(1)截至报告期末，公司资产负债表项目大幅度变动的原因分析：
（金额单位：元）
| 项目 | 2008年12月31日 | 2007年12月31日 | 增减额 | 增减比例(%) |
| 货币资金 | 339,106,888.49 | 260,816,036.66 | 78,290,851.83 | 30.02 |
| 应收帐款 | 44,101,128.60 | 66,087,895.37 | -21,986,766.77 | -33.27 |
| 坏帐准备-应收账款 | 7,444,158.31 | 5,660,579.97 | 1,783,578.34 | 31.51 |
| 预付款项 | 17,254,402.74 | 28,817,991.64 | -11,563,588.90 | -40.13 |
| 存货 | 241,325,837.41 | 184,574,035.82 | 56,751,801.59 | 30.75 |
| 存货跌价准备 | 11,374,878.62 | 4,985,393.51 | 6,389,485.11 | 128.16 |
| 长期股权投资 | - | 17,500,000.00 | -17,500,000.00 | -100.00 |
| 长期股权投资减值准备 | - | 17,500,000.00 | -17,500,000.00 | -100.00 |
| 在建工程 | 1,196,377.81 | 4,987,122.36 | -3,790,744.55 | -76.01 |
| 其他应付款 | 107,824,886.01 | 179,652,261.78 | -71,827,375.77 | -39.98 |
变动说明：
1）货币资金：销售增长\预售团购款增加；
2）应收帐款：信用卡等卡类消费回款；
3）坏帐准备-应收账款：按账龄计提，坏账准备余额增加；
4）预付款项：预付租金减少,收到供应商提供的商品；
5）存货：北京法雅商贸有限责任公司经营规模扩大，存货储备增加；
6）存货跌价准备：四川金鹏公司对库存商品-罐头根据市场价计提跌价594万；
7）长期股权投资：本期西单电子商务、上海华联公司注销，相应的长期股权投资及减值准备全部核销；
8）长期股权投资减值准备：本期西单电子商务、上海华联公司注销，相应的长期股权投资及减值准备全部核销；
9）在建工程：工程完工结转到相应的资产费用科目；
10）其他应付款：母公司支付购买西友集团土地使用权款7000万。
(2)截至报告期末，公司利润表大幅度变动的原因
（金额单位：元）
| 项目 | 2008年1-12月 | 2007年1-12月 | 增减 | 增减幅度（%） |
| 营业收入 | 2,325,734,195.48 | 2,106,915,909.91 | 218,818,285.57 | 10.39 |
| 营业成本 | 1,800,257,147.71 | 1,622,932,567.01 | 177,324,580.70 | 10.93 |
| 销售费用 | 106,547,386.61 | 94,573,942.48 | 11,973,444.13 | 12.66 |
| 管理费用 | 370,135,363.60 | 304,447,352.71 | 65,688,010.89 | 21.58 |
| 财务费用 | 12,951,378.87 | 9,475,429.91 | 3,475,948.96 | 36.68 |
| 资产减值损失 | 26,891,212.68 | 14,927,546.14 | 11,963,666.54 | 80.14 |
| 营业外收入 | 2,409,766.55 | 448,325.65 | 1,961,440.90 | 437.50 |
| 营业外支出 | 9,071,248.07 | 10,453,691.15 | -1,382,443.08 | -13.22 |
变动说明：
1）营业收入：销售增长；
2）营业成本：销售增长；
3）销售费用、管理费用：人工成本增加,无形资产摊销增加,青海公司闭店长期资产全部摊销,成都公司租金增加所致；
4）财务费用：贷款增加,定期存款减少；
5）资产减值损失：增提的存货跌价,坏账准备,固定资产减值；
6）营业外收入：政府补贴奥运期间设备设施更新改造款；
7）营业外支出：承德诉讼调解105万元,处置固定资产损失增加,07年支付城南店赔偿金815万元。
4、报告期内公司现金流量的构成情况
| （金额单位：元） | ||||
| 项目 | 2008年1-12月 | 2007年1-12月 | 增减 | 增减幅度（%） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 165,965,302.89 | 131,335,383.51 | 34,629,919.38 | 26.37 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -86,937,971.08 | -274,316,879.10 | 187,378,908.02 | -68.31 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,263,520.02 | -50,367,666.78 | 51,631,186.80 | -102.51 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 80,290,851.83 | -193,349,162.37 | 273,640,014.20 | -141.53 |
变动说明：
（1）经营活动产生的现金流量净额：销售增长；
（2）投资活动产生的现金流量净额：2007年支付土地使用权款25000万元；
（3）筹资活动产生的现金流量净额：2007年偿还借款。
5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
(1）北京友谊商店股份有限公司为本公司拥有其86.87%权益的控股子公司，注册资本8,377万元，经营范围商业零售，总资产8,957万元，净利润-901万元。
(2）北京万方西单商场有限责任公司为本公司拥有其52%权益的控股子公司，注册资本6,400万元，经营范围商业零售，总资产8,725万元，净利润-284万元。
(3）北京光彩伟业商业有限公司为本公司拥有其80%权益的子公司，注册资本3,000万元，经营范围商业批发、零售，总资产5,043万元，净利润87万元。
(4）河北金鹰食品有限公司为本公司拥有其84.08%权益的控股子公司，注册资本4,800万元，经营范围蔬菜类罐头制造，总资产1,417万元，净利润-1,855万元。
(5）北京谊星商业投资发展有限公司为本公司拥有其75%权益的控股子公司，注册资本10,000万元，经营范围综合，总资产17,265万元，净利润979万元。
