哈药集团三精制药股份有限公司2008年度报告摘要

2009年04月17日来源：上海证券报作者：

(上接C9版)

2.3主要供应商、客户情况

单位:元币种:人民币

前五名供应商采购金额合计 297,393,352.32 占采购总额比重（%） 25.54
前五名销售客户销售金额合计 508,725,136.79 占营业收入比重（%） 19.61

3 报告期主要财务指标变动情况分析

3.1公司资产构成情况　

单位:元币种:人民币

资产年末余额占总资产的比重％年初余额占总资产的比重％比重增减百分点
货币资金 279,389,395.30 9.59 589,966,842.05 22.01 -12.42
交易性金融资产 87,240.00 0.00 5,851,440.00 0.22 -0.22
应收票据 740,652,622.76 25.41 296,423,985.76 11.06 14.35
其他应收款 80,914,145.87 2.78 122,705,397.69 4.58 -1.80
在建工程 89,916,025.45 3.09 35,864,192.93 1.34 1.75
无形资产 83,744,933.10 2.87 62,076,972.65 2.32 0.55
短期借款 47,800,000.00 1.64 76,800,000.00 2.87 -1.23
应付票据 156,911,910.31 5.38 83,915,053.01 3.13 2.25
预收款项 121,455,443.00 4.17 209,590,187.22 7.82 -3.65
应付股利 27,481,209.14 0.94 10,153,669.34 0.38 0.56
其他应付款 432,803,727.56 14.85 351,091,280.28 13.10 1.75
一年内到期的非流动负债 39,646,736.50 1.36 131,316,736.50 4.90 -3.54
长期借款 7,420,000.00 0.25 19,020,000.00 0.71 -0.46

3.1.1货币资金大幅减少是因为本年度回款中应收票据比例有所增加，同时偿还大部分银行贷款所致。

3.1.2 交易性金融资产减少是公司将上期年末中签的新股在上市流通后全部转让所致

3.1.3应收票据大幅增加是本期销售收入增长，且回款中应收票据占的比例较大所致。

3.1.4其他应收款减少是本期公司收回往来款项所致。

3.1.5 在建工程增加是本期新增医院等投资项目所致。

3.1.6无形资产本期增加是新子公司制药四厂新购入土地所致。

3.1.7 短期借款减少是本期偿还部分银行贷款所致。

3.1.8应付票据增加是公司采用承兑汇票结算，年末未到期票据增加所致。

3.1.9预收账款减少主要为上年末销售客户预付的货款本期结算所致。

3.1.10应付股利增加是应付未付的股利增加所致。

3.1.11其他应付款增加是向哈药集团借款增加所致。

3.1.12 一年内到期的非流动负债减少是偿还部分到期银行借款所致。

3.1.13长期借款减少是子公司偿还贷款所致。

3.2 财务数据同比发生重大变化情况

单位:元币种:人民币

项目本年金额上年金额增减变化幅度％
营业收入 2,594,344,127.80 2,268,208,072.15 14.38
营业税金及附加 25,711,436.18 19,101,212.77 34.61
销售费用 710,318,142.17 612,443,949.75 15.98
财务费用 13,864,945.79 7,900,945.98 75.48
公允价值变动收益 -2,695,140.00 2,695,140.00 -200.00
投资收益 2,401,731.49 48,682,646.51 -95.07
营业外支出 8,653,657.86 3,781,943.55 128.82
利润总额 354,049,280.99 304,015,328.71 16.46
所得税费用 73,369,577.49 32,183,583.77 127.97

3.2.1营业收入增加是销售政策调整导致收入增加。

3.2.2营业税金及附加增加，主要系本期营业收入及产品毛利增加所致。

3.2.3销售费用增加是因公司本年度营业收入增长所致。

3.2.4财务费用增加是因公司本年度利息支出增加所致。

3.2.5公允价值变动收益减少是上年度中签新股本期卖出所致。

3.2.6投资收益大幅减少是本年度公司申购新股业务大幅减少所致。

3.2.7营业外支出增加是因公司本期固定资产处置损失较上期增加所致。

3.2.8利润总额增加是公司本期销售收入增长且公司综合毛利率有所增长所致。

3.2.9所得税费用增加是本期公司按15%缴纳企业所税，但上期按25%计算递延所得税资产本期转

回数所致。

4公司现金流量情况分析

单位:元币种:人民币

项目本年金额上年金额增减变化
经营活动产生的现金流量净额 -65,934,109.60 191,103,638.01 -134.50
投资活动产生的现金流量净额 -84,735,546.32 24,174,544.80 -450.52
筹资活动产生的现金流量净额 -159,849,904.48 -44,226,237.78 261.44

