泰股份签署《关于银泰控股股份有限公司非公开发行股票之股份认购协议》起，至银泰股份完成本次非公开发行期间，京投公司将保持上市公司的独立、规范运作，不会对上市公司的人员、资产及业务结构进行调整。

第五节 资金来源

一、资金总额及资金来源

本次交易的资金总额约为人民币54,905.6万元，所需资金全部来源于京投公司自有资金。

二、资金支付方式

详见本报告书第四节相关条款的描述。

三、资金来源的声明

京投公司声明，本次交易的资金全部来源于本公司自有资金，未直接或者间接来源于银泰股份及其关联方，也没有与银泰股份进行资产置换或者其他交易获取资金。

第六节 后续计划

一、未来12 个月内对上市公司主营业务的改变或调整计划

本次交易完成后，京投公司将持有银泰股份29.81%的股权，成为上市公司的控股股东。京投公司将按照有利于上市公司可持续发展、有利于全体股东利益的原则，行使股东权利，保持上市公司正常生产经营活动不受影响，并促使上市公司进一步发展壮大其主营业务，将银泰股份逐渐打造成为以城市轨道沿线房地产开发为特色、其他类型房地产开发为补充的全国性综合类房地产开发公司。

二、未来12 个月内对上市公司资产、业务进行处置的计划

在本次交易完成后，银泰股份拟完全转型为专业的以轨道交通沿线开发为重点、面向全国的房地产开发公司，进一步明晰其主业经营范围为房地产开发与经营，对其现有的非主营资产和业务将根据公司发展需要陆续进行处置。

截至本报告书签署日，京投公司尚未有对上市公司资产、业务进行处置的计划。

三、对上市公司现任董事、高级管理人员的变更计划

在本次交易完成后，京投公司拟根据持有的股份比例和银泰股份公司章程的规定提名5名董事（含独立董事2名），并提请银泰股份股东大会审议董事的更换或选举事宜。由于尚未确知本次交易的完成时点，京投公司拟推荐的人选亦未确定。

京投公司不会对银泰股份的经理层进行大的调整。募集资金项目收购完成后，为加强银泰股份经营管理力量，可考虑增加部分高级管理人员，原则上采取从社会公开招聘的方式。

四、对上市公司章程进行修改的计划

在本次交易完成后，银泰股份将根据股本及其他变化情况对公司章程进行相应的修改，并办理工商登记手续。

五、对上市公司现有员工聘用计划作出重大变动的计划

截至本报告书签署日，京投公司并无对银泰股份现有员工聘用计划作出重大变动的计划。

六、对上市公司分红政策作出重大变动的计划

截至本报告书签署日，京投公司并无对银泰股份分红政策作出重大变动的计划。

七、关于在收购标的上做出其他补偿安排的说明

为保护银泰股份投资者的合法权益，2008年10月28日京投公司出具承诺函，就京投置地95%股权转让事宜对银泰股份出具如下承诺：

“如京投置地95%股权（下称：标的股权）在工商管理部门过户至银泰股份时，京投置地存在亏损，京投公司将对标的股权评估基准日至标的股权过户给银泰股份期间，京投置地产生的全部亏损无条件的予以承担，并于标的股权过户至银泰股份后三个工作日内将京投置地发生的全部亏损一次性补足”。

八、其他对上市公司业务和组织结构有重大影响的计划

截至本报告书签署日，除本报告书已披露的事项外，京投公司没有其他对银泰股份业务和组织结构有重大影响的计划。

第七节 对上市公司的影响分析

一、对上市公司法人治理结构及独立性的影响

本次交易前，京投公司未持有银泰股份的任何股份；本次收购完成后，京投公司持有银泰股份14,720万股的股份，占银泰股份本次发行后总股本的29.81%，成为银泰股份的第一大股东，北京市国资委成为银泰股份的实际控制人。银泰股份仍将保持其人员独立、资产完整、业务独立、组织结构独立和财务独立。本次收购对于银泰股份的独立经营能力并无实质性影响。

二、本次收购完成后，收购人与上市公司的关联交易情况

（一）关联交易的现状

截至本报告书签署之日，收购人京投公司与上市公司银泰股份之间不存在关联交易。

截至2008年12月31日，京投公司与京投置地存在持续的关联交易，即京投公司向京投置地提供的7.5亿元股东借款。按照本次非公开发行方案，银泰股份拟以本次非公开发行股票所募集部分资金用于购买京投公司持有的对京投置地95%的股权。因此，本次非公开发行完成后，京投公司与京投置地原有的关联交易将成为京投公司与银泰股份之间的关联交易。

2008年10月28日，京投公司向银泰股份出具承诺函：在成为银泰股份第一大股东后至2010年12月31日前，京投公司将根据银泰股份本次非公开发行募投项目的资金需要量，在银泰股份提供有效担保的前提下，向银泰股份提供不少于8亿元人民币的委托贷款，贷款利率不高于同期银行贷款基准利率。若京投公司履行此承诺，将构成京投公司与银泰股份之间的关联交易。

（二）收购人规范关联交易、保证上市公司独立性的安排

为确保本次收购完成后上市公司独立性不受损害、充分保护上市公司、特别是中小投资者利益不受损失，京投公司特别承诺如下：

“本公司及本公司控股子公司与银泰股份及其控股子公司之间将尽可能的避免和减少发生关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本公司及本公司控股子公司将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签定协议，履行合法程序，按照银泰股份章程、有关法律、法规和规范性文件等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序。本公司及本公司控股子公司保证不通过关联交易损害银泰股份及其他股东的合法权益。”

三、本次收购完成后，收购人与上市公司的同业竞争情况

本次交易完成之前，京投公司与银泰股份存在竞争的业务仅有京投置地正在开发的大红门项目。

本次交易完成后，京投公司将成为银泰股份的第一大股东，为避免未来银泰股份与本公司存在潜在的同业竞争，同时，为保障不损害上市公司的利益，京投公司特出具了承诺函，具体内容如下：

“1、在银泰股份本次非公开发行股票完成后，本公司旗下原有房地产二级开发项目在条件成熟时，将转让给银泰股份。

银泰股份将依托本公司在北京轨道交通规划建设的先天优势和强大的投融资能力，进入北京轨道交通站点及沿线房地产二级开发领域，银泰股份是本公司房地产二级开发业务的唯一平台，本公司在完成上述转让后将不再经营房地产二级开发类业务。

