首次执行企业会计准则的重要影响如下：
单位：人民币元
| 2008年1月1日 | |||||
| 资本公积 | 盈余公积 | 信托赔偿准备 | 未分配利润 | 合计 | |
| 追溯调整前余额： | 782,225.00 | 18,156,486.12 | 2,339,511.76 | 22,902,698.72 | 44,180,921.60 |
| 调整： | |||||
| 金融资产 | 412,377,930.42 | - | - | 892,830.15 | 413,270,760.57 |
| 递延所得税 | (103,094,482.61) | - | - | - | (103,094,482.61) |
| 信托赔偿准备 | - | - | 44,641.51 | (44,641.51) | - |
| 盈余公积 | - | 89,283.02 | - | (89,283.02) | - |
| 追溯调整后余额： | 310,065,672.81 | 18,245,769.14 | 2,384,153.27 | 23,661,604.34 | 354,357,199.56 |
首次执行企业会计准则对2007年度本公司净利润的影响如下：
单位：人民币元
| 2007年度 | |
| 追溯调整前金额： | 24,810,386.30 |
| 调整： | |
| 金融资产 | 892,830.15 |
| 追溯调整后金额： | 25,703,216.45 |
考虑到于2006年12月31日，本公司未持有交易性金融资产和可供出售金融资产，所以无需对比较期财务报表进行追溯调整。
（二）或有事项说明
截至2008年12月31日，本公司并无须作披露的或有事项。
（三）会计报表中重要项目的明细资料
1、固有资产经营情况
（1）资产风险分类情况
单位：人民币万元
| 风险分类 | 正常类 | 关注类 | 次级类 | 可疑类 | 损失类 | 资产合计 | 不良资产合计 | 不良资产率（%） |
| 期初数 | 102,364 | － | － | － | － | 102,364 | － | － |
| 期末数 | 112,572 | － | － | － | － | 112,572 | － | － |
注：不良资产合计=次级类+可疑类+损失类
（2）资产损失准备计提情况
单位：人民币万元
| 期初数 | 本期计提 | 本期转回 | 本期核销 | 期末数 | |
| 一般准备 | 113 | － | 113 | － | － |
| 专项准备 | － | － | － | － | － |
注：本公司按照财政部《关于呆账准备提取有关问题的通知》（财金[2005]90号）的相关规定，按照年末风险资产余额的1%从税后利润中提取一般准备。截至2008年12月31日，本公司一般风险准备余额为369万元。
（3）股票投资、基金投资、债券投资及长期股权投资期初数、期末数
单位：人民币万元
| 自营股票 | 基金 | 债券 | 长期股权投资 | |
| 期初数 | 50,166 | － | － | － |
| 期末数 | 1,482 | － | － | － |
（4）前五名贷款情况
单位：人民币万元
| 企业名称 | 占贷款总额的比例 | 还款情况 |
| 1．－ | － | － |
| 2．－ | － | － |
| 3．－ | － | － |
| 4．－ | － | － |
| 5．－ | － | － |
（5）前五名长期股权投资情况
单位：人民币万元
| 企业名称 | 占被投资企 业权益的比例 | 主要经营活动 | 投资收益 |
| 1．－ | － | － | － |
| 2．－ | － | － | － |
| 3．－ | － | － | － |
| 4．－ | － | － | － |
| 5．－ | － | － | － |
（6）代理业务(委托业务)的期初数，期末数
单位：人民币万元
| 代理业务 | 期初数 | 期末数 |
| 合 计 | － | － |
（7）收入结构
单位：人民币万元
| 收入结构 | 金额 |
| 信托业务收入 | 1,812 |
| 股权投资收入 | － |
| 利息类收入 | 501 |
| 证券投资收入 | 5,097 |
| 租赁业务收入 | － |
| 其他收入（咨询顾问费等） | 2,697 |
| 收入合计 | 10,107 |
2、信托资产管理情况
（1）信托资产的期初数、期末数
单位：人民币万元
| 信托资产 | 期初数 | 期末数 |
| 合计 | 414,686 | 188,178 |
（2）本年度已清算结束的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目数量、合计金额、加权平均实际收益率
单位：人民币万元