4.1经营活动产生的现金减少是本期销售商品收到的应收票据占回款的比重较大，同时上缴的税款和为职工支付的款项增加所致。

4.2投资活动产生的现金流量减少是本期购建固定资产及土地增加支出的现金较多，同时申购新股减少产生的现金流入减少所致。

4.3筹资活动产生的现金流量减少是本期偿还贷款支出的现金较多，同时增加的银行借款减少所致。

5公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析

报告期内公司继续强化对子公司的管控，在品牌管理、法人治理，内控制度建设，GMP 规范的执行等多方面加大了监控的力度。报告期内，各子公司经营质量进一步提升，盈利能力进一步提高，现金流状况得到改善，对公司整体收益能力贡献日趋明显。

5.1 主要工业类子公司

5.1.1哈药集团三精加滨药业有限公司

哈药集团三精加滨药业有限公司注册资本537.3万元，我公司持有其51％的股权，报告期内，主要产品为注射用炎琥宁、冻干粉针、注射用法莫替丁冻干粉针等，该公司完成营业收入 20,983 万元，较上年同期增长12.52%；实现利润总额292万元，较上年同期下降16.09%，净利280万元，较上年同期增长315.38%。报告期末，该公司资产总额17,667万元，较上年同期下降10.10%。

5.1.2哈药集团三精明水药业有限公司。

哈药集团三精明水药业有限公司注册资本310万元，我公司持有其64.84%的股权。公司经营范围为片剂、硬胶囊剂、颗粒剂。该公司大部分产品由哈药集团三精医药商贸有限公司销售，在公司调整销售政策的拉动下，2008年该公司普药销售体现较大的增长。报告期末，该公司资产总额13,373万元，较上年同期增长6.94%,报告期内该公司实现营业收入26,443万元，较上年同期增长58.94%,实现净利润1,928万元，较上年同期增长295.08%。

5.1.3哈药集团三精千鹤制药有限公司。

哈药集团三精千鹤制药有限公司注册资本1,568万元，我公司持有其51%的股权。该公司于2008年被认定为高新技术企业。报告期内，该公司通过扩大销售队伍，增加销售网点并加大对公司主打产品逐淤通脉胶囊和清开灵分散片的推广力度，使公司营业收入实现较大的增长。截至报告期末，该公司资产总额8,369万元，较上年同期增长16.03%；报告期内该公司实现营业收入6,216万元，较上年同期增长54.17%；实现净利润597万元，较上年同期增长39.81%。

5.1.4哈尔滨三精艾富西药业有限公司。

哈尔滨三精艾富西药业有限公司为中韩合资企业，该公司注册资本6,667万元，我公司持有其70%的股权。该公司具备两条从韩国引进的具有国际一流水准的聚丙烯塑瓶高速生产线，一条玻璃瓶输液生产线，年可生产输液达5,000万瓶。公司目前上市的产品主要为果糖二磷酸钠、葡萄糖注射液等。截至报告期末，该公司资产总额为10,470万元，较上年同期下降6.78%；该公司通过调整销售政策，使得重点地区如东北大区的增长尤为明显，公司整体营业收入与利润较上年同期分别有所增长；报告期内该公司实现营业收入8,651万元，较上年同期增长10.47%；实现净利润390万元，较上年同期增长75.68%。

5.1.5哈药集团三精黑河药业有限公司

哈药集团三精黑河药业有限公司注册资本1,000万元，我公司持有其80%的股权。该公司是我公司的普药生产基地。随着国家医药政策的调整和新农合医药改革的逐步推进，公司业务今年有了较好的发展。截至报告期末，该公司资产总额5,336万元，报告期内，该公司实现营业收入3,550万元，与上年同期基本持平，实现净利润192万元,比上年同期增长61.34%。

