1、公司依法运作情况

公司监事会根据国家有关法律法规对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了认真监督，认为公司能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及国家有关规定进行规范运作，经营决策科学合理，公司进一步完善了公司内部管理和内控制度，建立了良好的内控机制，公司各项制度得到了切实执行。公司董事及高级管理人员均能尽心尽力地履行自己的职责，履行了诚实勤勉的义务，没有发现公司董事及高管人员在执行公务时有损害公司利益的行为，也没有违反国家法律，公司章程及各项规章制度的行为。

2、检查公司财务的情况

公司监事会对公司财务制度及财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2007年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。

3、报告期内公司无募集资金使用情况。

4、关联交易

监事会对本公司的关联交易事项进行了审查，认为本公司的关联交易事项均能从公司实际情况出发，以市场原则进行，没有发现内幕交易行为，没有损害公司及非关联股东利益的行为发生。

5、对公司内部控制自我评价的意见

根据中国证监会《关于做好上市公司2008年年度报告及相关工作的通知》、深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司2008年年度报告工作的通知》的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下：

（1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。

（2）公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。

（3）自我评价真实、完整地反映了公司内部控制制度建立、健全和执行的现状，符合公司内部控制的需要，对内部控制的总体评价是客观、准确的。

综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。

§9 财务报告

9.1 审计意见

审计报告	标准无保留审计意见
审计报告正文
中国注册会计师 李瑛 报告日期： 2009年4月21日

9.2 财务报表

9.2.1 资产负债表

编制单位：广东开平春晖股份有限公司            2008年12月31日                    单位：（人民币）元

项目	期末余额		年初余额
	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	308,651,487.29	308,651,487.29	304,196,817.45	304,196,817.45
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	14,594,389.60	14,594,389.60	90,035,763.72	90,035,763.72
应收账款	14,821,123.46	14,821,123.46	26,659,268.44	26,659,268.44
预付款项	8,394,485.03	8,394,485.03	6,098,547.44	6,098,547.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	4,284,336.40	4,284,336.40	4,645,039.97	4,645,039.97
买入返售金融资产
存货	253,465,908.85	253,465,908.85	491,839,638.53	491,839,638.53
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	604,211,730.63	604,211,730.63	923,475,075.55	923,475,075.55
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	5,001,000.00	5,001,000.00	5,001,000.00	5,001,000.00
投资性房地产	21,253,620.98	21,253,620.98	21,741,781.78	21,741,781.78
固定资产	933,220,144.66	933,220,144.66	1,004,680,548.03	1,004,680,548.03
在建工程	850,000.00	850,000.00	1,849,629.79	1,849,629.79
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	62,308,497.27	62,308,497.27	63,798,261.35	63,798,261.35
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	1,022,633,262.91	1,022,633,262.91	1,097,071,220.95	1,097,071,220.95
资产总计	1,626,844,993.54	1,626,844,993.54	2,020,546,296.50	2,020,546,296.50
流动负债：
短期借款	467,094,456.40	467,094,456.40	500,960,191.14	500,960,191.14
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	146,070,000.00	146,070,000.00	177,130,000.00	177,130,000.00
应付账款	215,415,553.33	215,415,553.33	299,449,310.26	299,449,310.26
预收款项	29,957,864.80	29,957,864.80	20,735,297.95	20,735,297.95
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	741,858.00	741,858.00	600,842.08	600,842.08
应交税费	22,476,335.40	22,476,335.40	-4,452,739.52	-4,452,739.52
应付利息	1,138,903.20	1,138,903.20	596,152.47	596,152.47
应付股利
其他应付款	22,819,259.17	22,819,259.17	21,329,471.72	21,329,471.72
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款

代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	905,714,230.30	905,714,230.30	1,016,348,526.10	1,016,348,526.10
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计	905,714,230.30	905,714,230.30	1,016,348,526.10	1,016,348,526.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	586,642,796.00	586,642,796.00	586,642,796.00	586,642,796.00
资本公积	358,679,420.36	358,679,420.36	358,679,420.36	358,679,420.36
减：库存股
盈余公积	79,032,702.02	79,032,702.02	79,032,702.02	79,032,702.02
一般风险准备
未分配利润	-303,224,155.14	-303,224,155.14	-20,157,147.98	-20,157,147.98
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	721,130,763.24	721,130,763.24	1,004,197,770.40	1,004,197,770.40
少数股东权益
所有者权益合计	721,130,763.24	721,130,763.24	1,004,197,770.40	1,004,197,770.40
负债和所有者权益总计	1,626,844,993.54	1,626,844,993.54	2,020,546,296.50	2,020,546,296.50

9.2.2 利润表

编制单位：广东开平春晖股份有限公司             2008年1-12月                     单位：（人民币）元

项目	本期金额		上期金额
	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	1,922,096,388.65	1,922,096,388.65	2,265,933,939.16	2,265,933,939.16
其中：营业收入	1,922,096,388.65	1,922,096,388.65	2,265,933,939.16	2,265,933,939.16
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	2,205,109,516.64	2,205,109,516.64	2,254,481,517.06	2,254,481,517.06
其中：营业成本	2,033,869,496.91	2,033,869,496.91	2,184,169,562.31	2,184,169,562.31
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	2,410,946.46	2,410,946.46	439,632.08	439,632.08
销售费用	13,728,645.63	13,728,645.63	11,381,990.06	11,381,990.06
管理费用	37,530,978.95	37,530,978.95	22,532,149.64	22,532,149.64
财务费用	45,244,911.40	45,244,911.40	31,743,251.82	31,743,251.82
资产减值损失	72,324,537.29	72,324,537.29	4,214,931.15	4,214,931.15

