基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2009年4月17日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2009年1月23日起至3月31日止。
§2 基金产品概况
■
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1主要财务指标
单位：人民币元
■
注:1.本基金的基金合同生效日为2009年1月23日，本报告期为2009年1月23日至2009年3月31日。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1本报告期基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.2.1.1华商收益增强债券A
■
3.2.1.2华商收益增强债券B
■
3.2.2自基金合同生效以来基金累计份额净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
华商收益增强债券型证券投资基金
累计份额净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2009年1月23日至2009年3月31日）
3.2.2.1华商收益增强债券A
■
3.2.2.2华商收益增强债券B
■
注:①本基金合同生效日为2009年1月23日，至本报告期末，本基金合同生效未满一年。
②根据《华商收益增强债券型证券投资基金基金合同》的规定，本基金主要投资于固定收益类金融工具，包括国债、金融债、企业（公司）债等，上述资产投资比例不低于基金资产的80%；本基金可参与投资一级市场股票首发及增发，持有因可转债转股所形成的股票等资产。对非债券类资产的投资比例不高于基金资产的20%；本基金持有现金或现金等价物不低于基金资产净值的5%。本基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。截至本报告期末，本基金仍处于建仓期内。
§4 管理人报告
4.1 基金经理（或基金经理小组）简介
■
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内，基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。基金管理人勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，严格遵守了《基金法》及其他有关法律法规、基金合同的规定。
4.3 公平交易专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金运作符合《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和本公司相关公平交易制度的规定，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
按照华商收益增强债券型证券投资基金基金合同，华商收益增强基金属于债券型基金，其投资方向及投资风格与其它基金有较大的差异。目前，华商基金旗下基金没有与本基金风格相同的基金。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内不存在异常交易行为。
4.4 报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
（1）报告期基金的业绩表现
截至2009年3月31日，华商收益增强债券型证券投资基金A类单位净值为1.020元，累计净值为1.020元，基金净值增长率为2.00%，同期基金业绩比较基准的收益率为0.48%，本类基金净值增长率高于业绩比较基准收益率1.52个百分点；华商收益增强债券型证券投资基金B类单位净值为1.019元，累计净值为1.019元，基金净值增长率为1.90%，同期基金业绩比较基准的收益率为0.48%，本类基金净值增长率高于业绩比较基准收益率1.42个百分点。
（2）报告期内的行情回顾与分析
2009年1季度，对于中国经济而言，可谓忧喜交加，忧的是，席卷全球的金融危机继续蔓延，我国1、2月份发电量、用电量数据继续下降，CPI、PPI出现负增长，进出口贸易萎缩，GDP增速减缓，这些都说明本次由次贷演变而来经济危机来势之汹汹。但是，在这些悲观数据的后面，我们也看到了可喜的一面，那就是，随着08年4季度我国采取的以4万亿为代表的经济刺激计划效果已经开始显现，连续的降息和降低存款准备金率也使我国银行体系开始向实体经济注入充裕的流动性，09年1、2月份贷款投放持续大幅走高，M2也远高于央行调控目标，这些都表明，在充裕资金的扶持下，我国经济有望走出底部。从国际市场看，09年1季度，欧美日等主要经济体均相继出台了为大型金融机构担保、注资，降息，直接购买有毒资产定量宽松等一系列拯救经济计划，与此同时，全球20个国家的元首在伦敦举行了协商，承诺通力协作，共商发展。
从债券市场看，由于09年一季度被政策当局定义为效果观察期，08年底市场预期的进一步降息和降低存款准备金率等政策利好迟迟没有出台，同时随着前期刺激措施效果开始显现，股市开始对前期过于悲观的预期进行修正，走出了一波上扬行情，使得部分跨市场投资者弃债从股，所以一季度债券市场当中的利率产品基本维持了高位盘整的走势，其中长期品种由于受投资者对持续宽松的流动性可能导致通货膨胀的担心影响，还出现了一定程度下跌，但是信用品种由于本身票面利率较高，对抗通货膨胀能力强，加之经济转好预期降低了此类债券的信用风险，所以一季度信用类债券一跃成为市场中最为火热的品种，本基金成立于1月底，成立之初就较好的把握了本轮行情的主线，超配了信用债券和可转换债券，分享了本轮经济复苏带来的成果，为投资者创造了较好的回报。
（3）市场展望和投资策略
我们认为，随着包括美联储在内的主要国家向市场注入流动性，未来CPI指数有可能出现恢复性增长，近期大宗商品的走势已经体现了这种担心，对于债券市场而言，这意味着利率类产品依然承受一定压力，而信用产品受益于宏观经济的转暖，有望延续前期较好的市场表现，因此，在未来的一段时间，我们会在控制组合久期的前提下，继续超配信用产品，对于利率产品，将持续跟踪其市场表现，把握阶段性机会。
对于可转债，我们认为依然存在整体性机会，具体到个券，我们会挖掘其中被低估的品种，适时介入，对于前期涨幅过大的品种，根据市场状况适度减持，兑现盈利。
选择华商基金，是您对我们最大的信任，我们会一直牢记这份沉甸甸的嘱托，严格遵守法律法规，遵守基金合同，规范运作，勤勉尽职，实现持有人利益的最大化。