5.1.6哈药集团三精制药四厂有限公司

因原制药四厂所处群力开发区面临搬迁，为了解决未来生产经营场所问题，2008年9月，公司出资3,000万元在哈尔滨市利民经济技术开发区设立全资子公司哈药集团三精制药四厂有限公司（以下简称“新制药四厂”），由新制药四厂收购利民开发区企业哈尔滨名目生物制药有限公司全部药业资产、哈尔滨三虎压力机有限公司全部房产和土地及原制药四厂全部资产和负债，原制药四厂履行分公司注销手续，通过上述运作，新制药四厂品种结构得到了改善，生产场所得到了扩展，未来发展空间更加广阔。新制药四厂成为子公司后，2008年全年，该公司全年完成营业收入11,608万元，较上年同期增长1%；实现利润总额490万元，较上年同期增长131%。报告期末，该公司资产总额15,165万元，较上年同期增长24%；

5.2 主要商业类子公司

5.2.1陕西哈药三精医药有限公司。该公司注册资本1,000万元，我公司持有其40%的股权，该公司主营业务范围为医药经销。报告期末，该公司资产总额5,382万元，较上期末增长43.02%，报告期内实现营业收入15,807万元，较上年同期增长1%。

5.2.2成都升和三精医药有限责任公司。该公司注册资本1,000万元，我公司持有其45%的股权，该公司主营业务范围为医药经销。报告期末，该公司资产总额5,308万元，较上年同期下降44.79%，报告期内实现营业收入10,623万元，较上年同期下降28.43%。

5.2.3广东三精南粤医药有限公司。该公司注册资本500万元，我公司持有其30%的股权，该公司主营业务范围为医药经销。报告期末，该公司资产总额为1,698万元，报告期内实现营业收入8,580万元，较上年同期下降8.23%。

5.2.4安徽三精万森医药有限公司。该公司注册资本960万元，我公司持有其25%的股权，该公司主营业务范围为医药经销。报告期末，该公司资产总额6,083万元，报告期内实现营业收入14,766万元，较上年同期下降33.02%。

5.2.5临沂三精医药有限公司。该公司注册资本1,000万元，我公司持有该公司70%的股权，该公司主营业务范围为医药经销。报告期末，该公司资产总额2,791万元，较上年同期增长7%；报告期内实现营业收入9,541万元，较上年同期增长12.72%；

5.2.6云南三精医药商贸有限公司。该公司注册资本1,080万元，我公司持有该公司25%的股权。该公司主营业务范围为医药经销。报告期内公司资产总额5,899万元，较上年同期增长122.86%；实现营业收入8,658万元，较上年同期增长13.86%；

5.2.7哈药集团三精商贸医药有限公司。该公司是由哈药集团三精制药股份有限公司和哈药集团三精加滨药业有限公司共同出资3,000万元组建的大型商业贸易公司，我公司持有其91.7%的股权。该公司主要经营范围：化学药制剂、中成药、抗生素、生化药品、保健食品、化学原料药、麻醉药品、精神药品制剂、货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外，法律、行政法规禁止的项目取得许可后方可经营）。经营品种多达329个品种和规格。2008年中国医药市场在动荡中出现了回暖和恢复性增长的趋势，三精商贸抓住有利时机，实现营业收入的大幅增长。报告期内，该公司实现营业收入181,724万元，较上年同期增长23%；实现利润总额５4万元，较上年同期增长221%。报告期末，该公司资产总额27,038万元，较上年同期增长49%。

5.3参股公司

5.3.1湖南三精医药商贸有限公司。该公司注册资本200万元，我公司持有该公司30%的股权。主营业务范围为中成药、化学原料药及其制剂、抗生素制剂、生化药品、生物制品批发。报告期末，该公司资产总额为2,096万元，报告期内，该公司实现营业收入4,687万元，较上年同期下降37.21%。

5.4 其他

5.4.1哈药集团三精医院投资管理有限公司。该公司注册资本2,000万元，我公司持有该公司97%的股权。该公司为以投资、经营、管理医疗产业为主体的大型现代化医疗管理公司，下设所属医院有黑龙江三精女子医院以及2008年底开业的黑龙江三精肾脏病专科医院，该公司秉承三精的宗旨，坚持以诚信为本，打造品牌，共创可持续发展的医疗产业。截至报告期末，该公司资产总额11,225万元，较上年同期增长246.99%,报告期内实现营业收入2,839万元，较上年同期增长17.56%，实现净利润318万元，较上年同期增长2.25%。该公司经过两年多的运作，经营业务已经进入平稳增长期，未来将成为我公司新的利润增长点。

