本行加大债券投资规模，优化债券资产结构，实现了投资利息收入的快速增长。2008年债券市场跌宕起伏，至年末本行持有债券资产规模达到1020.43亿元，较年初增加了89.22亿元，增幅9.58%，实现债券投资利息收入39.01亿元，实现债券买卖价差收入1.53亿元。随着市场利率变化，2008年末本行持有的可供出售债券资产的公允价值溢价为20.60亿元，达到历史最高水平。本行在全国银行间债券市场交易活跃，2008年在全国银行间市场的综合交易量排名第八位，同时，本行利用衍生产品业务资质的优势，择机开展了本外币利率掉期、债券期权等交易，共实现衍生产品交易净差价收入5636万元，比去年同期增长了352.90%。
2、业务创新和品牌建设
2008年本行先后推出了“现金流”可赎回型、Shibor挂钩型、买入返售资产型等产品，并完成同业现金管理、交易所债券理财产品等创新，丰富了产品结构，满足了不同风险偏好的客户需求，提高了市场竞争力。2008年，作为代理储蓄国债发售试点银行，本行进一步加强营销管理，提升发行服务工作水平，全年代理发行国债27亿元，实现手续费收入1976万元。其中，凭证式国债发行手续费收入占55%，储蓄国债（电子式）占16%，国债兑付手续费收入占29%。2008年6月，本行获得上海黄金交易所金融会员资格，目前正在积极筹备开办黄金自营和代客业务。作为SHIBOR报价团成员，本行积极开展SHIBOR相关工作。针对新考评办法，在年初制定SHIBOR报价、交易措施的基础上，开展同业授信工作，扩大了交易对手范围，进一步提高了交易量。
（四）中间业务
2008年度，本行实现非息净收入同比增长175.33%，大幅高于利息净收入增幅；占营业收入比重为9.88％，同比提升4.10个百分点。其中手续费及佣金净收入同比增长65.03％，占营业收入比重同比提升0.10个百分点的。本行中间业务增长主要来源于代理理财手续费收入、银行卡手续费收入等的增长。
2008年度，本行进一步加大中间业务发展力度，提升中间业务收入占比，促进经营转型，降低信贷紧缩对经营的影响。报告期内，本行根据市场形势变化，针对客户需求，加快中间业务产品创新力度，推进委托理财、融资顾问，各项代理及托管业务的发展。2008年，本行共包装发售个人理财产品588款，募集资金折合人民币370亿元，全行实现个人理财手续费收入7321万元人民币，同比增长63%；机构理财产品共募集资金340亿元人民币，全行实现机构理财手续费收入5929万元人民币，同比增长6倍。在《金融时报》与西南财经大学推出的全国银行综合理财能力评比中，本行多次获得国内银行理财业务综合实力排名第一的最高荣誉；个人理财业务在北京地区募集资金量市场排名第4位。发行主承销项目8个，额度91.7亿元，同比增长10.7亿元。获得基金托管业务资格，成为首家获得该资格的城市商业银行，期内托管各种理财产品达到15只。并大力推进信用卡业务的发展，陆续推出标准信用卡、香港精彩旅游信用卡、女性专属“凝彩卡”等，发卡量大幅增长，期内实现银行卡手续费收入0.85亿元，同比增长49.76％。
报告期内，本行进一步推进中间业务渠道建设与管理，通过丰富自助缴费终端功能、加大自助机具的布放力度、完善电子渠道产品体系，构建集物理网点、网上银行、自助银行为一体的立体交互式服务网络，促进中间业务的发展。
（五）科技建设与电子银行业务
本行注重运用信息技术来支持经营管理，推动各项业务发展。2008年度，本行加快了建立布局更加合理、功能更为完善的经营网络步伐，形成了较为成熟的全国性信息系统架构和计算机网络架构。以“信息科技风险奥运专项自查治理工作”为契机，全面提升了本行信息风险防范意识、技术保障手段和应急处理能力；适应本行业务发展和管理精细化需要，开发了集团客户现金管理系统、校园卡系统、电子票据系统、资产负债管理系统等，实现了从以业务处理系统为主到业务处理系统与管理决策系统并重的转变，有效提升了本行综合竞争力。
报告期内，本行电子银行业务整体发展良好，在2007年爆发式增长的基础上又上新台阶，企业网上银行共发生结算类交易55.89万笔，交易金额为4843亿元，企业网银交易量平均增长速度超过100%。企业网上银行活动客户数存量5678户，新增活动客户2013户(其中集团客户新增175户)，活动客户数增幅为54.92%。个人网上银行共发生结算类交易28.10万笔，交易金额53.52亿元，分别比去年同期增长了215.73%和423.68%。个人网上银行累计发展客户60.37万户，增幅为38.56%，其中证书客户增幅为81.55%。
2008年本行先后获得“中国网上银行十大影响力品牌”和由权威第三方认证机构CFCA颁发的“2008中国网上银行功能创新奖”等奖项。
6.1.3收入构成