2、银泰股份本次非公开发行完成后，除了原有地产项目以外，本公司及本公司全资及控股子公司将不增加对二级开发业务的投入，亦不在中国境内外直接或间接从事或参与其他对银泰股份构成或可能构成同业竞争的业务及活动，以避免对银泰股份及其控股子公司的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争。

3、本公司将不利用其对银泰股份的控股或控制关系进行损害银泰股份及银泰股份中除本公司以外的其他股东利益的经营活动。

4、本公司及本公司全资及控股子公司与银泰股份及其控股子公司之间将尽可能的避免和减少发生关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本公司及本公司控股子公司将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签定协议，履行合法程序，按照银泰股份章程、有关法律、法规和规范性文件等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序。本公司及本公司控股子公司保证不通过关联交易损害银泰股份及其他股东的合法权益。

5、本公司确认并向银泰股份声明，本公司在签署本承诺函时是代表其本身和其控股子公司签署的。

6、本公司确认本承诺函旨在保障银泰股份全体股东权益而作出。

7、本公司确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。”

第八节 与上市公司之间的重大交易

一、与上市公司之间的交易

京投公司及其董事、监事、高级管理人员（或者主要负责人）在报告日前24个月内不存在与银泰股份及其子公司进行资产交易的合计金额高于3,000 万元或者高于银泰股份最近经审计的合并财务报表净资产5%以上的交易。

二、与上市公司的董事、监事、高级管理人员之间的交易

京投公司及其董事、监事、高级管理人员（或者主要负责人）在报告日前24个月内不存在与银泰股份的董事、监事、高级管理人员进行的合计金额超过5 万元以上的交易。

三、对拟更换的银泰股份董事、监事、高级管理人员的补偿或类似安排

京投公司及其董事、监事、高级管理人员（或者主要负责人）在报告日前24个月内不存在对拟更换的银泰股份董事、监事、高级管理人员进行补偿或者存在其他任何类似安排。

四、对上市公司有重大影响的合同、默契或安排

京投公司及其董事、监事、高级管理人员（或者主要负责人）在报告日前24个月内不存在对银泰股份有重大影响的其他正在签署或者谈判的合同、默契或者安排。

第九节 前六个月买卖上市公司交易股份的情况

一、京投公司前6 个月内买卖上市交易股份的情况

经京投公司自查，在银泰股份第六届董事会第七次会议审议通过《关于调整银泰控股股份有限公司非公开发行股票方案的议案》之日（2008年10月28日）前6 个月内，京投公司无通过证券交易所的证券交易买卖银泰股份股票行为。

二、京投公司董事、监事、高级管理人员及其直系亲属前6 个月内买卖上市交易股份的情况

经京投公司自查，在银泰股份第六届董事会第七次会议审议通过《关于调整银泰控股股份有限公司非公开发行股票方案的议案》之日（2008年10月28日）前6 个月内，除1名职工监事的直系亲属外，京投公司的董事、监事、高级管理人员及其直系亲属无通过证券交易所的证券交易买卖银泰股份股票行为。

京投公司职工监事尹晓燕之母门洪池女士，根据银泰股份对外披露的公开信息作出投资决定，于2008年4月17日买入银泰股份股票计2,000股，买入价格为每股12.22元人民币，买入成本总计24,440元人民币；于2008年8月11日买入银泰股份股票计4,000股，买入价格为每股6.69元人民币，买入成本总计26,760元人民币；于2008年9月5日卖出银泰股份股票计6,000股，卖出价格为每股6.1元人民币，卖出收入总计36,600元人民币。门洪池女士买卖银泰股份股票合计亏损14,600元人民币。

在门洪池女士买卖银泰股份股票之前或当时，职工监事尹晓燕并未参与京投公司收购银泰股份的决策过程，因此，尹晓燕之母门洪池女士不存在知悉或不知悉本次收购相关事项的问题。

根据《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）关于内幕交易的相关规定，结合门洪池女士购买股票的情形，本公司认为，门洪池女士购买银泰股份股票的行为是基于已经披露的公开信息独立进行的正常的投资活动，不属于《证券法》所指的内幕交易活动。