B、公司未来发展展望

1、公司所属行业发展趋势

2009年以来，金融危机导致全球经济严重衰退，中国经济也面临着周期性调整和结构性调整双重压力，医药工业运行环境将趋于严峻。但随着医疗卫生体制改革的积极推进，市场规范化程度的提升，中国医药工业将继续保持快速增长势头。

2、2009年企业发展环境分析

2.1有利因素

2.1.1从国内市场看，新型农村合作医疗参合率、城镇居民基本医疗保险覆盖范围不断扩大，在已出台的新一轮医药卫生体制改革政策的推动下，国内医药市场规模有望不断扩大，为我国医药行业继续保持快速发展提供了有利的外部环境。

2.1.2从国际市场看，尽管受金融危机的不利影响，但由于医药市场的刚性需求较大，2009年全球医药市场将继续保持增长态势，对我国医药产品的需求不会产生较大影响，我国在国际市场上占有较大份额的优势产品在短期内不会被其他国家的产品所替代。

2.1.3新医改对医药行业的影响

2.1.3.1新医改方案实施后，医药市场将进一步净化，流通环节必然被压缩，行业的集中度将进一步提高，在这个过程中，品牌的影响力将成为主要的竞争要素。同时作为占据药品市场最大份额的化学制剂行业，也将是医改拉动效应最大的板块之一。化学制剂子行业中企业众多，竞争也最为激烈，新医改方案出台后，该行业的利润将向优势品牌企业集中。

2.1.3.2药品价格无疑是企业目前关注的核心。但企业产品能否入围基本药物目录，入围品种能否获得合理价格等都还存在不确定性，尽管具体操作模式还有待进一步细化完善，但国家压低药品价格、缩减中间流通环节的基本框架已经很明确。未来的医药市场，政府主导的趋势也会越来越明显，这都更有利于优势品牌企业进一步获取市场份额。

2.2不利因素

2.2.1美国权威医药咨询机构IMS最新发布的报告指出，全球经济衰退将对美国和欧洲的医药产业造成严重冲击，全球医药经济增长率明年将下降1－2个百分点，美国医药经济的增长率将下降2－3个百分点，全球医药行业可能会受到经济危机滞后的影响。

2.2.2虽然我国医药行业在2008年取得了不错的成绩，但是企业同质化竞争严重，创新能力弱，自主创新和高附加值产品匮乏。可持续发展后劲不足，国际竞争力不强，环境污染严重、能源消耗大等长期积累的结构性问题日益突出。医药产业集中度低，赢利能力不强、多、小、散、低的局面尚未彻底改变，规模化、产业化、集约化程度仍然不高。目前，受各类医药企业危机事件的影响，国家对医药行业的治理整顿已经逐步深入到企业微观运营的细节当中，对医药企业规范经营的要求度越来越高。

2.2.3医药行业的固定资产投资增速远低于全国整体的增速，由于产能过剩造成的恶性竞争使得行业利润水平达到了最低点，虽然2008年固定资产投资有产业升级、厂房搬迁和增加环保设施等因素，但是不可避免的继续扩大了生产能力，使得本来就过剩的供给能力进一步放大，今后两年国内医药企业之间将会面临更大的竞争压力。

2.2.4 国际大型制药企业在发达国家医药消费放缓的情况下会把新兴市场国家作为重点发展的地区。通过独立建设厂房、建立研发机构以及和国内企业合资等多种方式在国内进行开拓。目前在中国的国外研发机构已经开始研发专门针对国内人群的药物，而不像以前，只是把中国作为低成本的研发和生产基地。因此，国内的制药企业将面临国际大型制药企业更为猛烈和有针对性的竞争，甚至包括农村和社区等低端市场。