（一）按业务种类划分
（单位：人民币千元）
■
（二）按地区划分
（单位：人民币千元）
■
6.1.4 财务状况及经营成果
（一）主要财务指标增减变动幅度及原因
（单位：人民币千元）
■
（二）会计报表中变化幅度超过30％以上项目的情况
（单位：人民币千元）
■
6.1.5以公允价值计量的金融工具情况
（一）公允价值计量相关内部控制制度。本行针对公允价值决策程序制定了《资金业务公允价值管理办法〈试行〉》等制度，规定公允价值计量逐日进行，并明确包括市场成交价、市场双边报价、本行交易系统公允价值、外部咨询系统公允价值、手工计量公允价值在内的估值数据源的碟选次序。本行还建立了完善的公允价值决策程序，风险管理部对头寸进行估值，并就公允价值数据源、模型、结果征求业务部门意见。公允价值结果获得业务部门一致意见并由业务部门、风险管理部签字确认后，提交财务会计管理部门，进行入账处理。
（二）公允价值计算依据和政策。本行公允价值计算严格按照财政部《企业会计准则23号》及《北京银行资金业务公允价值管理办法（试行）》进行。
（三）与公允价值计量相关的项目
（单位：人民币千元）
■
6.1.6持有外币金融资产、金融负债情况
（一）外币金融资产的风险管理政策。本行针对外币债券投资制定了《债券投资信用风险管理办法（试行）》，对外币债券的券种准入、评级要求、授信管理、组合管理等进行了全面的规范。对于外汇交易头寸及外币衍生交易，本行的《投资与交易账户市场风险管理程序（试行）》中，对业务种类准入进行了明确规定。在限额内。对于外币信贷资产，本行则同人民币信贷资产采取相同的风险管理政策和程序，在授信申报、审批、贷后管理等多方面建立了完善的管理制度。对于外币同业资产，本行制定了《同业授信管理规定（试行）》、《信用额度使用监控管理办法（试行）》等制度，外币同业资产纳入同业综合授信管理，建立了完备的额度申报、审批、计量、监控程序。
（二）持有外币金融资产、金融负债情况
（单位：人民币千元）
■
6.1.7 主要控股公司及参股公司
（一）中国银联股份有限公司
截至2008年12月31日，本行对中国银联股份有限公司投资4,875万元。
（二）廊坊市商业银行股份有限公司
2008年9月9日，本行投资廊坊银行股份有限公司7500万股，持股比例19.99％。
（三）延庆村镇银行股份有限公司
2008年11月25日，本行与其他发起人共同发起设立延庆村镇银行。延庆村镇银行注册资本3000万元，本行持股比例为33.33%。
6.1.8 新年度经营计划
2009年，预计净利润与去年持平，总资产余额预计突破5,000 亿元，存款余额预计达到3,900亿元，贷款余额预计达到2,500亿元，不良贷款率控制在2%以内。
6.2、银行业务数据与指标
6.2.1分支机构基本情况
■
注：1、表中总资产数为北京银行总资产数，未包含延庆村镇银行资产数。
2、香港代表办事处人员由深圳分行人员兼任。
6.2.2贷款资产质量情况
（一）贷款五级分类情况
本行根据借款人的风险程度对全部信贷资产实施风险分类，风险分类基于借款人的偿还能力进行，同时也对诸如借款人的外部信用记录、在其他金融机构贷款分类状态、还款意愿、担保状况以及贷款逾期时间长短等因素予以考虑。
报告期末，本行贷款五级分类情况如下：
（ 单位：人民币百万元）
■
报告期末，本行关注类贷款占比较年初增加1.39个百分点，主要是受经济下行影响，本行采用更为审慎的风险分类原则。报告期内，本行不良贷款余额和不良贷款比例继续实现双降；不良贷款余额29.87亿元，比年初下降2.53亿元；不良贷款比例1.55%，比年初下降0.51个百分点。
（二）重组贷款及逾期贷款情况
（ 单位：人民币百万元）
■
注：1、重组贷款指因借款人财务出现恶化或不能按期还款，而对原来的贷款条款进行调整，包括延长贷款期限，借新还旧和转化。
2、逾期贷款是指本金逾期的贷款的本金金额，利息逾期而本金未逾期的贷款未包括在内，就分期偿还的贷款而言，只要贷款出现逾期，未逾期部分本金金额也归入逾期贷款。
报告期末，本行重组贷款全部已逾期，且均为不良贷款。
6.2.3贷款减值准备金计提和核销情况
（一）贷款减值准备金计提的依据和方法
本行信贷资产减值准备按照单项评估和资产组合评估两种方法计提。公司类不良贷款及垫款采用单项评估方法计提准备，对于正常和关注类公司贷款及个人贷款采用资产组合评估方法计提准备。本行对损失类公司贷款计提准备比率为100%。
（二）贷款减值准备金变动情况
报告期末，本行信贷资产计提准备总额53.83亿元，不良贷款拨备覆盖率为180.23%。准备金变动情况如下表所示：
（ 单位：人民币百万元）
■
6.2.4前十名贷款客户情况
（ 单位：人民币百万元）
■
6.2.5 贷款分布情况