第十节 信息披露义务人的财务资料

一、京投公司最近三年的比较合并资产负债表、利润表及现金流量表

京投公司2005年、2006年、2007年财务报表均经北京中平建会计师事务所有限公司审计。

（一）2007年度财务报表

2007年度资产负债表

编制单位:北京市基础设施投资有限公司（合并）                                                     单位：元

项     目	年 末 数	年 初 数	项    目	年 末 数	年 初 数
流动资产：	——	——	流动负债：	——	——
货币资金	6,075,973,764.81	8,772,564,231.70	短期借款	8,650,000,000.00	2,463,000,000.00
△交易性金融资产	0	0	△交易性金融负债	0	0
＃短期投资	2,006,142,500.00	195,000,000.00	＃应付权证	0	0
应收票据	0	0	应付票据	0	0
应收账款	256,843.29	4,179,601.52	应付账款	289,453,948.06	109,260,943.26
预付款项	514,343,599.07	1,130,513,507.28	预收款项	1,409,036.07	3,012,192.86
应收股利	0	0	应付职工薪酬	3,724,548.58	2,458,920.91
应收利息	59,540.18	67,515.84	其中：应付工资	2,694,857.83	118,969.57
其他应收款	7,071,397,216.57	2,914,661,175.85	应付福利费	1,029,690.75	2,339,951.34
存货	758,695,447.10	710,120.95	应交税费	12,020,277.52	44,586,923.24
其中：原材料	18,607.24	23,345.02	其中：应交税金	10,913,645.08	29,140,188.07
库存商品（产成品）	169,598.32	128,797.79	应付利息	18,774,540.00	0
一年内到期的非流动资产	0	0	应付股利（应付利润）	0	0
其他流动资产	0	252,351.71	其他应付款	1,497,202,578.98	1,374,107,805.03
流动资产合计	16,426,868,911.02	13,017,948,504.85	一年内到期的非流动负债	0	0
非流动资产：	——	——	其他流动负债	0	0
△可供出售金融资产	0	0	流动负债合计	10,472,584,929.21	3,996,426,785.30
△持有至到期投资	0	0	非流动负债：	——	——
＃长期债权投资	0	0	长期借款	15,130,535,943.09	11,712,437,326.11
△长期应收款	0	0	应付债券	4,000,000,000.00	4,000,000,000.00
长期股权投资	1,940,089,709.97	1,587,066,121.72	长期应付款	0	0
＃股权分置流通权	0	0	专项应付款	1,176,505,192.23	1,316,695,478.83
△投资性房地产	0	0	预计负债	0	0
固定资产原价	10,950,879,899.13	10,908,860,240.82	△递延所得税负债	0	0
减：累计折旧	2,549,446,647.47	2,119,344,243.62	＃递延税款贷项	0	0
固定资产净值	8,401,433,251.66	8,789,515,997.20	其他非流动负债	0	0
减：固定资产减值准备	101,369,112.16	101,369,112.16	其中：特准储备基金	0	0
固定资产净额	8,300,064,139.50	8,688,146,885.04	非流动负债合计	20,307,041,135.32	17,029,132,804.94
在建工程	44,009,639,736.65	30,371,292,226.82	负 债 合 计	30,779,626,064.53	21,025,559,590.24
工程物资	70,799,534.57	1,126,253.00	所有者权益（或股东权益）：	——	——
固定资产清理	0	0	实收资本（股本）	34,306,341,981.92	28,476,341,965.50
△生产性生物资产	0	0	国家资本	34,306,341,981.92	28,476,341,965.50
△油气资产	0	0	集体资本	0	0
无形资产	0	0	法人资本	0	0
其中：土地使用权	0	0	其中：国有法人资本	0	0
△开发支出	0	0	集体法人资本	0	0
△商誉	0	0	个人资本	0	0
＃*合并价差	0	0	外商资本	0	0
长期待摊费用（递延资产）	0	0	资本公积	911,767,893.22	911,767,893.22
△递延所得税资产	0	0	△减：库存股	0	0
＃递延税款借项	0	0	盈余公积	103,593,819.43	91,781,707.32
其他非流动资产（其他长期资产）	0	0	△一般风险准备	0	0
其中：特准储备物资	0	0	＃*未确认的投资损失（以“-”号填列）	0	0
非流动资产合计	54,320,593,120.69	40,647,631,486.58	未分配利润	415,191,660.04	322,458,151.01
			其中：现金股利	0	0
			*外币报表折算差额	-105,662.31	-20,915.86
			归属于母公司所有者权益合计	35,736,789,692.30	29,802,328,801.19
			*少数股东权益	4,231,046,274.88	2,837,691,600.00
			所有者权益合计	39,967,835,967.18	32,640,020,401.19
			＃减：未处理资产损失	0	0
			所有者权益合计（剔除未处理资产损失后的金额）	39,967,835,967.18	32,640,020,401.19
资产总计	70,747,462,031.71	53,665,579,991.43	负债和所有者权益总计	70,747,462,031.71	53,665,579,991.43

2007年度利润表

编制单位:北京市基础设施投资有限公司（合并）                                    单位：元

项目	本年实际数	上年实际数
一、营业收入	118,670,798.73	94,824,484.35
其中：主营业务收入	0	0
其他业务收入	118,670,798.73	94,824,484.35
减：营业成本	8,461,233.36	9,586,571.45
其中：主营业务成本	0	0
其他业务成本	8,461,233.36	9,586,571.45
营业税金及附加	297,531.74	736,314.20
销售费用	438,252,918.87	452,024,061.78
管理费用	12,962,966.79	110,830,070.02
其中：业务招待费	1,262,843.09	616,968.80
研究与开发费	0	0
财务费用	-55,487,859.67	-59,842,075.50
其中：利息支出	6.31	6.03
利息收入	58,497,374.35	61,854,747.11
汇兑净损失（汇兑净收益以“－”号填列）	1,336,123.18	695,762.85
△资产减值损失	0	0
其他	0	0
△加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	0	0
投资收益（损失以“－”号填列）	-5,503,119.09	11,580,340.66
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-29,524,695.29	0.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-291,319,111.45	-406,930,116.94
加：营业外收入	411,377,411.80	500,001,703.00
其中：非流动资产处置利得	0	1,703.00
非货币性资产交换利得（非货币性交易收益）	0	0
政府补助（补贴收入）	411,376,400.00	500,000,000.00
债务重组利得	0	0
减：营业外支出	1,928,702.35	835,432.80
其中：非流动资产处置损失	1,911,765.04	825,432.80
非货币性资产交换损失（非货币性交易损失）	0	0
债务重组损失	0	0
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	118,129,598.00	92,236,153.26
减：所得税费用	61,001.98	186,049.36
加：＃* 未确认的投资损失	0	0
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	118,068,596.02	92,050,103.90
减：* 少数股东损益	-52,525.12	0
五、归属于母公司所有者的净利润	118,121,121.14	92,050,103.90
六、每股收益：	——	——
基本每股收益	0	0
稀释每股收益	0	0