(6）北京法雅商贸有限责任公司为本公司拥有其72%权益的控股子公司，注册资本2,000万元，经营范围主要从事体育休闲用品的品牌代理及批发业务，总资产15,852万元，净利润1,139万元。
(7）兰州西单商场百货有限公司为本公司拥有其98%权益的控股子公司，注册资本4,000万元，经营范围百货零售，总资产3,628万元，净利润-847万元。
(8）青海西单商场百货有限公司为本公司拥有其89.80%权益的控股子公司，注册资本2,450万元，经营范围商业零售，总资产1,817万元，净利润-3,308万元。
(9）成都西单商场百货有限公司为本公司拥有其95%权益的控股子公司，注册资本3,000万元，经营范围商业零售，总资产5,114万元，净利润-253万元。
(10）新疆西单商场百货有限公司为本公司拥有其98%权益的控股子公司，注册资本1,000万元，经营范围商业零售，总资产6,596万元，净利润1,120万元。
(11）北京西羽戎腾商贸有限公司为本公司拥有其80%权益的控股子公司，注册资本5,00万元，经营范围商业零售，总资产2,684万元，净利润261万元。
(12）四川金鹏食品有限公司为本公司拥有其89.54%权益的控股子公司，注册资本1,434万元，经营范围蔬菜类罐头制造，总资产2,395万元，净利润-1,190万元。
6、国内外市场形势变化、信贷政策调整、汇率利率变动、成本要素价格变化等对公司财务状况
和经营成果的影响
（1）国内外形势变化
波及全球的经济危机，使得各国经济增长普遍放缓，需求下降，这必然会对我国经济发展带来重要影响，作为商业零售企业，要积极应对挑战，紧紧抓住中央扩大内需、刺激消费的政策，在危机中抓机遇，在危机中求发展，及时调整商品结构，优化品类和品牌，精心策划，开展有效的营促销活动，力争取得较好的经营业绩。
（2）信贷政策调整
基本上没有影响。
（3）汇率利率变动
由于银行存、贷款利率下调，使得公司的资金成本相对减少。
由于公司目前没有直接进出口业务，因此汇率的变化对公司没有影响。
（4）成本要素价格变化
因国家相关政策的变化，使得公司部分经营成本有所增加，从而影响了公司效益的进一步增长。
（5）自然灾害等
本公司控股的四川金鹏食品有限公司为食品加工企业，自然灾害对其影响较大，2008年的汶川大地震使该公司出现了较大损失，但由于该公司为非公司主业项目，资产规模、销售收入在全公司中所占比重较小，因此，自然灾害对公司影响较小。
（二）对公司未来发展的展望
1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能的影响程度
2009年，随着全球金融危机的加剧和蔓延，对国内商业的影响将更加清晰地显现出来，增长幅度将随消费需求不足而放缓，行业竞争将变得更加激烈。
本公司长期以来致力于打造“大众时尚百货”，紧紧围绕大众消费进行经营定位的调整，更好的培育和服务于公司的主流客层，使经营特色更加贴近百姓生活。几年来，公司这一定位得到了主流消费群体的认可，在一定程度上缓解了金融危机对公司的影响。
2、公司发展战略、发展规划及新年度经营计划
2009年将是机遇与挑战并存的一年。面对全球金融危机对国内零售市场带来的严峻冲击和考验，一方面要做好充分准备，把困难估计得更充分一些，把应对措施考虑得更周密一些，有效应对来自外部环境的挑战；另一方面要苦练内功，强化核心竞争力，在逆境中发现和培育有利因素，推动企业经济指标平稳增长，全年公司要做好以下重点工作：
(1)精益求精，做强企业核心竞争优势
全球金融海啸使国内企业面临着改革开放以来最严峻的挑战，经营环境的恶劣势必将造成市场的萎缩和企业间竞争的加剧。2009年公司要坚定信心、果敢应对，化“危”情为“机”遇，精雕细琢做好经营工作，周密系统组织好营促销活动。
1)围绕定位，做好经营调整工作
2009年，公司所属各经营单位要在2008年成功进行调整的基础上，进一步细化调整，在“精”字上做文章，做强优势，打造贴近百姓生活的经营特色；建立起适应市场变化的盈利模型，提升盈利水平。
2)精心策划，组织营促销活动
公司及各门店的营运管理部门要深入研究忠诚客群的消费要求与选择偏好，抓住年中庆、周年庆等中西方国家的各种不同的传统节庆日，周密策划、系统安排，及早做出能够体现西单特色和文化的营促销活动方案，力争做到全年活动起伏不断，确保营销工作继续取得良好效果。
3)三知三如，打造百姓心中的金匾
实在、优质、卓越的服务，是西单商场金字招牌始终闪亮的恒久推动力。公司所属各单位要始终秉承“三实”和“三知三如”的服务理念，全面抓好服务工作，用心打造百姓心中的金匾。
(2)深入细致，规制优化中再提升
2009年，公司要深入细致的逐一完善管理制度，优化管理流程，同时公司各管理部门要从实现企业持续稳定发展战略要求的高度，狠抓各项制度的贯彻落实工作，真正形成企业的核心竞争力。
1)狠抓落实，强化业务管理
业务的统一管理是公司管理的核心内容，自公司成立营运和招商管理部以来对所属单位业务工作的管理逐步得到了强化。2009年,要在公司所属各单位推行《招商手册》、《品牌管理手册》、《商业装修管理手册》，并在试行过程中不断修改完善。
2)全面掌控，预算管理确保执行力到位
全面预算管理作为公司的一条重要管理主线，在2009年要率先要求各级管理人员做到执行力都到位，以确保完成全面预算的各项指标。
3)责权清晰，提高安全物业管理效率
在认真总结以往管理经验的基础上，2009年公司安全物业管理部要进一步清晰管理职能，将所属非法人单位的日常维修维护事项核定预算后下达到相关单位，并通过建立健全各项规章制度，达到既要统一管理、有效监控，又充分调动各方面积极性，提高管理效率的工作目标。
4)深化培训考核，加强人力资源管理
人才是企业的第一资源，只有激活人力资源，才能收获人才资源。2009年，公司人力资源部将秉承“西单造就人才，人才成就西单”的理念，一方面抓住吸引人才的好时机，储备尽可能多的人力资源，同时更要进一步加强培训和考核，营造人才成长的良好环境，为企业发展提供人才支持。
5)规范高效，建立企业现代办公制度
2009年，协同办公系统将在公司范围内全面推行，该系统的有效利用要求公司管理层要更新现代管理理念，建立企业现代办公制度。
(3)积极稳妥，择机实现展业突破
2009年发展工作的第一要务就是选址、再选址，公司要以敏锐的眼光，调动各方面力量，在重点区域积极寻找投入合理，培育期较短的项目择机发展。对备选项目要严格按照展店手册的要求充分分析论证，实现积极稳妥的发展。
在抓好百货连锁主业发展的同时，公司还要下大力抓好专营专卖的发展。法雅公司、西羽公司要在经营深入挖潜的同时，抓住市场机遇进行低成本扩张，以规模优势提高抵御风险的能力。
3、资金需求、使用计划及来源情况
目前由于公司现金流量较为充足，故现有的资金规模，可以满足正常经营所需。资金来源以自筹资金为主，外部借款为辅。
4、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素
(1）人才队伍建设问题：由于公司原为国有老企业，干部员工队伍年龄偏大，外派干部严重不足，在一定程度上制约了企业的发展，今年公司将围绕发展规划的需求，制定激活和储备人力资源的政策措施及系统方案，有效解决中高层后备管理人员不足问题，以适应未来公司发展需要。