（一）贷款前十大行业分布情况
（ 单位：人民币百万元）
■
（二）贷款按地区分布情况
（单位：人民币百万元）
■
（三）贷款担保方式分布情况：
（单位：人民币百万元）
■
6.2.6 期末占贷款总额20%（含20%）以上贴息贷款情况
报告期内，本行没有上述业务发生。
6.2.7主要贷款类别、月度平均余额及年均贷款利率
（单位：人民币百万元）
■
6.2.8 主要存款类别、月度平均余额及年均利率
（单位：人民币百万元）
■
6.2.9期末所持金融债券情况
（一）报告期末持有债券按类别分布情况
（单位：人民币百万元）
■
（二）报告期末，本行持有金额重大金融债券情况
（单位：人民币百万元）
■（三）报告期末，本行持有金额重大国债情况
（单位：人民币百万元）
■
（四）报告期末，本行所持衍生金融工具情况
（单位：人民币百万元）
■
6.2.10应收利息及其他应收款坏账准备的计提情况
（一）报告期末，本行应收利息情况
（单位：人民币千元）
■
本行对贷款、交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产、存放中央银行款项、拆出资金、买入返售金融资产等计提应收利息。截至报告期末，本行未对表内应收利息计提坏账准备。如果表内应收利息发生减值，本行将其与当期利息收入对冲，全额冲销至表外核算。
（二）报告期末，本行其他应收款情况
（单位：人民币千元）
■
6.2.11 抵债资产情况
报告期末，本行抵债资产原值4.24亿元，计提抵债资产减值准备3.13亿元，抵债资产净值1.11亿元。
（单位：人民币百万元）
■
6.2.12 不良贷款情况及采取的相应措施
报告期末，本行不良贷款余额29.87亿元，比年初下降2.53亿元；不良贷款比例1.55%，比年初下降0.51个百分点。
本行主要采取如下措施，以应对宏观经济形势可能对本行资产质量产生的不利影响：
1、认真贯彻国家宏观调控政策，积极调整信贷投向，做好行业风险分析和预警，积极介入符合国家发展规划的基本建设、节能、环保等项目，加快限制行业贷款退出力度，有效防控系统性风险；
2、继续做好到期还款、分期还款、市场退出等贷后管理工作，加强贷后监控和贷后检查力度，强化风险预警，提前采取措施化解风险贷款；
3、坚持谨慎分类和责任追究原则，避免风险累积或滞后反映；
4、加强责任人约见制度，加大责任追究，进一步提高风险意识；
5、深化风险体制改革，加强风险管理，优化风险管理系统各项功能。
6.2.13 逾期未偿债务情况
报告期内，本行没有逾期未偿还债务情况。
6.2.14可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目余额及其重要情况
报告期内，可能对本行财务状况与经营成果造成重大影响的表外业务主要包括：不可撤销贷款承诺、开出承兑汇票、保函、信用证、经营租赁承诺、资本性承诺等。
（单位：人民币百万元）
■
6.3 面临的主要风险及相应对策
本行在经营活动中面临的主要风险包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险和信息安全风险。
报告期内，本行根据战略发展需要，进行新的组织架构方案改革，以满足本行不断扩大的资产管理和经营地域的需要。通过此次组织架构调整，本行将原来的风险管理部细分为“一部两室”，即信用风险部、市场风险室、操作风险室，建立起覆盖三大主要风险的全面风险管理组织架构，强化涵盖三大风险的组合管理能力。
6.3.1信用风险
本行面临的信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保和其他支付承诺。
报告期内，本行开发完成并正式上线新客户信用评级系统，新评级系统将客户信用评级进一步细化为11个行业，12个信用级别。本行按照“定期测评、适时调整、分级认定”的原则，实施客户信用评级管理，通过监测客户信用评级变化，达到调整客户结构、及时风险预警的目的。
报告期内，本行组织开展重点行业、重点贷款客户的风险排查工作，涉及10个行业全部亿元以上贷款客户，通过制定排查问卷、排查状况表等方式，筛查重点贷款客户财务指标及经营状况变化，以及时发现金融经济形势变化对资产可能带来的不利影响，有效控制全行资产质量。
报告期内，根据中国银监会文件要求和本行实际情况，进行房地产贷款专项压力测试，确定压力测试业务范围，建立相关数据模型，结合专家经验判断，评估利率上升和房价下跌的压力情景下，房地产公司贷款、个人按揭贷款的风险状况。