2007年度现金流量表

编制单位:北京市基础设施投资有限公司（合并）                                 单位：元

项目	本年金额	上年金额
一、经营活动产生的现金流量：	——	——
销售商品、提供劳务收到的现金	5,689,894.17	14,652,982.42
收到的税费返还	0	1,902.90
收到其他与经营活动有关的现金	729,173,867.92	4,683,208,820.46
经营活动现金流入小计	734,863,762.09	4,697,863,705.78
购买商品、接受劳务支付的现金	134,552,834.03	5,902,776.08
支付给职工以及为职工支付的现金	12,601,882.64	10,741,602.90
支付的各项税费	66,058,388.68	21,816,671.96
支付其他与经营活动有关的现金	3,644,844,574.60	5,577,173,795.91
经营活动现金流出小计	3,858,057,679.95	5,615,634,846.85
经营活动产生的现金流量净额	-3,123,193,917.86	-917,771,141.07
二、投资活动产生的现金流量：	——	——
收回投资收到的现金	566,512,960.00	220,000,000.00
取得投资收益收到的现金	25,923,918.16	10,979,980.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	192,080.00	31,291,810.45
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	0	0
收到其他与投资活动有关的现金	602,848,297.59	4,896,384,921.70
投资活动现金流入小计	1,195,477,255.75	5,158,656,712.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	13,074,094,626.47	10,161,895,006.57
投资支付的现金	2,756,169,120.00	1,329,704,252.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	0	0
支付其他与投资活动有关的现金	1,387,569,757.05	1,252,207,398.84
投资活动现金流出小计	17,217,833,503.52	12,743,806,657.41
投资活动产生的现金流量净额	-16,022,356,247.77	-7,585,149,944.89
三、筹资活动产生的现金流量：	——	——
吸收投资收到的现金	7,221,907,200.00	7,960,098,405.66
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	0	0
取得借款收到的现金	13,062,718,989.20	10,793,416,585.56
收到其他与筹资活动有关的现金	4,001,318,494.08	953,000,000.00
筹资活动现金流入小计	24,285,944,683.28	19,706,514,991.22
偿还债务支付的现金	7,240,075,925.65	5,674,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	405,605,034.94	379,974,879.14
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	0	0
支付其他与筹资活动有关的现金	189,909,495.00	237,701,535.01
筹资活动现金流出小计	7,835,590,455.59	6,291,676,414.15
筹资活动产生的现金流量净额	16,450,354,227.69	13,414,838,577.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-1,394,528.95	-951,131.43
五、现金及现金等价物净增加额	-2,696,590,466.89	4,910,966,359.68
加：期初现金及现金等价物余额	8,772,564,231.70	3,861,597,872.02
六、期末现金及现金等价物余额	6,075,973,764.81	8,772,564,231.70

（二）2005年、2006年比较财务报表

2005年、2006年比较合并资产负债表

编制单位：北京市基础设施投资有限公司（合并）                             单位：元

项目	2006年度	2005年度
货币资金	8,212,350,796.53	3,397,464,037.24
短期投资	195,000,000.00	20,000,000.00
应收利息	67,515.84	75,411.75
应收账款	237,695.52	44,494.38
其他应收款	2,873,749,005.93	2,359,666,709.31
预付账款	631,778,693.94	534,046,927.17
存货	710,120.95	813,125.38
其中：原材料	23,345.02
库存商品（产成品）	128,797.79
待摊费用	252,351.71	39,395.33
流动资产合计	11,914,146,180.42	6,312,150,100.56
长期投资	2,087,066,121.72	643,503,427.14
其中：长期股权投资	2,087,066,121.72	643,503,427.14
长期债权投资
长期投资合计	2,087,066,121.72	643,503,427.14
固定资产原价	10,907,566,184.94	11,448,945,493.01
减：累计折旧	2,119,130,436.04	2,296,888,233.53
固定资产净值	8,788,435,748.90	9,152,057,259.48
减：固定资产减值准备	101,369,112.16
固定资产净额	8,687,066,636.74	9,152,057,259.48
工程物资	1,126,253.00	670,553.00
在建工程	29,274,481,245.73	19,990,768,153.01
固定资产合计	37,962,674,135.47	29,143,495,965.49
资 产 总 计	51,963,886,437.61	36,099,149,493.19
短期借款	1,300,000,000.00	1,180,000,000.00
应付账款	73,179,883.76	11,549,863.87
预收账款	3,012,192.86	1,912,302.15
应付工资	118,969.57	300,820.74
应付福利费	1,906,405.66	1,184,314.25
应付股利（应付利润）
应交税金	29,074,245.13	12,898,970.87
其他应交款	579,764.89	143,371.85
其他应付款	1,372,001,366.93	61,518,774.77
预提费用	14,860,402.68	2,129,368.40
流动负债合计	2,794,733,231.48	1,271,637,786.90
长期借款	11,712,437,326.11	7,214,490,012.23
应付债券	4,000,000,000.00	2,000,000,000.00
专项应付款	1,316,695,478.83	1,435,640,000.00
其他长期负债		397,604.50
其中：特准储备基金
长期负债合计	17,029,132,804.94	10,650,527,616.73
递延税款贷项
负 债 合 计	19,823,866,036.42	11,922,165,403.63
*少数股东权益	2,337,691,600.00	1,711,082,600.00
实收资本（股本）	28,476,341,965.50	21,117,639,200.00
国家资本	28,476,341,965.50	21,117,639,200.00
资本公积	911,767,893.22	900,145,481.72
盈余公积	91,781,707.32	81,177,537.25
其中：法定公益金	——	21,872,118.40
*未确认的投资损失
未分配利润	322,458,151.01	366,938,322.98
其中：现金股利
外币报表折算差额	-20,915.86	947.61
所有者权益小计	29,802,328,801.19	22,465,901,489.56
减：未处理资产损失
所有者权益合计（剔除未处理资产损失后的金额）	29,802,328,801.19	22,465,901,489.56
负债和所有者权益总计	51,963,886,437.61	36,099,149,493.19