加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）			1,539,995.77	1,539,995.77
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	-283,013,127.990	-283,013,127.990	12,992,417.87	12,992,417.87
加：营业外收入	154,420.83	154,420.83	80,000.00	80,000.00
减：营业外支出	208,300.00	208,300.00	100.00	100.00
其中：非流动资产处置损失	8,000.00	8,000.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	-283,067,007.160	-283,067,007.160	13,072,317.87	13,072,317.87
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	-283,067,007.160	-283,067,007.160	13,072,317.87	13,072,317.87
归属于母公司所有者的净利润	-283,067,007.160	-283,067,007.160	13,072,317.87	13,072,317.87
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.48250	-0.48250	0.0223	0.0223
（二）稀释每股收益	-0.48250	-0.48250	0.0223	0.0223

9.2.3 现金流量表

编制单位：广东开平春晖股份有限公司                2008年1-12月                     单位：（人民币）元

项目	本期金额		上期金额
	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,032,462,300.23	2,032,462,300.23	2,640,554,862.70	2,640,554,862.70
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还			1,708,845.99	1,708,845.99
收到其他与经营活动有关的现金	8,289,565.24	8,289,565.24	4,610,203.14	4,610,203.14
经营活动现金流入小计	2,040,751,865.47	2,040,751,865.47	2,646,873,911.83	2,646,873,911.83
购买商品、接受劳务支付的现金	1,811,707,860.90	1,811,707,860.90	2,551,881,890.20	2,551,881,890.20
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	44,659,007.66	44,659,007.66	47,468,963.39	47,468,963.39
支付的各项税费	8,245,295.08	8,245,295.08	11,332,302.03	11,332,302.03
支付其他与经营活动有关的现金	30,745,295.99	30,745,295.99	21,376,574.61	21,376,574.61
经营活动现金流出小计	1,895,357,459.63	1,895,357,459.63	2,632,059,730.23	2,632,059,730.23
经营活动产生的现金流量净额	145,394,405.84	145,394,405.84	14,814,181.60	14,814,181.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			5,000,000.00	5,000,000.00
取得投资收益收到的现金			1,539,995.77	1,539,995.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计			6,539,995.77	6,539,995.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	3,361,638.33	3,361,638.33	6,668,763.48	6,668,763.48
投资支付的现金			5,000,000.00	5,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	3,361,638.33	3,361,638.33	11,668,763.48	11,668,763.48
投资活动产生的现金流量净额	-3,361,638.33	-3,361,638.33	-5,128,767.71	-5,128,767.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	699,107,731.95	699,107,731.95	571,917,382.10	571,917,382.10
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	699,107,731.95	699,107,731.95	571,917,382.10	571,917,382.10
偿还债务支付的现金	732,973,466.69	732,973,466.69	636,191,075.17	636,191,075.17
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	47,125,962.12	47,125,962.12	37,664,994.75	37,664,994.75
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	7,247,277.46	7,247,277.46	4,054,026.26	4,054,026.26
筹资活动现金流出小计	787,346,706.27	787,346,706.27	677,910,096.18	677,910,096.18
筹资活动产生的现金流量净额	-88,238,974.32	-88,238,974.32	-105,992,714.08	-105,992,714.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	7,452,902.01	7,452,902.01	6,041,718.52	6,041,718.52
五、现金及现金等价物净增加额	61,246,695.20	61,246,695.20	-90,265,581.67	-90,265,581.67
加：期初现金及现金等价物余额	40,914,528.61	40,914,528.61	131,180,110.28	131,180,110.28
六、期末现金及现金等价物余额	102,161,223.81	102,161,223.81	40,914,528.61	40,914,528.61

9.2.4 所有者权益变动表(附表)

9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

□ 适用 √ 不适用

9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

□ 适用 √ 不适用

9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

□ 适用 √ 不适用

所有者权益变动表

编制单位：广东开平春晖股份有限公司                                             2008年度                                             单位：（人民币）元

项目	本期金额									上年金额
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他			实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	586,642,796.00	358,679,420.36		79,032,702.02		-20,157,147.98			1,004,197,770.40	586,642,796.00	358,679,420.36		79,032,702.02		-33,229,465.85			991,125,452.53
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	586,642,796.00	358,679,420.36		79,032,702.02		-20,157,147.98			1,004,197,770.40	586,642,796.00	358,679,420.36		79,032,702.02		-33,229,465.85			991,125,452.53
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）						-283,067,007.16			-283,067,007.16						13,072,317.87			13,072,317.87
（一）净利润						-283,067,007.16			-283,067,007.16						13,072,317.87			13,072,317.87
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计						-283,067,007.16			-283,067,007.16						13,072,317.87			13,072,317.87
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	586,642,796.00	358,679,420.36		79,032,702.02		-303,224,155.14			721,130,763.24	586,642,796.00	358,679,420.36		79,032,702.02		-20,157,147.98			1,004,197,770.40