(2）抗御风险的能力有待加强：由于公司在同行业中的店铺规模、市场占有率还处于较低水平，抵御风险的能力较弱，经营业绩不够稳定。2009年，公司将在百货连锁、专营专卖的主业上，积极稳妥择机实现展业的突破。
5、公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否
同公允价值计量相关的内部控制制度情况
公司未按公允价值计量，也没有同公允价值计量相关的内部控制制度。
与公允价值计量相关的项目
□适用 √不适用
持有外币金融资产、金融负债情况
□适用 √不适用
6.2主营业务分行业情况表
请见前述6.1
6.3主营业务分地区情况表
请见前述6.1
6.4 募集资金使用情况
□适用 √不适用
变更项目情况
□适用 √不适用
6.5 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 项目收益情况 |
| 北京法雅商贸有限责任公司 | 720 | 本年度已完成增资 | 1,139 |
| 合计 | 720 | / | / |
6.6董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
经北京京都天华会计师事务所审计，2008年公司实现利润总额为-16,289,845.52元，净利润-30,550,369.32元，加上公司以前年度未分配利润-180,590,495.19元，年末未分配利润为-211,140,864.51元。2008年因公司未分配利润为负，拟不进行利润分配、也不进行资本公积金转增股本。本预案须提交股东大会审议。
公司独立董事同意此分配预案。
公司前三年分红情况：
单位：元 币种：人民币
| 分红年度 | 现金分红的数额（含税） | 分红年度的净利润 | 比率(%) |
| 2007 | 0 | 16,940,050.64 | 0 |
| 2006 | 0 | 15,471,805.47 | 0 |
| 2005 | 0 | 13,403,293.28 | 0 |
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用 √不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用 √不适用
7.2 出售资产
□适用 √不适用
7.3 重大担保
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 公司对子公司的担保情况 | |
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 1,000 |
| 报告期末对子公司担保余额合计 | 1,000 |
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |
| 担保总额 | 1,000 |
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 0.95 |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 | 0 |
| 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 | 0 |
| 担保总额超过净资产50％部分的金额 | 0 |
| 上述三项担保金额合计 | 0 |
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 关联方 | 向关联方销售产品和提供劳务 | 向关联方采购产品和接受劳务 | ||
| 交易金额 | 占同类交易金额的比例 | 交易金额 | 占同类交易金额的比例 | |
| 北京西单友谊集团 | 209.51 | 19.51 | ||
| 合计 | 209.51 | 19.51 | ||
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额209.51万元。
7.4.2 关联债权债务往来
?□适用 √不适用
7.4.3 2008年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止2008年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺事项 | 承诺内容 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 公司控股股东北京西单友谊集团持有的西单商场的股份自改革方案实施之日起，至少在三十六个月内不上市交易；在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 | 北京西单友谊集团持有的非流通股股份未上市交易。 |
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明：
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
√适用 □不适用
北京市西单商场股份有限公司及青海西单商场百货有限公司（以下简称西单商场）起诉青海创新房地产集团有限公司（以下简称创新公司）关于房屋租赁合同纠纷一案在2008年9月27日由青海省高级人民法院立案。立案的同时得知创新公司已在西宁市中级法院立案起诉西单商场，后经青海省高级人民法院（以下简称青海省高院）裁定两案由青海省高院合并审理，西单商场为原告方，创新公司为反诉原告方。其中西单商场的诉讼标的为人民币 3021万元，主要依据是西单商场连续三年半亏损符合合同约定的解除租赁的条件，由于创新公司违约给西单商场造成巨大损失，创新公司应当予以赔偿，且创新公司应返还已预付未履行期间的全部租金。创新公司的诉讼标的为人民币 5092万元，主要依据是西单商场解除合同不符合合同约定，由此给创新公司造成的各项损失西单应当予以赔偿。
青海省高院在2008年11月28日、2008年12月25日、2009年3月19日三次对本案开庭审理，但尚未判决。
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用 √不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司2008年年度报告全文。
7.10 公司是否披露履行社会责任的报告：否
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司监事会根据国家有关法律法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员的尽职情况以及公司管理制度等进行了监督。监事会认为：报告期内公司决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度；董事及高级管理人员在执行职务时没有违反国家法律、法规以及公司章程，也没有任何损害公司利益的情况发生。
