同公允价值计量相关的内部控制制度情况
公司依据企业会计准则的规定，履行了必要的与公允价值计量相关的内部控制程序，主要包括：公允价值计量范围的界定、公允价值计量的谨慎性原则、采用估值技术的程序等方面的控制。
与公允价值计量相关的项目
√适用 □不适用
单位：元
■
持有外币金融资产、金融负债情况
□适用 √不适用
6.2 募集资金使用情况
□适用 √不适用
变更项目情况
□适用 √不适用
6.3 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
■
沈阳家乐福759万元系该公司2007年增加注册资本时的实缴资本金额，余额结转到2008年执行。
沈阳家乐福163.9万元系该公司2008年12月再增资时，增资金额的20%即163.9万元在2008年执行。
6.4 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
6.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用 □不适用
因公司2009年将继续以自筹资金投入与阜新矿业（集团）有限责任公司合作开发吉林市桦甸油页岩综合项目，鉴于该项目资金需求量大，公司拟定 2008 年度不进行现金利润分配，也不进行送股，尚未分配的利润公司将用于公司业务发展及以后年度分配。
本年度不进行资本公积金转增股本。
§7 重要事项
7.1 收购资产
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
■
7.2 出售资产
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
■
7.3 重大担保
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
■
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□适用 √不适用
7.4.3 2008年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止2008年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
■
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明：
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√适用 □不适用
■
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
√适用 □不适用
■
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
√适用 □不适用
■
报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额173,263.24元。
7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
依照《公司法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》及其他法律、法规赋予的职责，本着对全体股东负责，维护全体所有者权益的宗旨，公司监事会成员对公司股东大会、董事会的召开和执行情况，对公司财务以及公司董事履行职责的合法合规性进行了监督。认为公司能够严格按照相关的法律法规、公司章程规范运作，经营决策科学合理，内部管理和内部控制制度完善，公司董事、总裁执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程和损害股东利益的行为。
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司经营业绩已经华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司审计，2008年度资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表等已经华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司审计并出具了标准无保留意见的审计报告，真实反映了公司的财务状况和经营成果。
8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。
8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
报告期内公司运作规范，交易公允，监事会未发现任何内幕交易，也没有发现损害股东权益或造成公司资产流失的情况。
8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司关联交易本着公平、公开、公正的原则，没有损害上市公司的利益。
8.6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
公司财务报告未被会计师事务所出具非标意见。
8.7 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见
公司在2007年年度报告中披露了公司2008年度的经营计划。
报告期内，由于金融危机、公司对广发证券股份有限公司投资收益下降等原因，公司实现的净利润较计划减少37.33%，无重大差异。
§9 财务会计报告
9.1 审计意见
■
9.2 财务报表
合并资产负债表
2008年12月31日
编制单位:辽宁成大股份有限公司
单位:元 币种:人民币
■
公司法定代表人：尚书志 主管会计工作负责人：李宁 会计机构负责人：高武
母公司资产负债表
2008年12月31日
编制单位:辽宁成大股份有限公司
单位:元 币种:人民币
■
公司法定代表人：尚书志 主管会计工作负责人：李宁 会计机构负责人：高武
合并利润表
2008年1—12月
编制单位:辽宁成大股份有限公司 单位:元 币种:人民币
■
公司法定代表人：尚书志 主管会计工作负责人：李宁 会计机构负责人：高武
母公司利润表
2008年1—12月
编制单位:辽宁成大股份有限公司 单位:元 币种:人民币
■
公司法定代表人：尚书志 主管会计工作负责人：李宁 会计机构负责人：高武
合并现金流量表
2008年1—12月
单位:元 币种:人民币
■
公司法定代表人：尚书志 主管会计工作负责人：李宁 会计机构负责人：高武
母公司现金流量表
2008年1—12月
编制单位:辽宁成大股份有限公司 单位:元 币种:人民币
■
公司法定代表人：尚书志 主管会计工作负责人：李宁 会计机构负责人：高武
合并所有者权益变动表
2008年1—12月
单位:元 币种:人民币
■
单位:元 币种:人民币
■
公司法定代表人：尚书志 主管会计工作负责人：李宁 会计机构负责人：高武
母公司所有者权益变动表
2008年1—12月
单位:元 币种:人民币
■
单位:元 币种:人民币
■
公司法定代表人：尚书志 主管会计工作负责人：李宁 会计机构负责人：高武
9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
(1) 与前一报告期相比，本报告期合并财务报表范围新增四家控股子公司具体变化如下：
①报告期新增吉林成大弘晟能源有限公司，注册资本30,000万元，该公司系本公司直接投资18,000万元，占其注册资本的60%，于2007年12月份成立并本期纳入合并范围。
②报告期新增沈阳成大弘晟能源研究院有限公司，注册资本108万元，该公司系本公司的控股子公司吉林成大弘晟能源有限公司投资81万元，占其注册资本的75%，于2008年6月份成立并纳入合并范围。
③本报告期新增汪清成大弘晟能源有限公司，注册资本4000万元，该公司系本公司的控股子公司吉林成大弘晟能源有限公司投资4000万元，占其注册资本的100%，于2008年11月份成立并纳入合并范围。
④本报告期新增辽宁成大方圆职业技术培训学校，注册资本200万元，该公司系本公司的控股子公司辽宁成大方圆医药连锁有限公司投资200万元，占其注册资本的100%，于2008年12月份成立并纳入合并范围。
(2) 与前一报告期相比，本报告期合并财务报表范围减少五家控股子公司具体变化如下：
①本报告期减少辽宁成大医药器械有限公司，注册资本1000万元，该公司系本公司的控股子公司辽宁成大医药投资管理有限公司直接投资510万元，占其注册资本的51%，于2008年1月份出售。
②本报告期减少辽宁省国资公物拍卖有限公司，注册资本100万元，该公司系本公司的控股子公司辽宁成大佳园商业连锁有限公司直接投资75万元，占其注册资本的75%，于2008年1月份出售。
③本报告期减少大连保税区成大国际贸易有限公司，注册资本800万元，该公司系本公司的控股子公司辽宁成大佳园商业连锁有限公司直接投资760万元、原控股子公司辽宁省国资公物拍卖有限公司直接投资40万元，合计占其注册资本的100%，于2008年12月份注销。
④本报告期减少满洲里成大嘉润进出口有限公司，注册资本100万元，该公司系本公司的控股子公司辽宁成大嘉润进出口有限公司直接投资100万元，占其注册资本的100%，于2008年11月份注销。
⑤本报告期减少辽宁成大集团满洲里有限公司，注册资本500万元，该公司系本公司直接投资500万元，占其注册资本的100%，于2008年11月份注销。
董事长：尚书志
辽宁成大股份有限公司
2009年4月16日