报告期内，本行加大贷后现场检查力度，先后组织正常、关注类大额贷款全面检查，房地产开发项目贷款专项检查，房地产抵押融资和个人经营性贷款专项检查，分行贷款管理及重点项目现场检查等工作。对逾期贷款客户、关注贷款客户、欠息贷款客户实施针对性贷后监管；加强分期还款执行情况、个贷逾期迁徙监测；加大贷款卡信用记录查询、公共信息查询等工作力度，从多种渠道努力加大对借款客户真实状况的了解，及时做好风险防范措施。
报告期内，为避免因全球金融危机通过同业业务直接传导，本行在境外金融机构风险事件爆发后，及时对所有金融机构的授信额度重新评估，调整部分境外金融机构的授信额度，并根据金融机构风险状况调整产品范围。
报告期末，本行信用风险暴露情况如下：
未考虑抵押担保物及其他信用增级情况的最大信用风险暴露
（单位：人民币百万元）
■
6.3.2流动性风险
2008年年初以来，中国人民银行首先实施了紧缩的货币政策，5次上调存款准备金率至17.5％的历史高位。其后，随着美国次贷危机带来的全球金融动荡和经济增长前景黯淡的复杂情况，货币政策转为适度宽松，中国人民银行5次降息、4次下调存款准备金率。同时，人民币对美元汇率持续升值。上述政策的频繁变化对商业银行流动性风险管理带来巨大挑战。本行积极采取应对措施，强化流动性风险管理，提升风险管理水平，防范规避流动性风险，实现本行业务经营安全性、流动性及盈利性的统一。具体管理对策如下：
1、推进资产负债管理系统上线，建立起计量流动性风险的自动化手段，提升本行流动性风险管理水平。2008年，本行大型管理系统---资产负债管理系统正式上线。系统的建立，不仅有助于本行加速建立现代商业银行的资产负债管理体系，而且能为全行的战略管理提供科学的、前瞻性的决策支持，从而最终提升全行整体的风险管理水平，强化本行的核心竞争力。
2、建立流动性缺口管理的定期监控机制，并积极进行流动性压力测试。借助于资产负债管理系统，定期进行流动性缺口监测，根据系统的计量结果，对流动性缺口率和期限错配情况进行分析，进行资产负债结构调整。聘请国际知名公司，与本行合作流动性压力测试项目，提出本行流动性风险管理的组织架构、政策、流程以及应急计划的框架，从而极大完善了本行的流动性风险管理体系，提升了本行流动性管理的整体水平以及应对流动性危机的能力。
3、积极发行金融债券，增强负债稳定性，提升流动性。2008年度，本行成功发行100亿元金融债券，促进了资产负债期限的匹配。
报告期末，本行的流动性敞口如下：
（单位：人民币千元）
■
6.3.3市场风险
（一）利率风险
本行利率风险主要包括来自现行中国人民银行利率政策下存贷款业务的基差风险以及银行资产负债的重定价风险。
目前，中国利率市场化进一步深入，商业银行面临的利率风险进一步显现。报告期内，本行强化利率风险管理，进一步提高对利率风险及自身风险承受能力的预测分析水平，定期计量监测利率风险敏感度，并据以制定并调整业务结构，以限制利率变动对净利息收入的潜在负面影响。
（二）汇率风险
本行的外汇风险主要来自持有的非人民币资产、负债币种的错配。本行大部分是人民币业务，非人民币业务量较小。因本行非人民币业务规模小，因此汇率风险对本行影响并不重大。本行定期计量和分析外汇敞口的变化，并根据汇率变动趋势对外币汇率敞口进行相应的调整，以规避有关的外汇风险。
6.3.4操作风险
报告期内，本行操作风险管理主要围绕操作与合规风险管理向基层推进工作开展，在全行各机构配备操作与合规风险管理员，负责本机构操作与合规风险管理工作，对管理员进行合规系统使用和操作风险识别评估方法及报告培训，通过开展全行范围的操作风险报告工作，明确本行操作风险易发领域，并对关键风险点进行跟踪，确保风险隐患得到有效控制。
报告期内，本行继续推动操作风险委员会各项工作，先后审议包括信息系统、新柜员系统和现金中心业务及信息安全等在内的18个议题，使高管层能够及时、全面了解本行操作风险状况。同时，本行不断完善操作风险管理政策体系，制定《操作风险政策管理程序》、《操作风险识别、评估、监测与控制操作规程》、《操作风险报告操作规程》等文件，并在合规系统中开发操作风险管理模块，为操作风险的系统化管理奠定基础。
6.3.5信息安全风险
报告期内，本行重点开展全行业务持续性计划工作，针对全行重要信息系统，组织各部门完成业务持续性计划编制，并进行演练，使各单位熟悉业务持续性计划的内容、发生突发事件后的报告流程及处理机制。
本行已对15个重要信息系统进行灾难备份系统切换演练，设置相关情景，进行灾备中心系统的切换，并通过灾难备份系统进行业务测试。此外本行根据中国银行业监督管理委员会《商业银行信息科技风险管理指引》，结合本行实际情况，出台《北京银行信息科技风险管理政策》，从系统用户管理、系统运行管理、系统开发管理、业务持续性计划、外包风险管理等方面对信息科技风险管理工作予以规定。
6.4内控制度完整性、合理性和有效性的说明