因此，预计2009年国内医药行业将继续保持增长，同时面临诸多的政策利好及经济下滑的负面影响，行业不确定性因素进一步增强。

应对措施：

一是在扩大内需，促进经济发展中抢抓发展机遇。公司将紧紧抓住我国扩大内需、促进经济增长带来的市场、政策和财政资金支持等方面新的发展机遇，对其中加快医疗卫生、自主创新、全面实施增值税转型改革，鼓励企业技术改造等相关政策特别加以研究，并制定相应的应对措施。在药品总需求和总消费同步增长的时期，结合公司的实际情况抓住能够给企业增加效益的各种市场机会。

二是在对接医疗改革，促进医药经济发展中抢抓发展机遇。针对医改，首先，公司将主动加强各地药品集中招标及采购工作，抢抓终端市场。其次，公司将关注能够有利于改善公司品种结构的生产企业开展有针对性的收购兼并和资本运营；在经营方面，公司将继续加强与现代大型药品物流企业和连锁药店的合作关系。第三，鉴于新医改鼓励在抑制药品价格的基础上开展自主创新，并对仿制药采取从低的定价原则，公司将采取对高毛利品种价格保持不变或争取调高，对低毛利的仿制品种通过控制各项成本提高产品市场竞争力的对策。另外，坚持预防为主是新医改的指导思想之一，政府将会加强健康促进与教育，提高广大人民群众的健康意识和自我保健能力，这将对非处方药物的发展有利。公司将继续坚持直接面对消费者的宣传教育方式，培育消费者对产品和品牌的忠诚度，从而保证终端消费的稳定增长。

3、新年度经营计划

2009年度公司工作思路：以发展为主线，以固本强基为前提，以创新突破为手段，通过做好理顺战略、理顺资源、理顺制度，做到品种创新有突破、质量保障体系创新有突破、营销创新有突破、人力资源创新有突破、资本运营创新有突破、成本控制创新有突破、文化创新有突破，竭力推进三精事业迈向更具可持续性发展新阶段。2009年公司预计实现营业收入26亿元,成本费用总额控制在22.6亿元的经济指标。2009年，公司主要工作安排如下：

3.1研发方面

一是近期快速补充品种计划，根据市场需求，通过收购企业达到补充规模品种、战略品种的目的；适应新药审批的新的政策环境要求，补充品种的数量和功能；关注医药卫生体制改革政策调整，重新筛选论证已有批文号产品的二次开发。

二是远期开发规划，根据公司市场特点，重点开发抗菌抗病毒、心脑血管、消化系统、老年性疾病及营养素补充等产品。重点开发缓控释制剂、口服液等剂型。以国外尤其美国、欧盟即将到期的化学药品、国家重大专项“新药创制”获支持课题、大专院校研究院所研究课题、临床上成熟传统中药、医院制剂为选题来源。

三是继续跟踪关注在研在审品种，尽最大努力提高获得批复的可能性，同时积极关注国家政策、利用国家政策，积极申报国家及省、市科技项目，提高科技水平，增强企业核心竞争能力，降低研发风险和研发成本。

3.2质量控制方面

在企业内部建立有效的质量信息反馈渠道和质量事件处理机制，化解企业质量风险，建设公司质量危机防范系统。同时探索新工艺、新辅料的应用技术，切实提高产品质量，降低市场质量风险。2009年要确保顺利完成新建口服液车间、综合制剂的洗剂、气雾剂、滴眼剂等剂型的GMP认证工作。

3.3市场营销方面

一是实施大客户集成运营管理制度，提供无缝隙服务对接。通过派驻专职的业务人员与大客户形成全面而深入的无缝隙服务对接，使公司与大客户之间的物流、资金流、信息流顺畅无碍，实现真正意义的战略合作。

二是推进销售代理制和产品经理制，加强对代理商的服务和管理。按照产品的特点逐步推进产品经理制，加强对代理商的服务和管理，协助代理商共同开拓市场，培育适应未来新产品入市的销售网络。重点放在成熟的普药品种代理、新产品代理、闲置产品代理，以及针对连锁店的差异化代理等方面工作。

三是打造优势品种，完善产品结构。按照“利润产品规模化、规模产品利润化、潜力产品精细化”的思路对产品线和产品结构进行调整，形成既有规模又有利润的产品盈利组合及潜力品种的后续补充。