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
报告期内，监事会定期、不定期地对公司财务状况进行实时检查，未发现有违反财务管理制度的行为。北京京都天华会计师事务所对公司出具的标准无保留意见的财务审计报告是客观公正的，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
募集资金已于2007年使用完毕，本报告期内无募集资金使用行为。
8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
报告期内公司无出售资产情况。
8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司关联交易遵循了市场公允原则，没有损害公司及股东利益的情况。
§9 财务会计报告
9.1 审计意见
| 财务报告 | □未经审计 √审计 |
| 审计意见 | √标准无保留意见 □非标意见 |
| 审计意见全文 | |
| 中国·北京 中国注册会计师 龙传喜 2009年4月16日 | |
9.2 财务报表
合并资产负债表
2008年12月31日
编制单位:北京市西单商场股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 339,106,888.49 | 260,816,036.66 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 36,656,970.29 | 60,427,315.40 | |
| 预付款项 | 17,254,402.74 | 28,817,991.64 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 25,132,390.91 | 34,520,806.62 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 229,950,958.79 | 179,588,642.31 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 648,101,611.22 | 564,170,792.63 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 投资性房地产 | 160,173,063.19 | 165,112,094.35 | |
| 固定资产 | 570,817,867.22 | 625,707,069.88 | |
| 在建工程 | 1,196,377.81 | 4,987,122.36 | |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 374,203,804.47 | 388,180,186.39 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 65,743,111.85 | 85,666,910.94 | |
| 递延所得税资产 | 2,045,697.55 | 1,575,573.21 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,174,179,922.09 | 1,271,228,957.13 | |
| 资产总计 | 1,822,281,533.31 | 1,835,399,749.76 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 100,000,000.00 | 90,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 259,387,896.54 | 207,437,894.87 | |
| 预收款项 | 105,790,565.80 | 86,790,084.79 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 95,723,930.69 | 86,192,586.50 | |
| 应交税费 | 20,209,108.46 | 17,525,796.72 | |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | 613,705.50 | 613,705.50 | |
| 其他应付款 | 107,824,886.01 | 179,652,261.78 | |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 689,550,093.00 | 668,212,330.16 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 689,550,093.00 | 668,212,330.16 | |
| 股东权益： | |||
| 股本 | 409,718,038.00 | 409,718,038.00 | |
| 资本公积 | 750,450,446.99 | 751,949,962.49 | |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | 103,934,163.52 | 103,934,163.52 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -211,140,864.51 | -180,590,495.19 | |
| 外币报表折算差额 | |||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,052,961,784 | 1,085,011,668.82 | |
| 少数股东权益 | 79,769,656.31 | 82,175,750.78 | |
| 股东权益合计 | 1,132,731,440.31 | 1,167,187,419.60 | |
| 负债和股东权益合计 | 1,822,281,533.31 | 1,835,399,749.76 | |
公司法定代表人：刘秀玲 主管会计工作负责人：王翼龙 会计机构负责人：秦秀敏
母公司资产负债表
2008年12月31日
编制单位:北京市西单商场股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 232,171,492.31 | 180,858,519.86 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 1,743,528.80 | 24,104,073.06 | |