本行自成立以来，以防范风险、审慎经营、稳健发展为原则，逐步建立起一套较为科学、严密的内部控制制度体系。本行在业务不断发展、资产规模日益扩大的同时，始终高度重视制度建设，现行内控制度基本覆盖了现有的管理部门和营业机构，基本渗透到本行的主要管理流程、业务过程和操作环节。内部控制制度涉及业务涵盖授信业务、资金业务、存款和柜台业务、银行卡业务、结算业务、结售汇业务等，内容主要包括：机构岗位设置及职能界定、决策及审批程序、权限管理、印章管理、计算机系统风险控制、岗位任职和上岗资格及强制休假规定、安全保卫工作规定、机构及人员奖惩规定、监督和检查等各个方面。本行现行的内部控制制度在改善内部控制环境、增强风险识别与评估能力、改进内部控制措施、完善信息交流与反馈机制、强化监督评价与纠正机制等方面体现出了较好的完整性、合理性和有效性，能够对国家法律法规和银行监管规章的贯彻执行、对本行发展战略和经营目标的实现以及各项业务的持续稳健发展、对业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整提供合理保证。
2008年，本行通过合规风险管理体系建设，对业务和管理活动中存在的风险点进行充分识别，以合规风险管理信息系统为载体，实现了风险点的自我评估和监测等管理功能，进一步提高了本行业务和管理活动的规范性和标准化程度。本行内审部门在新制度出台后，持续关注其执行情况，并根据实际情况定期或不定期开展后评价审计，提出改进建议，促进制度体系不断健全。
6.5经营环境、宏观政策法规的变化及影响
6.5.1关于国内外市场形势变化
2008年度，国内外市场形势纷繁复杂。从国际环境看，年初以来，美国次贷危机的影响不断深化，并迅速向实体经济和其他经济体扩散，带来了巨大的冲击，美国、欧盟、日本等主要经济体相继出现负增长。因经济增长前景黯淡，原油、铁矿石、有色金属等大宗商品的价格年内也经历了暴涨暴跌的过程。世界正面临上世纪大萧条以来最严重的经济危机。从国内环境看，年初以来，先后遭受了南方严重的冰冻雨雪低温灾害、四川汶川特大地震灾害等自然地质灾害，面临国际经济金融危机冲击带来的外部需求萎缩、投资下降等挑战，股市大幅下挫，房地产市场持续低迷，经济增长面临较大冲击。
在国内外市场环境影响下，我国经济增长受到了严峻的挑战，呈现“先扬后抑”的态势。为缓冲国内外不利因素的影响，保持经济平稳较快发展，2008年国家宏观政策“先紧后松”，实现了由“双防”到“一保一控”，再到“保增长”的转变。从紧货币政策期间，中国人民银行５次上调存款准备金率，累计上调３个百分点至17.5%。当货币政策转为适度宽松后，中国人民银行5次降息、4次下调存款准备金率。同时，国务院于2008年11月、12月先后发布“国十条”新政措施、“金融国九条”，并提出促进金融平稳较快发展的三十条意见。
市场形势的纷繁复杂、宏观政策的频繁变化，使商业银行经营面临的不确定性增加。本行增强资产负债管理，积极研究分析市场形势及宏观政策，及早采取应对措施，减轻形势及政策变化对公司经营的冲击。
6.5.2关于信贷政策调整
2008年国家货币政策“先紧后松”。货币政策从紧期间，商业银行信贷紧缩；当货币政策转为适度宽松后，信贷政策相应调整，商业银行信贷转而宽松。
信贷政策的调整对商业银行经营方式及结构布局产生重大影响。本行积极贯彻落实信贷政策，合理安排全年贷款总量计划，择优贷款，促使贷款增量结构更趋合理和优化。并高度重视非信贷业务经营，大力发展中间业务，加快经营转型。
6.5.3关于存贷款利率调整
2008年度，自9月以来中国人民银行5次调整存贷款基准利率，1年期人民币存款利率累计下调1.89个百分点；而1年期人民币贷款利率累计下降2.16个百分点，高于同期存款利率下调幅度0.27个百分点，直接对商业银行利差产生不利影响。
同时，持续降息令市场收益率大幅下降，货币市场利率、债券收益率相应下降，进一步降低商业银行利差，减少盈利。
2008年货币市场利率走势
■
2008年国债收益率曲线变化趋势
■
数据来源：www.chinabond.com.cn
商业银行目前主要利润来源为利差收入，利差降低对商业银行盈利能力产生重大影响。由于上述利率调整主要集中在2008年四季度，对商业银行2008年度盈利影响较小，其对盈利的影响将在2009年度继续体现。
本行积极应对利率变化，通过调整优化资产负债机构、加大中间业务发展力度，促进经营转型，降低利率调整对本行盈利的影响。
6.5.4 关于法定存款准备金率调整
2008年度，货币政策“先紧后松”，实现了由“双防”到“一保一控”，再到“保增长”的转变。在从紧的货币政策期间，中国人民银行曾５次上调存款准备金率，由年初的14.5%调升至17.5%,累计上调３个百分点。当货币政策转为适度宽松后，中国人民银行4次下调存款准备金率。中国人民银行已经连续4次下调存款准备金率，大型金融机构累计下调2个百分点，中小金融机构累计下调4个百分点。