§5 投资组合报告
5.1 报告期末基金资产组合情况
■
5.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票资产。
5.3 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票资产。
5.4 报告期末按债券品种分类的债券投资组合
■
5.5 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
■
5.6报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
5.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
5.8 投资组合报告附注
5.8.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期未被监管部门立案调查，且在本报告编制日前一年内未受到公开谴责、处罚。
5.8.2本基金本报告期末未进行股票投资。
5.8.3 其他资产构成
■
5.8.4 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细
■
5.8.5 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票资产。
5.8.6由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§6 开放式基金份额变动
单位：份
■
注：本基金的基金合同生效日为2009年1月23日，本报告期为2009年1月23日至2009年3月31日。
§7 备查文件目录
7.1 备查文件目录
1.中国证监会批准华商收益增强债券型证券投资基金设立的文件；
2.《华商收益增强债券型证券投资基金基金合同》；
3.《华商收益增强债券型证券投资基金托管协议》；
4.法律意见书；
5.基金管理人业务资格批件、营业执照；
6.基金托管人业务资格批件、营业执照；
7.2 存放地点
基金管理人或基金托管人处。
7.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
华商基金管理有限公司
二〇〇九年四月二十日
2009年第一季度报告
2009年3月31日
基金管理人：华商基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期： 2009年4月20日
§1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2009年4月15日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2009年1月1日起至3月31日止。
§2 基金产品概况
■
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1主要财务指标
单位：人民币元
■
注: ①本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
②所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1本报告期基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
■
3.2.2自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
华商领先企业混合型证券投资基金
累计份额净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2007年5月15日至2009年3月31日）
■
注：本基金合同生效日为2007年5月15日，根据《华商领先企业混合型证券投资基金基金合同》的规定，本基金自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同十二、基金的投资中（二）投资范围、（七）投资限制的有关规定。
§4 管理人报告
4.1 基金经理（或基金经理小组）简介
■
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内，基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。基金管理人勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，严格遵守了《基金法》及其他有关法律法规、基金合同的规定。
4.3 公平交易专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金运作符合《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和本公司相关公平交易制度的规定，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
按照华商领先企业混合型证券投资基金基金合同，华商领先企业基金属于混合型基金，其投资方向及投资风格与其它基金有较大的差异。目前，华商基金旗下基金没有与本基金风格相同的基金。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，无异常交易行为和违法违规行为。
4.4 报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
（1）报告期基金的业绩表现
截至2009年3月31日，本基金单位净值为0.7580元，累计净值为0.8630元。本季度基金净值增长率为32.89％，同期基金业绩比较基准的收益率为25.05％，本基金净值增长率高于业绩比较基准收益率7.84个百分点。
（2）报告期内的行情回顾与运作分析
2009年一季度，政府为了提振经济，在前期出台四万亿财政投资计划的基础上，针对不同行业陆续出台了一系列经济刺激方案，如十大产业振兴规划和新能源补贴政策等。随着宏观政策的逐步落实，经济刺激的成效开始初步显现。一季度我国实体经济的领先指标也出现好转，比如PMI指数重回50以上、发电量止跌回升、房屋成交量持续回暖、新开工总投资增速创新高等。一系列的宏观指标显示我国经济开始出现企稳迹象，市场信心也逐步恢复。