| 预付款项 | 2,744,928.57 | 3,624,225.62 | |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 182,580,387.75 | 253,053,517.31 | |
| 存货 | 15,884,456.38 | 18,201,088.69 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 435,124,793.81 | 479,841,424.54 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 268,415,613.38 | 259,816,113.38 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 417,554,637.80 | 443,207,324.12 | |
| 在建工程 | 2,410,850.14 | ||
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 366,918,570.69 | 380,176,370.39 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,536,475.61 | 528,634.01 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,054,425,297.48 | 1,086,139,292.04 | |
| 资产总计 | 1,489,550,091.29 | 1,565,980,716.58 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 135,014,926.55 | 114,968,689.42 | |
| 预收款项 | 72,169,461.86 | 54,765,142.10 | |
| 应付职工薪酬 | 62,390,798.08 | 56,968,038.41 | |
| 应交税费 | 11,220,189.87 | 10,712,429.37 | |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | 146,956.00 | 146,956.00 | |
| 其他应付款 | 80,684,448.18 | 151,284,180.24 | |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 451,626,780.54 | 478,845,435.54 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 451,626,780.54 | 478,845,435.54 | |
| 股东权益： | |||
| 股本 | 409,718,038.00 | 409,718,038.00 | |
| 资本公积 | 751,949,962.49 | 751,949,962.49 | |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | 103,934,163.52 | 103,934,163.52 | |
| 未分配利润 | -227,678,853.26 | -178,466,882.97 | |
| 外币报表折算差额 | |||
| 股东权益合计 | 1,037,923,310.75 | 1,087,135,281.04 | |
| 负债和股东权益合计 | 1,489,550,091.29 | 1,565,980,716.58 | |
公司法定代表人：刘秀玲 主管会计工作负责人：王翼龙 会计机构负责人：秦秀敏
合并利润表
2008年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 2,325,734,195.48 | 2,106,915,909.91 | |
| 其中：营业收入 | 2,325,734,195.48 | 2,106,915,909.91 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 2,335,362,559.48 | 2,063,854,308.57 | |
| 其中：营业成本 | 1,800,257,147.71 | 1,622,932,567.01 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 营业税金及附加 | 18,580,070.01 | 17,497,470.32 | |
| 销售费用 | 106,547,386.61 | 94,573,942.48 | |
| 管理费用 | 370,135,363.60 | 304,447,352.71 | |
| 财务费用 | 12,951,378.87 | 9,475,429.91 | |
| 资产减值损失 | 26,891,212.68 | 14,927,546.14 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -9,628,364.00 | 43,061,601.34 | |
| 加：营业外收入 | 2,409,766.55 | 448,325.65 | |
| 减：营业外支出 | 9,071,248.07 | 10,453,691.15 | |
| 其中：非流动资产处置净损失 | 4,648,368.83 | 1,887,420.15 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -16,289,845.52 | 33,056,235.84 | |
| 减：所得税费用 | 11,995,645.72 | 12,337,518.20 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -28,285,491.24 | 20,718,717.64 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -30,550,369.32 | 16,940,050.64 | |
| 少数股东损益 | 2,264,878.08 | 3,778,667.00 | |
| 六、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | -0.0746 | 0.0413 | |
| （二）稀释每股收益 | -0.0746 | 0.0413 |
公司法定代表人：刘秀玲 主管会计工作负责人：王翼龙 会计机构负责人：秦秀敏
母公司利润表
2008年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 1,179,213,448.32 | 1,149,782,951.57 | |