| 已清算结束信托项目 | 项目个数 | 合计金额 | 加权平均实际收益率 |
| 集合类 | 16 | 243,499 | 8.42% |
| 单一类 | 7 | 109,603 | 4.88% |
| 财产管理类 | － | － | － |
注:该报表金额为项目成立时实收信托金额。
（3）本年度新增的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目数量、合计金额
单位：人民币万元
| 新增信托项目 | 项目个数 | 合计金额 |
| 集合类 | 5 | 50,542 |
| 单一类 | 8 | 108,270 |
| 财产管理类 | － | － |
注:该报表金额为项目成立时实收信托金额。
（4）履行受托人义务情况
本公司作为受托人，在管理信托资产方面秉承“诚实信用、恪尽职守”原则，严格按照新两规及其他有关法律法规要求规范运作，为受益人的最大利益处理信托事务，未发生因公司自身责任而导致的信托资产损失情况。
（5）信托赔偿准备金的提取、使用和管理情况
公司本年度提取信托赔偿准备金人民币239万元，累计提取人民币477万元，尚未进行使用。
（四）关联方关系及其交易
1、关联交易方的数量、关联交易的总金额及关联交易的定价政策
单位：人民币万元
| 关联交易数量 | 关联交易金额 | 定价政策 | |
| 合计 | 2 | 3,600 | 按市场价格或公允原则交易 |
2、关联交易方与公司的关系性质、关联交易方的名称、法定代表人、注册地址、注册资本及主营业务等
| 关系性质 | 关联方名称 | 法定代表人 | 注册地址 | 注册资本 | 主营业务 |
| 股东 | 璟安实业有限公司 | 刘盈 | 上海市浦东新区峨山路613号 | 人民币23,000万元 | 实业投资、项目投资 |
3．公司与关联方的重大交易事项
（1）固有资产与关联方：贷款、投资、租赁、应收账款、担保、其他方式等期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数
单位：人民币万元
| 固有资产与关联方关联交易 | ||||||||||||||||||||
| 贷款 | 投资 | 租赁 | 担保 | 应收账款 | 其他 | 合计 | ||||||||||||||
| 期初 | 发生额 | 期末 | 期初 | 生 额 | 期 末 | 期初 | 发生额 | 期末 | 期初 | 发生额 | 期末 | 期初 | 发生额 | 期 末 | 期 初 | 生 额 | 期 末 | 期 初 | 生 额 | 期 末 |
| － | － | － | － | － | － | － | － | － | － | － | － | － | － | － | － | － | － | － | － | － |
（2）信托资产与关联方：贷款、投资、租赁、应收账款、担保、其他方式等期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数
单位：人民币万元
| 信托资产与关联方关联交易 | ||||||||||||||||||||
| 贷款 | 投资 | 租赁 | 担保 | 应收账款 | 其他 | 合计 | ||||||||||||||
| 期初 | 发生额 | 期末 | 期初 | 生 额 | 期 末 | 期初 | 发生额 | 期末 | 期初 | 发生额 | 期末 | 期初 | 发生额 | 期末 | 期 初 | 生 额 | 期 末 | 期 初 | 生 额 | 期 末 |
| － | － | － | － | 2,000 | 2,000 | － | － | － | － | － | － | － | － | － | 20,000 | (20,000) | － | 20,000 | (18,000) | 2,000 |
本公司股东璟安实业有限公司本年度将人民币2,000万元的资金信托给公司，设立国民创艺宝1号单一资金信托计划。
（3）固有财产与信托财产之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数
单位：人民币万元
| 固有财产与信托财产相互交易 | |||
| 期初数 | 本期发生额 | 期末数 | |
| 常盛金2号 | － | 1,600 | 1,600 |
| 合计 | － | 1,600 | 1,600 |
本公司本年度以自有资金人民币1,600万元投资于公司所管理的常盛金2号证券投资集合资金信托产品。
（4）信托财产与信托财产之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数
单位：人民币万元
| 信托财产与信托财产相互交易 | |||
| 期初数 | 本期发生额 | 期末数 | |
| 合计 | － | － | － |