货币政策从紧期间，中国人民银行大幅上调存款准备金率，减少商业银行可用资金。在货币政策从紧期间，市场收益率高于法定存款准备金利率，上调存款准备金率降低商业银行资金收益率，减少盈利。货币政策宽松期间，持续降息令市场收益率大幅下降，存款准备金率下调释放的资金收益率相应下降，接近法定存款准备金利率水平，对商业银行盈利影响较小。
本行积极应对存款准备金率变化，强化资金头寸管理，调整优化资产负债机构，降低存款准备金率调整对本行盈利的影响。
6.5.5 关于汇率变化
2008年是全球金融市场动荡的一年，在经济形势的冲击下，外汇市场跌宕起伏。主要交易币种汇率均出现了较大的波动，上半年美元兑欧元、英镑呈下行势态。三季度以后，本轮经济危机逐渐向世界范围扩散，流动性需求及避险情绪推动美元及低息货币日元上涨，欧元、英镑等高息货币一路下挫。
2008年上半年人民币兑美元延续了2005年汇改以来的升值趋势，曾上探至6.81的高点。下半年随着中国出口数据的恶化及外汇占款的减少，美元兑人民币呈现出一波小幅上涨的走势。
2008年美元兑人民币汇率曲线变化趋势
■
数据来源：www.chinabond.com.cn
外汇市场的跌宕起伏、汇率的大幅波动，对商业银行尤其是外汇业务规模较大的商业银行经营形成较大冲击。本行外汇业务规模较小，汇率的波动对本行经营影响较小。本行积极应对汇率波动影响，积极调整外币资产负债结构，缩小外汇风险敞口，降低汇率波动对本行经营的影响。
6.6 募集资金使用情况
本行于2007年9月实现首次公开发行人民币普通股12亿股，每股发行价12.5元，共筹集资金150亿元，扣除发行费用，净筹集资金147亿元。
本行首次公开发行募集资金在扣除发行费用后，全部用于补充本行核心资本，提高资本充足率，增强本行抵御风险能力和盈利能力，支持本行各项业务持续快速健康发展。在发行情况报告书中，本行未对募集资金在各具体用途上的投入做出承诺。截至2008年12月31日，本行募集资金项目款项已按照募集说明书的承诺使用完毕。本行募集资金运用情况如下：
（单位：人民币千元）
■
变更项目情况
□适用 √不适用
6.7 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
本行聘请的普华永道中天会计师事务所有限公司出具了标准无保留的审计报告，期初未分配利润21.05亿元，2008年度经审计的会计报表税后利润为54.17亿元。2008年度利润分配预案如下：
（一）按照2008年度审计后的净利润的10％提取法定盈余公积，计
5.42亿元；
（二）根据《金融企业呆账准备提取管理办法》（财金[2005]49号）、《财政部关于呆账准备提取有关问题的通知》（财金[2005]90号），从当年净利润中计提一般风险准备9亿元；
（三）当年可供股东分配利润53.34亿元，以2008年62.28亿股为基数，每10股派发现金红利1.8元（含税），累计分配现金红利11.21亿元。
分配预算执行后，结余未分配利润留待以后年度进行分配。
以上利润分配预算须经公司2008年度股东大会审议通过后两个月内实施。
（四）公司前三年现金分红数额及与当年度年净利润的比率。
（单位：人民币千元）
■
§7重要事项
7.1收购资产
报告期内，本行资产收购事项为参股廊坊市商业银行股份有限公司，具体情况如下：
2008年4月3日，本行与廊坊市商业银行股份有限公司签署《股份认购协议》及《战略合作协议》。按照协议约定，本行以12,750万元认购廊坊市商业银行股份有限公司股份7,500万股，占廊坊市商业银行股份有限公司总股本的19.99%，双方还将在风险管理、IT技术及产品创新等10个方面展开合作。
2008年7月28日，我公司接到廊坊市商业银行股份有限公司转来的《中国银监会关于廊坊市商业银行增资扩股有关事宜的批复》（银监复〔2008〕297号），同意我公司入股廊坊市商业银行股份有限公司7,500万股，持股比例19.99%。
报告期内，本行已向廊坊市商业银行股份有限公司支付完毕12,750万元股份认购款，相关股权交割手续办理完毕。2008年11月13日，廊坊市商业银行股份有限公司变更工商注册资料并取得新的营业执照。2008年12月30日，廊坊市商业银行股份有限公司正式更名为廊坊银行股份有限公司。
7.2出售资产
□适用 √不适用
7.3重大担保
□适用 √不适用
7.4 重大关联交易事项
7.4.1与日常经营相关的关联交易
本行与关联方的关联交易业务均由正常经营活动需要所产生，交易的条件及利率均执行本行业务管理和监管机构的一般规定，不存在优于一般借款人或交易对手的情形。