3.4人力资源管理方面

一是加强职业培训，完善培训体系，逐步建立公司系统化、制度化的培训机制。进一步规范公司培训制度，逐步建立系统化、制度化的培训机制，为保障企业可持续发展培养专业化人才和后备干部队伍。

二是深化用人制度改革，创新公司用人机制。从建立和完善选才用人的各项制度着手，用机制保证优秀人才脱颖而出和健康茁壮成长，从人才的识别、选拔、使用、培养、激励、保护等诸多因素和环节着手，深化用人制度的改革，逐步建立广纳群贤、人尽其才、能上能下、充满活力的用人机制。

3.5资本运营创新方面

一是外部扩张及内部整合的有机结合。一方面找准外部扩张对接点，力求做到品种、技术、市场的优势互补，符合公司战略的需求，并做到科学、慎重，宁少勿滥，防止并购风险的出现。另一方面继续根据内外部环境的变化，调整和梳理公司《内部整合方案》，推进公司内部整合。

二是精干主业及优化副业的有机结合。一方面以做强医药主业为目标，有效运筹资金，保证新建项目的实施和推进；同时，继续做好商业平台的搭建工作。另一方面要进一步落实医院产业的近期及中期的投资方向及总体发展战略，调整投资布局，收缩战线，将投资布局重点移往省内及周边地市。

3.6成本控制方面

一是通过系统分析制定降本增效方案，细化降本增效措施，从技术改造、生产过程控制、费用支出等各个方面内部挖潜，节支降耗，提高效益。

二是要从各个环节入手，严格资金管理和成本控制，强化采购管理，在保质节约的前提下降低采购成本。

三是加强生产现场管理和设备维护，优化生产工艺，减少辅助材料、备品备件、维修费用的支出。

四是抓牢节能减排工作，提升节能减排意识，落实确定的项目规划，全面推进资源节约型企业建设。

3.7文化创新方面

理顺文化资源，形成公司集团化的文化体系，通过建立三精集团整体文化运行机制，搭建文化输出平台。

4、资金需求和使用计划

为保证2009年各项目标的实现，公司生产经营所需资金拟通过自有资金解决；技改项目所需资金，计划通过银行贷款及申请国家扶持项目、享受贴息优惠政策方式解决。

5、公司面临的风险因素分析及对策

5.1政策风险。新医改方案相关细则将陆续出台，药品价格的确定及下一步政府对药品采购招投标环节的规定，仍将是公司需要面临的问题。公司将充分利用政府推出的各项有利措施，发挥自身的品牌与品种优势，加强与有关部门的协调沟通，增强对政策的理解和把握程度，争取多方位的有力支持，优化品种结构，借助公司的品牌影响力，提高产品的市场占有率。

5.2主导产品市场竞争风险。公司所处医药行业，且非处方药（OTC）占有相当大的比例，目前主导产品葡萄糖酸钙、葡萄糖酸锌、双黄连口服液定位于消费用药，市场容量大，营销方式主要为引导消费方式的广告拉动策略，其营销模式容易被竞争者模仿，随时要应对竞争对手在疗效、品牌影响、概念挖掘、模式推广等方面的竞争冲击。在应对措施上，公司一方面通过强化推出“蓝瓶”口服液概念，强化了品牌及产品的影响力，有力地屏蔽了竞争的终端拦截及竞争冲击；另一方面通过严格的内控质量保证体系，提高品质，保证了市场占有率的稳步提升。

5.3营销渠道维护风险。目前公司年销售收入3亿元以上品种已达4个，前五名经销商占销售业务总额比例较大，这一方面使公司客户管理工作带来便捷。但同时也增大了对主要经销商的业务依赖度，并使经营出现不确定的风险。为此，公司一是不断调整销售政策，增强经销商的信心，通过政策“让客户谋利、让企业发展”，集中优势资源提高管理水平和服务能力，保证渠道的畅通和稳定。同时，通过在全国各地设立的十五家商业公司形成的平台做好渠道及终端的维护，并通过科学的广告引导策略，教育和引导消费者科学消费、正确消费，拉动终端需求，从而实现公司与经销商的双赢。

