福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司2008年度报告摘要

2009年04月27日来源：上海证券报作者：

　　(上接A16版)

　　9.控股子公司业绩快速增长。

　　通过对江西市场整合和进行一期技改工程，燕京惠泉啤酒（抚州）有限公司产销量大幅增长，实现利润1,723.61万元，2007年仅为84万元；燕京惠泉啤酒福鼎有限公司通过工艺改进、成本控制等措施，实现利润205.76万元。

　　与公允价值计量相关的项目

　　□适用 √不适用

　　持有外币金融资产、金融负债情况

　　□适用 √不适用

　　6.2 主营业务收入情况表

　　■

　　6.3主营业务分行业、产品情况表

　　单位:元币种:人民币

　　■

　　6.4 主营业务分地区情况表

　　单位:元币种:人民币

　　■

　　6.5 募集资金使用情况

　　√适用 □不适用

　　单位:万元币种:人民币

　　■

　　变更项目情况

　　√适用 □不适用

　　单位:万元币种:人民币

　　■

　　6.6 非募集资金项目情况

　　□适用 √不适用

　　6.7 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

　　□适用 √不适用

　　6.8 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

　　经北京京都天华会计师事务所有限责任公司审计，公司2008年度实现净利润68,341,732.88元，年初未分配利润 143,962,263.08元，可供分配利润为212,303,995.97元。根据公司章程有关规定，提取法定盈余公积金5,313,952.90元；年末可供股东分配的利润为206,990,043.07元，支付上年股利20,000,000元，年末未分配利润186,990,043.06元。

　　结合公司生产经营情况，2008年度拟作如下分配：以2008年末总股本25000万股为基数，每10股派发现金股利1元（含税），向全体股东分配股利计25,000,000元；其余未分配利润161,990,043.06元结转下一年度。

　　6.9公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

　　□适用 √不适用

　　§7 重要事项

　　7.1 收购资产

　　□适用 √不适用

　　7.2 出售资产

　　□适用 √不适用

　　7.3 重大担保

　　√适用 □不适用

　　单位:元币种:人民币

　　■

　　7.4 重大关联交易

　　7.4.1 与日常经营相关的关联交易

　　√适用 □不适用

　　单位:万元币种：人民币

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　　其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额1090.98万元。

　　7.4.2 关联债权债务往来

　　□适用 √不适用

　　7.4.3 2008年资金被占用情况及清欠进展情况

　　□适用 √不适用

　　截止2008年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

　　□适用 √不适用

　　7.5 委托理财

　　□适用 √不适用

　　7.6 承诺事项履行情况

　　7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

　　√适用 □不适用

　　■

　　7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明：

　　□适用 √不适用

　　7.7 重大诉讼仲裁事项

　　□适用 √不适用

　　7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

　　7.8.1 证券投资情况

　　□适用 √不适用

　　7.8.2 持有其他上市公司股权情况

　　□适用 √不适用

　　7.8.3 持有非上市金融企业股权情况

　　□适用 √不适用

　　7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

　　□适用 √不适用

　　7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司2008年年度报告全文。

　　7.10 公司披露了履行社会责任报告，详见年报全文。

　　§8 监事会报告

　　监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。

　　8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见

　　报告期内，公司能够依法运作，决策程序合法，内控制度较为健全；董事会和股东大会各项决议符合有关规定和要求，并得到了有效的执行；未发现公司董事、经理人员及其他高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。

　　8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见

　　本年度监事会及时了解公司经营及财务状况，认真审核了公司季度、半年度、年度财务报告及有关文件，并对公司2008 年度财务报告及北京京都天华会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见审计报告进行了仔细核查。通过检查，监事会认为，2008 年度财务报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况和经营成果，符合《企业会计准则》和《企业会计制度》。会计师对公司2008 年度财务报告出具的审计意见所作出的评价是客观、公允的。

　　8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

　　报告期内公司未募集资金，公司的募集资金使用都已履行了相关程序。

　　8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

　　2008 年度公司无收购出售资产情况。

　　8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见

　　监事会认为公司与关联方之间的关联交易是建立在市场公平、公正的基础上，价格公允，未损害

　　公司及公司全体股东特别是中小股东的利益。董事会在审议关联交易中，关联董事回避表决。

　　8.6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见

　　公司聘请的北京京都天华会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告，审计报告真实、客

　　观、准确地反映了公司的财务状况。

　　§9 财务会计报告

　　9.1 审计意见

　　详情见审计报告（附后）

　　9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。

　　9.4 本报告期无会计差错更正。

　　9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

　　审计报告

　　北京京都天华审字（2009）第0598号

　　福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司全体股东：

　　我们审计了后附的福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司（以下简称：惠泉啤酒公司）财务报表，包括2008年12月31日的公司及合并资产负债表，2008年度的公司及合并利润表、公司及合并现金流量表、公司及合并股东权益变动表和财务报表附注。

　　一、管理层对财务报表的责任

　　按照企业会计准则的规定编制财务报表是惠泉啤酒公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

　　二、注册会计师的责任

　　我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

　　审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

　　三、审计意见

　　我们认为，惠泉啤酒公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了惠泉啤酒公司2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和现金流量。

　　北京京都天华会计师事务所中国注册会计师杨贵鹏

　　有限责任公司中国注册会计师李洋

　　中国·北京

　　2009年4月23日

　　我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基

　　资产负债表

　　编制单位：福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司单位：人民币元

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