4．关联方逾期未偿还公司资金以及公司为关联方担保发生或即将发生垫款情况
公司未出现关联方逾期未偿还公司资金以及公司为关联方担保发生或即将发生垫款情况。
（五）会计制度
公司固有业务执行财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定，信托业务执行财政部2005年颁布的《信托业务会计核算办法》。
七、财务情况说明
（一）利润实现和分配情况
公司2008年总收入为人民币10,186万元，总支出为人民币4,150万元，实现净利润人民币4,780万元。
公司根据《信托公司管理办法》从税后利润中提取了人民币239万元作为信托赔偿准备金。
（二）主要财务指标
单位：人民币
| 指标名称 | 指标值 |
| 资本利润率 | 4.77％ |
| 信托报酬率 | 0.48％ |
| 人均净利润 | 68.3万元 |
（三）报告期内，公司没有发生对公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项。
八、特别事项揭示
（一）前五名股东报告期内变动情况及原因
鉴于公司股东“嘉安经贸有限公司”更名为“璟安实业有限公司”，公司为此变更公司章程，并在北京市工商局就修改后的公司章程办理了备案登记手续，更新了公司营业执照。
（二）董事、监事及高级管理人员变动情况及原因
经公司董事会审议通过，并报中国银监会核准（银监复[2009]38号），公司副董事长钟旭倡先生担任公司总经理兼法定代表人。公司原总经理曾进先生辞任公司总经理职务。
经公司董事会审议通过，并报北京银监局核准，公司选聘耿长勇先生为公司副总经理。
公司监事会审议通过，张江泳先生出任监事会主席。公司原监事会主席耿长勇因担任公司高管而辞任监事会主席职务。增补苏玉敏为公司监事会成员。
经公司股东会和董事会审议，同意陈弘、袁征、朱劲松三人辞去公司董事职务。
公司副总经理林德琼先生辞职离任。
（三）变更注册资本、变更注册地或公司名称、公司分立合并事项
经公司股东会审议通过，并报经北京银监局批准，公司注册资本金由5.5亿元人民币增至10亿元人民币，完成工商变更登记手续，更新了营业执照。
（四）报告期内公司无重大诉讼事项。
（五）公司及其董事、监事和高级管理人员在报告期内无受到处罚的情况。
（六）中国银监会及其派出机构对公司检查后提出整改意见及整改情况
2008年3月，北京银监局现场检查组对公司2007年信托业务合规性进行为期7天的现场检查。检查组详细了解我司2008年业务发展规划、业务创新方面的设想以及培养和维护客户资源方面采取的措施，查阅了项目档案资料，与公司业务人员进行了沟通。检查组对我司执行监管法规、完善合规管理体系、合规审查及风险控制管理，以及内控文化建设方面给予了中肯的评价。同时对公司信托项目管理在向监管部门报送项目信息的时效性，以及加强对信托资金保管人的管理等方面提出了改进意见。公司根据北京银监局的监管意见，建立了项目数据报送制度，明确向监管部门报送项目信息的责任人和报送时间。加强与信托资金保管银行的联系，要求信托资金保管人依约严格履行保管人职责。
（七）本年度重大事项临时报告的简要内容、披露时间、所披露的媒体及其版面
| 序号 | 刊登内容 | 刊登时间 | 报纸名称 | 所属版面 |
| 1 | 公司2007年年度报告摘要 | 2008年4月29日 | 金融时报 上海证券报 | 16版 D10版 |
| 2 | 公司注册资本及章程变更公告 | 2008年7月22日 | 上海证券报 | C5版 |
| 3 | 公司股东名称及章程变更公告 | 2008年8月29日 | 上海证券报 | C4版 |
| 4 | 公司总经理及法定代表人变更公告 | 2009年2月20日 | 上海证券报 | C7版 |
（八）报告期内，公司未发生中国银监会及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益人了解的重要信息。
九、公司监事会意见
监事会对公司执行股东会决议、公司章程的情况，以及依法合规经营情况进行有效监督，维护了公司股东的合法权益。监事会认为公司董事会和管理层能够认真执行金融政策法规，稳健经营，业务风险可控，公司业务不存在违法违规情形。
监事会认为，本年度报告编制和审议程序符合国家法律、法规和公司章程的有关规定，报告的内容和格式符合中国银监会的要求。本年度财务报告经安永华明会计师事务所审计并出具无保留审计意见的审计报告，该财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果；京都天华会计师事务所就公司本年度内部控制情况进行了审核，并出具无保留意见的内部控制鉴证报告，该报告也真实和客观反映了公司合规经营和内控状况。
国民信托有限公司
2009年4月28 日