报告期内，本行与关联方发生的关联交易如下：
（一） 贷款
（单位：人民币千元）
■
（二）拆存放同业
报告期，本行与ING BANK N.V.及其分行累计办理同业拆借业务6亿元人民币、1.55亿欧元、2.8亿港元、5.85亿美元、0.65亿澳元。截至报告期末余额5.16亿元人民币。
（三）买入返售
报告期，本行与荷兰安智银行上海分行累计办理回购业务人民币24.5亿元，截至报告期末余额为零。
（四）表外业务
（单位：千元）
■
（五）资金业务
报告期，本行与ING BANK N.V.累计办理外汇买卖业务2.93亿美元；办理互换业务0.32亿美元；办理货币期权业务0.2亿美元。截至报告期末有0.04亿美元尚未交割。
7.4.2其他关联交易
报告期，本行与关联方共同对外投资成立北京延庆村镇银行股份有限公司。详细情况见2008年11月29日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）刊登的《北京银行股份有限公司关于北京延庆村镇银行股份有限公司开业的公告》。
7.4.3关联债权债务往来
□适用 √不适用
7.5委托理财
□适用 √不适用
7.6承诺事项履行情况
本公司IPO前持有公司5%以上股份的股东ING Bank N.V.、北京市国有资产经营有限责任公司、北京能源投资（集团）有限公司、国际金融公司（IFC）承诺自本公司上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的本公司股份，也不由本公司回购其持有的股份。报告期内上述股东切实履行了以上承诺事项。
本行2008年9月19日解禁股份情况详见2008年9月17日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
7.7重大诉讼、仲裁事项
报告期内，本行未发生对经营活动产生重大影响的诉讼、仲裁事项。
截至2008年12月31日，本行作为原告且争议标的本金在人民币1,000万元以上尚未了结的诉讼、仲裁案件共35宗，涉及金额约人民币18.07亿元。本行作为被告且争议标的在人民币1,000万元以上尚未了结的诉讼、仲裁案件共8宗，涉及金额约人民币1.15亿元、美元0.12亿元、港币0.02亿元。对于本行作为被告的未决诉讼案件预计发生的损失，本行已作为预计负债计入资产负债表中。
7.8证券投资情况
□适用 √不适用
7.9持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.10买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
7.11持有非上市金融企业股权情况
（一）中国银联股份有限公司
截至2008年12月31日，本行对中国银联股份有限公司投资4,875万元。
（二）持有廊坊市商业银行股份有限公司股权情况
2008年9月9日，本行持有廊坊银行股份有限公司7500万股，持股比例19.99％。
（三）持有延庆村镇银行股份有限公司股权情况
本行于2008年11月25日，本行与其他发起人共同发起设立延庆村镇银行。延庆村镇银行注册资本3000万元，本行持股比例为33.33%。
7.12控股股东及关联方非经营性资金占用及偿还情况。
□适用 √不适用
§8财务报告
（一）审计意见。
本公司按照中国企业会计准则编制的财务报表已经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
（二）资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表（见附表）
（三）与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化及具体说明。
报告期内，本行未发生上述情形。
（四）与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化及具体说明。
本行于2008年11月25日，与其他发起人共同发起设立延庆村镇银行。本行持股比例为33.33%，但直接表决权为80%，因此纳入我行的合并范围。
§9备查文件
（一）载有本行董事、高级管理人员签名的年度报告正文。
（二）载有本行法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表。
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（四）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的内控审核报告原件。
