合并所有者权益变动表
2008年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本年金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 645,337,500.00 | 735,770,950.18 | 460,025,900.56 | 1,659,487,752.88 | 364,828,652.13 | 3,865,450,755.75 | |||
| 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 | |||||||||
| 会计政策变更 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 其他 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 645,337,500.00 | 735,770,950.18 | 460,025,900.56 | 1,659,487,752.88 | 364,828,652.13 | 3,865,450,755.75 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 193,601,250.00 | 2,296,978.04 | -326,968,237.48 | 9,884,150.93 | -121,185,858.51 | ||||
| （一）净利润 | 36,717,740.56 | 20,503,010.20 | 57,220,750.76 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | |||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 36,717,740.56 | 20,503,010.20 | 57,220,750.76 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | -618,859.27 | -618,859.27 | |||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | -618,859.27 | -618,859.27 | |||||||
| （四）利润分配 | 2,296,978.04 | -170,084,728.04 | -10,000,000.00 | -177,787,750.00 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 2,296,978.04 | -2,296,978.04 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -167,787,750.00 | -10,000,000.00 | -177,787,750.00 | ||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 193,601,250.00 | -193,601,250.00 | |||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | 193,601,250.00 | -193,601,250.00 | |||||||
| 四、本期期末余额 | 838,938,750.00 | 735,770,950.18 | 462,322,878.60 | 1,332,519,515.40 | 374,712,803.06 | 3,744,264,897.24 | |||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 645,337,500.00 | 735,770,950.18 | 425,496,858.82 | 1,466,932,119.21 | 359,384,978.17 | 3,632,922,406.38 | |||
| 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 | |||||||||
| 会计政策变更 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 其他 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 645,337,500.00 | 735,770,950.18 | 425,496,858.82 | 1,466,932,119.21 | 359,384,978.17 | 3,632,922,406.38 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 34,529,041.74 | 192,555,633.67 | 5,443,673.96 | 232,528,349.37 | |||||
| （一）净利润 | 356,152,175.41 | 18,721,452.32 | 374,873,627.73 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | |||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 356,152,175.41 | 18,721,452.32 | 374,873,627.73 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 34,529,041.74 | -163,596,541.74 | -13,277,778.36 | -142,345,278.36 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 34,529,041.74 | -34,529,041.74 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -129,067,500.00 | -13,277,778.36 | -142,345,278.36 | ||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 645,337,500.00 | 735,770,950.18 | 460,025,900.56 | 1,659,487,752.88 | 364,828,652.13 | 3,865,450,755.75 | |||
公司法定代表人：李世中 主管会计工作负责人：周涛 会计机构负责人：曹永华
母公司所有者权益变动表
2008年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本年金额 | |||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 645,337,500.00 | 735,853,011.30 | 451,063,257.23 | 1,401,344,585.38 | 3,233,598,353.91 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 其他 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 645,337,500.00 | 735,853,011.30 | 451,063,257.23 | 1,401,344,585.38 | 3,233,598,353.91 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 193,601,250.00 | 2,296,978.04 | -340,716,197.65 | -144,817,969.61 | ||
| （一）净利润 | 22,969,780.39 | 22,969,780.39 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 22,969,780.39 | 22,969,780.39 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 2,296,978.04 | -170,084,728.04 | -167,787,750.00 | |||
| 1．提取盈余公积 | 2,296,978.04 | -2,296,978.04 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | -167,787,750.00 | -167,787,750.00 | ||||
| （五）所有者权益内部结转 | 193,601,250.00 | -193,601,250.00 | ||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | 193,601,250.00 | -193,601,250.00 | ||||
| 四、本期期末余额 | 838,938,750.00 | 735,853,011.30 | 453,360,235.27 | 1,060,628,387.73 | 3,088,780,384.30 | |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年金额 | |||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 645,337,500.00 | 735,853,011.30 | 416,534,215.49 | 1,219,650,709.70 | 3,017,375,436.49 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 其他 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 645,337,500.00 | 735,853,011.30 | 416,534,215.49 | 1,219,650,709.70 | 3,017,375,436.49 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 34,529,041.74 | 181,693,875.68 | 216,222,917.42 | |||
| （一）净利润 | 345,290,417.42 | 345,290,417.42 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 345,290,417.42 | 345,290,417.42 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 34,529,041.74 | -163,596,541.74 | -129,067,500.00 | |||
| 1．提取盈余公积 | 34,529,041.74 | -34,529,041.74 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | -129,067,500.00 | -129,067,500.00 | ||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 645,337,500.00 | 735,853,011.30 | 451,063,257.23 | 1,401,344,585.38 | 3,233,598,353.91 | |
公司法定代表人：李世中 主管会计工作负责人：周涛 会计机构负责人：曹永华
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
子公司浙江富春紫光环保股份有限公司之子公司临海市富春紫光污水处理有限公司、盱眙富春紫光污水处理有限公司、象山富春紫光污水处理有限公司、太仓港港口开发区污水处理厂有限公司、襄樊富春紫光污水处理有限公司、宿迁富春紫光污水处理有限公司和凤阳县富春紫光污水处理有限公司系采用建设经营移交方式(BOT)进行污水处理项目建设和运营的项目公司，根据财政部企业会计准则解释第2号的相关规定，自2008年1月1日起，该等公司将原作为固定资产与在建工程核算的BOT业务所涉基础设施转列至无形资产核算。公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，2007年度的比较财务报告已重新表述。由于会计政策变更，增加期初无形资产原价262,280,164.00元，增加期初累计摊销22,297,236.42元，相应减少期初固定资产原价147,829,015.06元，减少期初在建工程114,451,148.94元，减少期初累计折旧金额22,297,236.42元。该项会计政策变更未对期初留存收益产生影响。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
根据宁波大榭开发区紫剑贸易有限公司2008年3月1日股东会决议，该公司进行停业清算。经宁波市工商行政管理局核准，宁波大榭开发区紫剑贸易有限公司于2008年6月18日办妥注销工商登记手续，故自2008年7月起，不再将其纳入合并财务报表范围。
董事长：李世中
杭州钢铁股份有限公司
2009年4月24日