5.4新产品开发的风险。新药研发是一项投资大、周期长、风险高的工作，同时，由于国家对医药行业的整治及监管力度的加大，近几年新药审批进度明显放缓，使公司面临新药开发及品种储备不足的双重风险。为此，公司一方面加强新产品开发的体制和机制建设，加强新药立项的内审和论证工作，并强化中间环节的控制，有效合理分配研发资源和财务支出，规避研发风险；另一方面，通过与研发机构及各大院所共同组建实验室进行项目合作，锻炼了研发队伍，使研发能力得到提高，加速了新品报批的速度和新品产业化的步伐。

5.5品牌管控的风险。经过多年发展，公司的品牌认知度得到了快速提升，但随着近些年扩张速度的加快，子公司地域分布广阔，品牌管控也随之面临挑战。尤其是“三鹿事件”和“完达山事件”使食品和药品安全受到了前所未有的关注，任何一点点的疏漏就可能使企业毁于一旦。质量安全已成为品牌安全的最主要因素。为此，公司一方面加强质量的控制，层层把关，确定质量控制点44个，实行分级管理，自检、互检、专检相结合，做到全员控制；另一方面加大品牌管理维护的力度，修订《品牌管理制度》，与全部成员企业及经销商签订品牌维护协议，由专门部门实施跟踪、监控，并加大品牌危机管理预案的完善和演练，进而使品牌管理达到受控状态。

与公允价值计量相关的项目

□适用 √不适用

持有外币金融资产、金融负债情况

□适用 √不适用

6.2 主营业务分行业、产品情况表

请见前述6.1

6.3 主营业务分地区情况表

请见前述6.1

6.4 募集资金使用情况

□适用 √不适用

变更项目情况

□适用 √不适用

6.5 非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

项目名称项目金额项目进度项目收益情况
新口服液工程 4,800 58%
肾病医院 5,151 100%
合计 9,951 / /

6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

经华普天健高商会计师事务所审计，公司2008年度实现净利润246,538,400.93元，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，按实现净利润提取10%法定盈余公积金24,653,840.09元，当年可供股东分配利润221,884,560.84元加上年初未分配利润389,123,757.04元，扣除2008年7月已分配的现金股利38,659,239.80元，本年度可供股东分配的利润为 572,349,078.08元。

根据公司利润实现情况和回报股东需要，2008年度利润分配方案为派送现金股利，公司拟以总股本386,592,398股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利7.40元（含税），按上述预案该部分股利分配需要286,078,374.52元，剩余未分配利润286,270,703.56元结转下年度。2008年度不进行资本公积转增股本。上述利润分配方案有待于本公司2008 年年度股东大会批准。

公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

□适用 √不适用

§7 重要事项

7.1 收购资产

□适用 √不适用

7.2 出售资产

□适用 √不适用

7.3 重大担保

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称担保发生日期(协议签署日) 担保金额担保类型担保期担保是否已经履行完毕是否为关联方担保
广西揭阳惠通医药有限公司 6,000,000.00 连带责任担保 2008年4月1日～2009年3月31日否
四川科伦医药贸易有限公司 12,000,000.00 连带责任担保 2008年10月28日～2009年10月27日否
长沙双鹤医药有限责任公司 12,000,000.00 连带责任担保 2008年8月4日～2009年8月3日否
哈药集团三精新药有限责任公司 16,800,000.00 连带责任担保 2008年9月17日～2009年9月16日否
报告期内担保发生额合计 46,800,000.00
报告期末担保余额合计 46,800,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 83,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计 83,000,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 129,800,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 8.73
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 52,800,000.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 52,800,000.00

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

√适用 □不适用

单位:万元币种：人民币

关联方向关联方销售产品和提供劳务向关联方采购产品和接受劳务
交易金额占同类交易金额的比例(%) 交易金额占同类交易金额的比例(%)
哈药集团股份有限公司 419 0.16 5,279 4.53
哈药集团医药有限公司 1,948 0.75
哈尔滨世一堂华纳医药有限责任公司 26 0.01
合计 2,393 0.92 5,279 4.53

其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额23,927,998.89元。

7.4.2 关联债权债务往来

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

关联方向关联方提供资金关联方向公司提供资金
发生额余额发生额余额
哈药集团股份有限公司 -274
哈药集团有限公司 10,852 29,123
合计 10,578 29,123