2005年、2006年比较合并利润表

编制单位：北京市基础设施投资有限公司（合并）                             单位：元

项目	2006年度	2005年度
一、主营业务收入	11,956,161.45	10,741,583.36
其中: 出口产品（商品）销售收入
进口产品（商品）销售收入
减：折扣与折让
二、主营业务收入净额	11,956,161.45	10,741,583.36
减：（一）主营业务成本	3,565,739.64	459,888,823.26
其中: 出口产品（商品）销售成本
（二）主营业务税金及附加	736,314.20	722,024.07
（三）经营费用
（四）其他
加：（一）递延收益
（二）代购代销收入
（三）其他
三、主营业务利润（亏损以“－”号填列）	7,654,107.61	-449,869,263.97
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列）	76,847,491.09	83,326,990.34
减：（一）营业费用	452,024,061.78	5,707,768.16
（二）管理费用	110,830,070.02	54,819,888.80
其中：业务招待费	666,754.80
研究与开发费
（三）财务费用	-59,842,075.50	-41,073,772.69
其中：利息支出
利息收入	61,854,747.11	41,692,178.88
汇兑净损失（汇兑净收益以“－”号填列）	695,762.85
（四）其他
四、营业利润（亏损以“－”号填列）	-418,510,457.60	-385,996,157.90
加：（一）投资收益（损失以“－”号填列）	11,580,340.66	5,327,738.73
（二）期货收益（损失以“－”号填列）
（三）补贴收入	500,000,000.00	500,000,000.00
其中：补贴前亏损的企业补贴收入
（四）营业外收入	1,703.00
其中：处置固定资产净收益	1,703.00
非货币性交易收益
出售无形资产收益
罚款净收入
（五）其他
其中：用以前年度含量工资结余弥补利润
减：（一）营业外支出	835,432.80	1,160,156.01
其中：处置固定资产净损失	818,150.66	1,160,156.01
出售无形资产损失
罚款支出
捐赠支出	10,000.00
（二）其他支出
其中：结转的含量工资包干结余
五、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	92,236,153.26	118,171,424.82
减：所得税	186,049.36	192,163.18
* 少数股东损益
加：* 未确认的投资损失
六、净利润（净亏损以“－”号填列）	92,050,103.90	117,979,261.64
加：（一）年初未分配利润	244,237,557.50	279,009,688.38
（二）盈余公积补亏
（三）其他调整因素
七、可供分配的利润	336,287,661.40	396,988,950.02
减：（一）提取法定盈余公积	9,205,010.39	14,103,463.52
（二）提取法定公益金	——	14,103,463.52
（三）提取职工奖励及福利基金
（四）提取储备基金
（五）提取企业发展基金
（六）利润归还投资
（七）补充流动资本
（八）单项留用的利润
（九）其他
八、可供投资者分配的利润	327,082,651.01	368,782,022.98
减：（一）应付优先股股利
（二）提取任意盈余公积
（三）应付普通股股利（应付利润）	4,624,500.00	1,843,700.00
（四）转作资本（股本）的普通股股利
（五）其他
九、未分配利润	322,458,151.01	366,938,322.98
其中：应由以后年度税前利润弥补的亏损（以“+”号填列）
补充资料：	——
一、出售、处置部门或被投资单位所得收益
二、自然灾害发生的损失（损失以“+”填列）
三、会计政策变更影响利润总额数
四、会计估计变更影响利润总额数
五、债务重组损失（损失以“+”填列）
六、其他非经常性损益（收益以“+”填列）	-816,447.66	-1,160,156.01

2005年、2006年比较合并现金流量表

编制单位：北京市基础设施投资有限公司（合并）                            单位：元

项目	2006年度	2005年度
一、经营活动产生的现金流量：	——	——
销售商品、提供劳务收到的现金	14,652,982.42	14,908,556.77
收到的税费返还	1,902.90
收到的其他与经营活动有关的现金	4,683,208,820.46	655,889,085.04
现金流入小计	4,697,863,705.78	670,797,641.81
购买商品、接受劳务支付的现金	5,902,776.08	6,524,113.95
支付给职工以及为职工支付的现金	10,741,602.90	6,203,646.06
支付的各项税费	21,816,671.96	8,335,574.19
支付的其他与经营活动有关的现金	5,577,173,795.91	1,349,472,257.67
现金流出小计	5,615,634,846.85	1,370,535,591.86
经营活动产生的现金流量净额	-917,771,141.07	-699,737,950.06
二、投资活动产生的现金流量：	——
收回投资所收到的现金	220,000,000.00	1,556,067,143.12
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金	10,979,980.37	62,023,579.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额	31,291,810.45
收到的其他与投资活动有关的现金	4,896,383,510.50	160,048,944.93
现金流入小计	5,158,655,301.32	1,778,139,667.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	8,681,034,984.44	5,499,688,730.85
投资所支付的现金	1,829,704,252.00	2,168,465,122.12
其中：购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金	1,252,207,398.84	130,446,141.92
现金流出小计	11,762,946,635.28	7,798,599,994.89
投资活动产生的现金流量净额	-6,604,291,333.96	-6,020,460,327.50
三、筹资活动产生的现金流量：	——	——
吸收投资所收到的现金	7,960,098,405.66	5,406,545,600.00
借款所收到的现金	9,400,416,585.56	4,020,664,296.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	953,000,000.00
现金流入小计	18,313,514,991.22	9,427,209,896.00
偿还债务所支付的现金	5,444,000,000.00	3,378,908,360.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	370,104,907.64	5,792,600.00
支付的其他与筹资活动有关的现金	237,701,535.01	262,423,213.24
现金流出小计	6,051,806,442.65	3,647,124,173.24
筹资活动产生的现金流量净额	12,261,708,548.57	5,780,085,722.76
四、汇率变动对现金的影响	-951,131.43	-49,834.84
五、现金及现金等价物净增加额	4,738,694,942.11	-940,162,389.64
补充资料：	——
一、将净利润调节为经营活动现金流量：	——
净利润	92,050,103.90	117,979,261.64
加：*少数股东损益
减：*未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备	61,225,000.00
固定资产折旧	447,545,358.14	458,812,820.65
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）	39,395.33
预提费用增加（减：减少）	12,232,904.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）	774,889.09
固定资产报废损失	62,242.07	1,160,156.01
财务费用	-89,663.97	468,702.00
投资损失（减:收益）	-11,580,340.66	-5,327,738.73
递延税款贷项（减:借项）
存货的减少（减:增加）	103,004.43	70,517.84
经营性应收项目的减少（减:增加）	2,192,355,517.39	-1,142,642,206.49
经营性应付项目的增加（减:减少）	-3,712,489,551.12	-130,259,462.98
其他
经营活动产生的现金流量净额	-917,771,141.07	-699,737,950.06
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：	——
债务转为资本		10,000,000.00
一年内到期的可转换公司债券		26,480.00
融资租入固定资产		42,000.00
其他
三、现金及现金等价物净增加情况：	——
现金的期末余额	8,212,350,796.53	3,397,464,037.24
减：现金的期初余额	3,473,655,854.42	4,337,626,426.88
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	4,738,694,942.11	-940,162,389.64

二、京投公司2007年经审计的财务会计报告

（一）审计意见

北京中平建会计师事务所有限公司对京投公司2007年财务会计报表进行了审计，并出具了中平建审报（2008）0082号审计报告，审计的意见为：京投公司合并财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了京投公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。