| 减：营业成本 | 941,703,729.92 | 909,805,526.46 | |
| 营业税金及附加 | 10,008,384.66 | 9,817,319.39 | |
| 销售费用 | 28,763,516.01 | 29,452,536.45 | |
| 管理费用 | 178,993,806.41 | 154,060,089.48 | |
| 财务费用 | -5,767,183.46 | -325,967.09 | |
| 资产减值损失 | 73,331,727.02 | 43,163,530.81 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -47,820,532.24 | 3,809,916.07 | |
| 加：营业外收入 | 1,581,776.18 | 75,343.54 | |
| 减：营业外支出 | 2,973,214.23 | 1,437,754.22 | |
| 其中：非流动资产处置净损失 | 1,711,937.57 | 1,390,953.22 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -49,211,970.29 | 2,447,505.39 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -49,211,970.29 | 2,447,505.39 |
公司法定代表人：刘秀玲 主管会计工作负责人：王翼龙 会计机构负责人：秦秀敏
合并现金流量表
2008年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,764,595,982.79 | 2,471,661,395.47 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置交易性金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 14,221,350.55 | 31,922,602.02 | |
| 经营活动现金流入小计 | 2,778,817,333.34 | 2,503,583,997.49 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,141,716,016.12 | 1,919,193,984.15 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 192,848,963.71 | 175,975,009.32 | |
| 支付的各项税费 | 96,795,935.59 | 75,356,345.76 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 181,491,115.03 | 201,723,274.75 | |
| 经营活动现金流出小计 | 2,612,852,030.45 | 2,372,248,613.98 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 165,965,302.89 | 131,335,383.51 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,134,923.00 | 729,893.88 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,468,555.59 | 5,679,712.36 | |
| 投资活动现金流入小计 | 3,603,478.59 | 6,409,606.24 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 90,541,449.67 | 280,726,485.34 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 90,541,449.67 | 280,726,485.34 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -86,937,971.08 | -274,316,879.10 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 2,800,000.00 | 250,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 2,800,000.00 | 250,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 120,000,000.00 | 90,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 122,800,000.00 | 90,250,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 110,000,000.00 | 130,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7,400,888.05 | 7,079,295.06 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 444,488.05 | 65,095.06 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,135,591.93 | 3,538,371.72 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 121,536,479.98 | 140,617,666.78 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,263,520.02 | -50,367,666.78 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 80,290,851.83 | -193,349,162.37 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 258,816,036.66 | 452,165,199.03 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 339,106,888.49 | 258,816,036.66 |
公司法定代表人：刘秀玲 主管会计工作负责人：王翼龙 会计机构负责人：秦秀敏
（下转52版）