基于对货币和财政政策的分析，本基金密切关注政策刺激背景下一季度中国经济数据的发展，我们既不对短期数据盲目乐观，也不对中国经济的自我调节能力太过谨慎。根据经济数据的变化，我们积极的寻找和筛选投资机会。出于对一季度经济可能阶段性触底回升的考虑，季度之初我们增加了股票投资仓位。通过对经济政策和资源品的分析研究，本季度我们重点配置了享受产业政策支持的新能源行业和医疗行业，并提高了对煤炭等资源类品种和消费品行业的配置比例，同时在房屋成交量出现回升迹象之时增加了房地产行业的配置，通过对行业配置的调整，我们分享到了一季度市场估值提升带来的收益。
（3）报告期内的市场展望与投资策略
展望未来，我们认为，在政策刺激下，美欧等发达经济体衰退幅度将逐步减弱，并在年末有望出现缓慢复苏迹象。而中国经济发展的内在动力和有利条件如城镇化、工业化、劳动力成本和资本优势仍没有发生根本性改变，中国金融体系依然健康，政策刺激经济的调节空间仍然较大，因此，在全球经济开始复苏的阶段，中国经济可能领先复苏。预计2009年，中国经济可能将在投资拉动和国内消费提升的合力下从低谷回升。
在目前的经济环境下，本基金将从更长远的视角来选择投资标的，重点关注两方面：其一是消费品，特别是大众化的健康护理类产品，随着中国人均收入的提高和人口逐渐老龄化，这类产品的市场需求将稳步提升，那些拥有渠道资源和创新能力的企业将优先分享这一广阔的市场；其二是经济转型的优势产业，比如节能环保和新能源行业、拥有技术壁垒并代表新兴技术方向的高端行业，这些行业不仅拥有政府政策的扶植，而且代表未来经济发展的方向。这两类企业有望成为经济转型过程中的领先企业，本基金将前瞻性地研究消费和技术升级带来的投资机会，争取在合理价位买入在下一轮经济增长中能够持续超越行业成长的优势企业。
§5 投资组合报告
5.1 报告期末基金资产组合情况
■
5.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
■
5.3 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
■
5.4 报告期末按债券品种分类的债券投资组合
■
5.5 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
■
5.6报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
5.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
5.8 投资组合报告附注
5.8.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期未被监管部门立案调查，且在本报告编制日前一年内未受到公开谴责、处罚。
5.8.2本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
5.8.3 其他资产构成
■
5.8.4 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细
■
5.8.5 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中未持有处于流通受限的股票。
5.8.6 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§6 开放式基金份额变动
单位：份
■
§7 备查文件目录
7.1 备查文件目录
1.中国证监会批准华商领先企业混合型开放式证券投资基金设立的文件；
2.《华商领先企业混合型开放式证券投资基金基金合同》；
3.《华商领先企业混合型开放式证券投资基金托管协议》；
4.法律意见书；
5.基金管理人业务资格批件、营业执照；
6.基金托管人业务资格批件、营业执照。
7.2 存放地点
基金管理人或基金托管人处。
7.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
华商基金管理有限公司
二〇〇九年四月二十日
华商领先企业混合型证券投资基金
2009年第一季度报告
2009年3月31日
基金管理人：华商基金管理有限公司 基金托管人：中国民生银行股份有限公司
报告送出日期： 2009年4月20日
§1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2009年04月16日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2009年1月1日起至3月31日止。
§2 基金产品概况
■
§3主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要财务指标
单位：人民币元
■
注：（1）上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（2）“本期已实现收益”指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额；“本期利润”为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益”。
（3）所列数据截止到2009年3月31日。
3.2 基金净值表现
3.2.1本报告期基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
分级A
■
分级B
■
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
■
■
注：本基金合同于2007年5月11日生效，截至报告日本基金的各项投资比例已达到基金合同第十二条（三）投资范围、（八）投资限制中规定的各项比例。本基金投资于债券类资产（含可转换债券）的比例不低于基金资产的80%，投资于股票等权益类证券的比例不超过基金资产的20%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，投资于可转换债券的比例不超过基金资产净值的30%，本基金股票资产投资只进行首次发行及增发新股投资，不直接从二级市场买入股票。
§4 管理人报告
4.1 基金经理（或基金经理小组）简介
■
4.2 报告期内本基金运作遵规守信情况说明
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。
4.3 公平交易专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