（二）会计报表附注

1、公司基本情况

北京市基础设施投资有限公司（以下简称本公司）前身是成立于1969年的北京市地下铁道总公司，2001年12月7日，北京市人民政府以“京政函〔2001〕110号”文件批复，在北京市地下铁道总公司的基础上成立北京地铁集团有限责任公司（以下简称“地铁集团”）。北京市人民政府国有资产监督管理委员会2004年3月10日印发“关于将北京地铁集团有限责任公司更名为北京市基础设施投资有限公司的函”（京国资函〔2004〕14号），同意北京地铁集团有限责任公司更名为北京市基础设施投资有限公司。2005年12月15日，由北京市工商局换发了注册号为1100001003122的企业法人营业执照。法定代表人：王琪；注册地址：北京市海淀区知春路76号翠宫饭店写字楼8层A区；企业类型：有限责任公司（国有独资）。注册资本为2,717,285.26万元，各股东认缴注册资本额和出资比例为：

投资方	认缴注册资本额（万元）	出资比例％
国家资本金	2,717,285.26	100.00
合 计	2,717,285.26	100.00

组织结构：公司采取董事会领导下的总经理负责制。本公司下属分公司两家：一环线分公司和北京市地下铁道总公司度假村。本公司所属二级子公司共13家，其中：全资子公司5家，控股子公司8家。

经营范围：授权内国有资产的经营管理、投资及投资管理、地铁新线的规划与建设；地铁已建成线路的运营管理；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；地铁车辆的设计、制造与修理；地铁设备的设计、制造与安装；工程监理；物业管理；房地产开发；地铁广告设计及制作；法律、行政法规、国务院决定规定应经营许可的，经审批机关批转并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。

2、财务报表编制基准

报告期内，本公司执行财政部2006年以前颁布的《企业会计准则》《企业会计制度》及其补充规定。本公司以持续经营为基础编制财务报表。

3、重要会计政策、会计估计的说明

（1）会计制度

本公司执行财政部2006年以前颁布的《企业会计准则》《企业会计制度》及其补充规定。

（2）会计年度

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

（3）记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

（4）记账基础和计价原则

本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

（5）外币业务的核算方法及折算方法

本公司对发生的外币经济业务,采用业务发生时外汇市场汇价折合为记账本位币记账，年末按市场汇率基准价对外币账户余额进行调整，按年末市场汇率基准价折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前计入各项在建工程成本；除上述情况以外发生的汇兑损益计入当期财务费用。

（6）现金及现金等价物的确定标准

（a）现金为本公司库存现金、银行存款、其他货币资金和持有期限不超过三个月的短期投资；

（b）现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

（7）短期投资

短期投资按取得时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或利息，作为短期投资成本。

在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。

短期投资跌价准备的计提：按照投资成本与市价熟低法计量，对于市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。

（8）应收款项

a、坏账确认标准：

债务人被依法宣告破产、撤销，其剩余财产确实不足清偿的应收款项；

债务人死亡或依法被宣告死亡、失踪，其财产或遗产确实不足清偿的应收款项；

债务人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大，以其资产（包括保险赔款等）确实无法清偿的应收款项；

债务人逾期未履行偿债义务，经法院裁决，确实无法清偿的应收款项；

逾期3年以上仍未收回的应收款项；

国家税务总局批准核销的应收款项。

b、坏账损失核算方法：采用备抵法核算坏账损失，期末对应收款项计提坏账准备。

c、坏账准备的计提方法和计提比例：

账龄             比例

1年以内             0

1—2年             5%

2—3年            15%

3—4年            25%

4—5年            50%

5年以上         90%

（9）存货

本公司存货以实际成本记账。存货的发出按加权平均法计算结转成本。

低值易耗品、包装物的领用采用一次摊销法。

存货实行永续盘存制度。

期末盘点各类存货，各类存货的盘盈、盘亏、报废等，结转入“待处理资产损益”，经批准后转入当期损益。

存货跌价准备计提标准、方法按财政部“财会字（1999）35号”文件规定和公司董事会会议决议，公司存货跌价准备按期末账面成本与可变现净值差额计提。

（10）长期投资

本公司对长期股权投资，按投资取得时实际支付的价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额或有关各方协商确认的价值入账。长期股权投资凡占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但有重大影响，采用权益法核算；反之，则采用成本法核算。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，分十年平均摊销，列入各摊销期的损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积——股权投资准备”科目。

本公司对长期债权投资，按实际支付价款扣除支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期债券投资按期计息，同时按直线法在债券存续期间内摊销溢价或折价，计入各期损益。

长期投资跌价准备的计提方法：公司长期投资价值准备采取逐项计提的办法。公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因导致长期股权投资预计可回收金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按长期股权投资可收回金额低于其账面价值的差额，计提长期股权投资减值准备。

（11）委托贷款

本公司的委托贷款按取得时实际支付的全部价款入账，并按期计提利息，计入当期损益；企业按期计提的利息到付息期不能收回的，应当停止计提利息，并冲回原已计提的利息。

按照委托贷款本金与可收回金额孰抵法计提相应的减值准备。

（12）固定资产

（a）本公司的固定资产是指使用年限在一年以上的实物经营性资产，或不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的实物资产。

（b）固定资产的计价：

A　购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的税金等计价。

B　自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出计价。

C　投资者投入的固定资产，按评估确认的原价入帐。

D　在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产的价值，加上由于改建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入计价。

E　盘盈的固定资产，按重置完全价值计价；

F　接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭证计价，捐赠固定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值。

（c）固定资产折旧方法：洞体不计提折旧，其余固定资产采用年限平均法分类计提折旧，预计的净残值率为3%，年分类折旧率如下：

固定资产类别	预计净残值（％）	预计使用寿命（年）	年折旧率(%)
通用机器设备	3	12	8.08
房屋建筑物	3	10-35	2.77-9.7
仪器仪表自动化设备	3	5-8	12.13-19.40
供电设备	3	8-16	6.06-12.13
通信信号设备	3	8-16	6.06-12.13
铁路线路	3	12-33	2.94-8.08
铁路车辆	3	12	8.08
人防设备	3	12	8.08
工具	3	10	9.70
管理用具及设备	3	6-18	5.39-16.17