7.4.3 2008年资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

截止2008年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

□适用 √不适用

7.5 委托理财

□适用 √不适用

7.6 承诺事项履行情况

7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺事项承诺内容履行情况
股改承诺哈药集团承诺：在十二个月锁定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过5%，二十四个月内不超过10%。哈药股份承诺：在十二个月锁定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过5%，二十四个月内不超过10%。按照承诺履行。

7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明：

□适用 √不适用

7.7 重大诉讼仲裁事项

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

诉讼(仲裁)基本情况诉讼(仲裁)涉及金额诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况
39,943,200 已立案并进行了证据交换

2008年5月，本公司发现哈尔滨市建工集团和哈尔滨市第二建筑工程公司于2003年6月经验收并交付使用的固体制剂车间主梁部分出现裂缝，遂先后委托两家具有资质的鉴定单位对工程质量进行了鉴定，鉴定结论为“混凝土强度不足，未达到设计要求”，后经多次沟通协商未达成一致解决方案，故本公司于2008年11月5日向哈尔滨市中级人民法院提起诉讼，诉讼请求为：请求赔偿直接经济损失（工程重建费用、机器设备损失、人员工资损失等）金额为1,866.70万元，间接损失（停产利润损失）为2,127.62万元，合计为3,994.32万元。2009年2月23日，本公司与应诉方进行了证据交换。

7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

7.8.1 证券投资情况

√适用 □不适用

序号证券品种证券代码证券简称初始投资金额
（元）
持有数量期末账面值占期末证券投资比例
（％）
报告期损益
1. 股票 002257 立立电子 87,240 4,000 87,240 100
合计 87,240 / 87,240 100%

7.8.2 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

7.8.3 持有非上市金融企业股权情况

□适用 √不适用

7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

√适用 □不适用

报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额2,010,652.07元。

7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，详见公司2008年年度报告全文。

7.10 公司披露了履行社会责任报告，详见年报全文。

§8 监事会报告

监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。

8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见

通过对公司依法运作进行监督，公司监事会认为：报告期内，公司能够按照新修订的《公司法》及《证券法》和《公司章程》的有关规定规范运作，公司决策程序合法，并建立了完善的公司治理结构和内部控制制度，公司董事及高级管理人员都能尽职尽责认真执行贯彻董事会、股东大会的各项决议，执行公司职务时不存在违反法律、法规和公司章程及损害公司利益的行为。

8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见

公司经营稳健、各项财务管理、内部审计制度健全，公司财务状况良好，财务管理规范。

8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

公司自重组上市以来没有募集过资金、也没有募集资金使用情况的发生。

8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

报告期内公司无收购、出售资产情况

8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见

公司的关联交易能够按公平、公开原则以市场价格进行，未有损害中小股东利益的行为。

§9 财务会计报告

9.1 审计意见

财务报告 □未经审计　　　　　　　　　√审计
审计意见 √标准无保留意见　　　　　　□非标意见
审计意见全文
中国　北京
2009年4月15日

9.2 财务报表

合并资产负债表

2008年12月31日

编制单位: 哈药集团三精制药股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额年初余额
流动资产：
货币资金 279,389,395.30 589,966,842.05
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 87,240.00 5,851,440.00
应收票据 740,652,622.76 296,423,985.76
应收账款 285,935,020.83 251,286,121.44
预付款项 56,452,118.77 67,819,846.26
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 1,500,000.00 750,000.00
其他应收款 80,914,145.87 122,705,397.69
买入返售金融资产
存货 434,664,354.07 391,967,609.08
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,057,302.21 1,183,195.70
流动资产合计 1,880,652,199.81 1,727,954,437.98
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 20,594,584.21 24,288,903.62
投资性房地产
固定资产 788,742,844.49 760,040,907.19
在建工程 89,916,025.45 35,864,192.93
工程物资 467,560.77 258,734.40
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 83,744,933.10 62,076,972.65
开发支出
商誉 8,053,633.20 7,992,835.49
长期待摊费用 780,830.48 3,560,435.28
递延所得税资产 41,610,143.81 58,304,878.63
其他非流动资产
非流动资产合计 1,033,910,555.51 952,387,860.19
资产总计 2,914,562,755.32 2,680,342,298.17