为了公平对待各类投资人，保护各类投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行为，公司根据《证券投资基金法》、《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，拟定了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》，对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定，并规定对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大，可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情况进行监控。本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本公司对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；未出现清算不到位的情况，且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交叉交易。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 -
无，因报告期内本公司旗下没有与本基金投资风格相似的投资组合。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金本报告期没有出现异常交易的情况。
4.4 报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
（1）行情回顾及运作分析
09年1季度，银行间市场国债和政策性金融债收益率曲线在上行过程中进一步陡峭化，而且中长期政策性金融债与国债的利差有所加大；信用品种收益率曲线虽然也完成了陡峭化变动，但是其与国债的利差在大幅度收窄，5年期以下AAA的信用品种和3年期以下AA的信用品种利率还有不同程度下降，而且期限越短降幅越大。
交易所市场，国债收益率曲线也在上升过程进一步陡峭化，但是交易所公司债价格整体上扬，公司债券指数上涨了1.75%，可转债指数上涨了20%。
分析以为，银行贷款的巨额投放以及部分经济指标的逐步转暖，直接导致了债券市场的调整；同时股票市场持续走强，投资者资产配置的调整，加速了债券市场的调整。而经济的短期反弹，有效的降低了企业债券的信用风险，因此中短期的AAA和AA的信用债被市场追捧，尤其是交易所公司债表现最为明显，收益率出现明显下降。可转债在基础股票的带动下，涨幅惊人。
09年1季度工银强债的投资策略是尽量减低组合的利率风险，从类属配置中寻求超额收益。从操作来看，1季度工银强债逐步调整组合结构，减持了相当部分中长期固定利率债券，同时增持了“攻守兼备”的可转债和部分带有可回售权的结构性债券。
（2）本基金业绩表现
工银强债A本季度的净值增长率为-0.04%，工银强债B本季度的净值增长率为-0.14%。从归因分析的角度来看，给工银强债业绩带来正贡献的主要是可转债配置和少量公司债，而大量国债和金融债的配置给组合带来了负贡献。
（3）市场展望和投资策略
展望2季度债券市场，积极的财政政策和宽松的货币政策应能够带来经济的短期反弹。高速增长的固定资产投资在2季度仍然能够得到保持，期间增速可能因为项目施工进度等因素会有所波动。而消费增速可能会受到收入预期的影响，但是也不能忽视物价走低以及中央政府刺激消费政策的综合效果，消费实际增速会缓慢回落，但是幅度有限。受冲击最大的是出口，但是近来美国经济也出现了一些好的苗头，而且美国政府积极财政政策和美联储系列结构性宽松政策都将会促使美国经济短期走强，因此出口持续下滑的可能性在减低。
CPI在2、3季度仍将会维持同比为负增长的情况，4季度将会回升到正值区域；PPI则将会继续大幅下降；但随着大宗商品价格的见底以及国内燃油价格机制改革、大规模投资项目的上马，短期“通缩”的压力将会消失；而且长期来看，全球央行数量化宽松必将加大长期通胀压力。
在信贷持续快速增长，经济已经出现部分复苏迹象的情况下，进一步宽松货币政策出台可能性在降低。同时未来债券市场供给将会大量增加。
股票市场将会在资金推动和经济短期反弹的带动下，呈现区间震荡走势。
总体上来看，未来债券市场风险因素将有所加大；但是尚形成不了趋势性逆转。工银强债仍将延续1季度的操作策略，防范利率风险，在类属配置中寻求超额收益。操作上，保持“攻守兼备”品种的配置比例，同时在可转债股性逐步增加的情况下加大波段操作。
§5投资组合报告
5.1报告期末基金资产组合情况
■
注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。
5.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
■
5.3 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
■
5.4 报告期末按债券品种分类的债券投资组合
■
5.5 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
■
5.6 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
5.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
5.8 投资组合报告附注
■
■
5.8.3 其他资产构成
■
5.8.4 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细
■
5.8.5 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§6 开放式基金份额变动
单位：份
■
§7 备查文件目录
7.1 备查文件目录
1、中国证监会批准工银瑞信增强收益债券型证券投资基金设立的文件；
2、《工银瑞信增强收益债券型证券投资基金基金合同》；
3、《工银瑞信增强收益债券型证券投资基金托管协议》；
4、基金管理人业务资格批件和营业执照；
5、基金托管人业务资格批件和营业执照；
6、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告。
7.2 存放地点
基金管理人或基金托管人处。
7.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅。也可在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复印件。
工银瑞信增强收益债券型证券投资基金
2009年第一季度报告
2009年03月31日
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：2009年04月20日