（d）固定资产减值准备的计提：公司对存在下列情况之一的固定资产，按其可收回金额低于其账面价值的部分，按单个项目计提固定资产减值准备。

长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产；

已全额计提固定资产减值准备的固定资产，不再计提折旧。

（13）在建工程

（a）本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并在工程达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利息支出、汇兑损益和外币折算差额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。

（b）在建工程减值准备的计提：如有证据表明公司在建工程发生了减值，存在下列一项或若干项情况时，按减值额计提在建工程减值准备。

长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程；

所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；

其他足以证明在建工程发生减值的情形。

（14）无形资产

本公司的无形资产是指为生产商品或者提供劳务、出租给他人、或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产。

本公司的无形资产在取得时，按取得时的实际成本计价。

本公司无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。

公司定期或于每年年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于账面价值的，计提无形资产减值准备，

（15）长期待摊费用

本公司的长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出以及摊销期限在一年以上的其他待摊费用。

本公司各项长期待摊费用按预计受益期限平均摊销，计入损益，

（16）应付债券

本公司所发行的债券，按照实际发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。

（17）借款费用

本公司借款费用指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。

本公司因购建固定资产而专门借入的款项发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额以及辅助费用，在符合资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态前所必要的购建活动已经开始三个条件同时具备时予以资本化，计入该项固定资产的成本；以后发生的辅助费用，于发生当期确认为费用。

对金额较小的辅助费用，于发生当期确认为费用。

（18）预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为负债：

(a)该义务是公司承担的现时义务。

(b)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司。

(c)该义务的金额能够可靠地计量。

确认的负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：

ⅰ、或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。

ⅱ、或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。

（19）递延收益：无此项内容

（20）收入确认原则

本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。

本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。

（21）建造合同

如果建造合同的结果能够可靠的估计，根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用；如果建造合同的结果不能可靠的估计，当合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为费用，当合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为费用，不确认收入；如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，将预计损失立即确认为当期费用。

（22）租赁

租赁分为融资租赁和经营租赁；

融资租入固定资产将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作租入资产入账价值，采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策。

经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用。

（23）利润分配顺序及比例

按净利润的10%提取法定公积金

4、会计政策、会计估计变更及重大前期差错更正的说明

本年度由于报表的合并范围发生变化,增加了北京东直门机场快速轨道有限公司,因此对合并报表的年初数发生影响如下：

更正原因	影响数
	资产总额	负债总额	少数股东权益	主营业务收入	主营业务利润	净利润
合并范围发生变化	1,701,693,553.82	1,201,693,553.82	500,000,000.00
合 计	1,701,693,553.82	1,201,693,553.82	500,000,000.00	-	-	-

5、报表重要项目的说明（以下注释除特殊说明外，单位均为人民币元）

(1) 货币资金

项     目	年初数			年末数
	原币金额	折算率	折算金额	原币金额	折算率	折算金额
现金	184,614.94		184,614.94	290,084.73		290,084.73
其中：人民币	184,614.94		184,614.94	290,084.73		290,084.73
美元
银行存款			6,622,264,983.76	3,906,791,103.73		3,905,447,124.58
其中：人民币	6,601,296,621.37		6,601,296,621.37	3,885,193,664.50		3,885,193,664.50
美元	4,597.08	7.8087	35,897.22	4,650.92	7.3046	33,973.11
港币	20,834,542.82	1.0047	20,932,465.17	21,592,788.31	0.9364	20,219,486.97
其他货币资金	2,150,114,633.00		2,150,114,633.00	2,170,236,555.50		2,170,236,555.50
其中：人民币	2,150,114,633.00		2,150,114,633.00	2,170,236,555.50		2,170,236,555.50
美元
合     计			8,772,564,231.70			6,075,973,764.81

（2）短期投资

项 目	年末余额		年初余额
	投资金额	跌价准备	投资金额	跌价准备
股权投资
其中：股票投资
债券投资
（1）国债投资
（2）其他债券投资
基金投资
其他短期投资	2,006,142,500.00		195,000,000.00
合     计	2,006,142,500.00		195,000,000.00

短期投资内容如下：

a、委托贷款

ⅰ本公司于2007年委托国投信托投资有限公司向国家开发投资公司分期发放委托贷款2亿元，利率4.074%,，期限一年；

ⅱ 本公司于2007年委托工商银行北京市分行珠市口支行向北京京港地铁有限公司分期发放委托贷款3亿元，利率按协议约定执行，期限一年。

b、委托理财

本公司于2007年与交通银行北京市分行签订了对公人民币委托理财协议，共委托理财人民币本金15亿元，固定年收益率6.2%，期限一年。

(3)应收款项

项目	年末数		年初数
	年末余额	坏账准备	年初余额	坏账准备
一、应收账款
(一)1年以内	256,843.29		4,179,601.52
(二)1-2年
(三)2-3年
(四)3-4年
(五)4-5年
(六)5年以上
合计	256,843.29	-	4,179,601.52	-
二、其他应收款
(一)1年以内	4,346,642,889.18		2,398,205,045.14
(二)1-2年	2,213,909,207.78		277,360,315.57
(三)2-3年	276,487,556.81		147,014,535.20
(四)3-4年	192,276,282.86		87,900,000.00	5,000,000.00
(五)4-5年	47,900,000.00	10,000,000.00	12,000.00
(六)5年以上	41,704,799.41	37,523,519.47	91,692,799.41	82,523,519.47
合计	7,118,920,736.04	47,523,519.47	3,002,184,695.32	87,523,519.47

说明：

a、 采用个别认定计提坏账准备的应收款项

对方单位	账龄	年末余额	年末计提的坏账准备	原因
“城中村”项目	1-3年	4,267,505,282.64	-	1
地铁运营公司	3年以上	143,591,828.11	-	2
四惠大平台项目	1-2年	430,612,800.00	-	3
东方世纪公司	2-3年	40,000,000.00	-	4
合计		4,881,709,910.75

采用个别认定的原因：

ⅰ、“城中村”项目42.67亿元：北京市财政局就北京市的“城中村”治理项目委托本公司进行贷款，并将贷款拨付各区县用于“城中村”整治工程。该笔款项市财政局已承诺负责还本付息，因此不计提坏账准备；

ⅱ、地铁运营公司1.43亿元：本公司的前身地铁集团公司于2003年末改制分账，根据分账报告，原地铁集团公司的大部分货币资金划归本公司，因当时地铁集团的大部分货币资金在其子公司地铁运营公司的帐面上，而改制后，地铁运营公司升级成为与本公司平行的一级法人公司，因此本公司将该部分货币资金作为应收地铁运营公司的往来款项挂账。为了保证地铁运营公司资金的正常周转及地铁的运营安全，此笔往来款项尚未全部收回。但因此笔款项属于体制原因而非经营问题造成的，因此对该笔应收款不计提坏账准备；

ⅲ、四惠大平台项目4.306亿元：该项目未完成竣工决算，因此该笔应收款不计提坏账准备。

ⅳ、东方世纪公司0.4亿元：本公司子公司北京东直门机场线快速轨道公司对外借款，由于机场线项目尚在在建期，因此该笔应收款不计提坏帐准备。

① 本年度未按照比例足额提取坏账准备的款项：无

② 坏账准备转回的金额及原因:

本年收到地铁房地产开发公司归还的款项50,000,000.00元，该单位所欠款项已按相关比例计提坏账准备，收回款项时转回坏账准备45,000,000.00元。

③ 年末应收款项余额较大的单位

单位名称	年末余额
城中村项目	4,267,505,282.64
四惠大平台项目	430,612,800.00
地铁运营公司	143,591,828.11
八通线扩编项目	218,000,000.00
东方世纪公司	40,000,000.00

（4）预付帐款

账龄	年末余额		年初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	88,292,257.72	17.17%	1,028,562,493.11	90.98%
1-2年	420,051,341.35	81.67%	13,956,040.00	1.23%
2-3年	6,000,000.00	1.17%	-
3年以上	-		87,994,974.17	7.78%
合计	514,343,599.07	100.00%	1,130,513,507.28	100.00%

说明：预付帐款主要为东直门机场线及地铁复八线尾工预付的工程款。

（5）存货

项 目	年初余额	本年增加额	本年减少额	年末余额
原材料	23,345.02	705,666.89	710,404.67	18,607.24
燃料	479,483.88	55,008.60	424,157.29	110,335.19
物料用品	78,494.26	77,830.67	90,574.65	65,750.28
库存商品	128,797.79	734,645.43	693,844.90	169,598.32
开发成本		758,350,453.81	448,253.68	757,902,200.13
土地一级开发费用		428,955.94		428,955.94
合计	710,120.95	760,352,561.34	2,367,235.19	758,695,447.10

内容为：

a、开发成本内容为本公司子公司京投置地房地产有限公司的北京市大红门地区房地产开发项目成本；

b、土地一级开发费用内容为本公司子公司京创投资有限公司开发的北京市大兴区枣园地块土地一级开发成本。

（6）长期股权投资

项    目	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
长期股权投资
其中：对其他企业投资	1,586,972,390.04	387,334,160.86	34,298,856.15	1,940,007,694.75
股权投资差额	93,731.68		11,716.46	82,015.22
合 计	1,587,066,121.72	387,334,160.86	34,310,572.61	1,940,089,709.97

a、对其他企业投资

被投资单位名称	年末余额	年初余额
北京信息基础设施建设有限公司	223,876,468.62	223,383,543.21
北京市政交通一卡通有限公司	0.00	30,698,856.15
北京京投土地项目管理咨询股份有限公司	1,737,601.13	4,656,365.68
北京京港地铁有限公司	8,280,000.00	4,140,000.00
京津城际铁路有限责任公司	1,700,000,000.00	1,317,980,000.00
华创现代交通发展有限公司	5,000,000.00	5,000,000.00
北京北辰房地产开发股份有限公司	1,113,625.00	1,113,625.00
合计	1,940,007,694.75	1,586,972,390.04

本公司对京津城际铁路有限责任公司、华创现代交通发展有限公司、北京北辰房地产开发股份有限公司、北京京港地铁有限公司持股比例在20%以下，因此采用成本法核算。

b、股权投资借方差额

被投资单位名称	原始金额	年初余额	本年摊销	累计摊销	年末余额	剩余摊销年限
一、纳入合并范围子公司的股权投资差额
其中：1、新义发展有限公司	117,164.60	93,731.68	11,716.46	35,149.38	82,015.22	7
小    计	117,164.60	93,731.68	11,716.46	35,149.38	82,015.22	7
二、对其他企业的股权投资差额

本公司根据北京市国资委京国资改发字（2004）51号文件《关于同意将香港新义发展有限公司划入北京市基础设施投资有限公司的批复》2005年度新增对香港新义公司投资74,089.00元,香港新义公司2005年初所有者权益为-43,075.60元，形成股权投资借方差额117,164.60元,分十年期限摊销,本年摊销11,716.46元,年末余额82,015.22元。

（7）固定资产

a、固定资产原值

项目	年初余额	本年增加	本年减少	年末数
通用机械动力设备	403,944,227.21	320,674.98	1,533,421.21	402,731,480.98
仪器仪表自动化设备	90,530,496.75	1,473,333.28	1,074,133.45	90,929,696.58
供电电气设备	524,149,686.55		1,215,247.70	522,934,438.85
铁路车辆	1,956,404,075.56	44,142,885.00	341,081.03	2,000,205,879.53
通信信号设备	552,328,011.64	3,633,769.08	3,004,399.42	552,957,381.30
线路设备	216,267,849.38	-	156,088.39	216,111,760.99
人防及其他生产工具设备	129,933,747.85	0.07	325,834.83	129,607,913.09
管理用具	12,287,913.94	1,997,988.00	79,580.00	14,206,321.94
房屋建筑物	4,656,251,596.07	202,969.93	76,000.00	4,656,378,566.00
洞体结构	2,282,610,258.05			2,282,610,258.05
土地	70,132,910.96			70,132,910.96
其他	14,019,466.86	505,048.00	2,451,224.00	12,073,290.86
合计	10,908,860,240.82	52,276,668.34	10,257,010.03	10,950,879,899.13