（五）报告期内本行在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》公开披露过的所有文件正本及公告的原稿。
（六）本行章程。
附表：资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表
董事长：闫冰竹
北京银行股份有限公司董事会
二零零九年四月二十八日
(下转C117版)
| 项目 | 金额 | 占比 | 同比增减（%） |
| 发放贷款及垫款利息收入 | 12,401,959 | 62.34% | 47.27% |
| 拆出资金利息收入 | 382,840 | 1.92% | 206.27% |
| 买入返售金融资产利息收入 | 745,760 | 3.75% | 19.87% |
| 存放中央银行利息收入 | 872,078 | 4.38% | 65.19% |
| 存放同业利息收入 | 274,003 | 1.38% | 30.34% |
| 投资债券利息收入 | 3,901,391 | 19.61% | 53.21% |
| 手续费收入 | 590,034 | 2.97% | 47.94% |
| 其他项目 | 726,589 | 3.65% | 400.42% |
| 合计 | 19,894,654 | 100.00% | 53.07% |
| 地区 | 营业收入 | 利润总额 | 资产总额 |
| 北京地区 | 11,605,936 | 6,818,558 | 384,529,230 |
| 天津地区 | 327,283 | 139,471 | 10,824,463 |
| 上海地区 | 287,292 | 56,382 | 11,237,708 |
| 西安地区 | 78,809 | -18,208 | 7,351,325 |
| 深圳地区 | 4,915 | -32,428 | 2,147,326 |
| 杭州地区 | -180 | -18,599 | 930,967 |
| 合计 | 12,304,055 | 6,945,176 | 417,021,019 |
| 主要财务指标 | 2008年末 | 较上期末增减（％） | 简要原因 |
| 总资产 | 417,021,019 | 17.73% | 主要为发放贷款和垫款、买入返售金融资产及交易性金融资产增加 |
| 总负债 | 383,207,386 | 16.99% | 主要为吸收存款、同业及其他金融机构存放款项、应付债券增加 |
| 归属于上市公司股东的股东权益 | 33,794,214 | 26.72% | 主要为本年实现利润增加 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 5,417,165 | 61.79% | 业务规模扩大，净利润增长 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 18,761,662 | -12.00% | 现金及现金等价物净增加额减少 |
| 资产 | 2008年12月31日 | 增减幅度 | 主要原因 |
| 拆出资金 | 14,977,765 | 30.15% | 拆出资金增加 |
| 交易性金融资产 | 16,811,309 | 168.77% | 交易性金融资产增加 |
| 衍生金融资产 | 51,716 | 303.06% | 持有衍生金融资产规模扩大 |
| 买入返售金融资产 | 42,704,369 | 53.09% | 买入返售金融资产增加 |
| 长期股权投资 | 216,728 | 608.26% | 对廊坊银行股份有限公司的股权投资和银联的投资增加 |
| 递延所得税资产 | 85,443 | -90.09% | 递延所得税资产减少 |
| 其他资产 | 2,536,650 | -43.88% | 受托资产减少 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 36,271,814 | 116.97% | 同业及其他金融机构存放款项增加 |
| 衍生金融负债 | 26,762 | -54.78% | 衍生金融负债规模减少 |
| 卖出回购金融资产款 | 11,426,781 | -65.04% | 卖出回购金融资产规模减少 |
| 应付职工薪酬 | 385,379 | 62.22% | 应付职工薪酬增加 |
| 应付利息 | 2,139,448 | 44.32% | 存款规模增长，成本率提升 |
| 预计负债 | 78,891 | -49.68% | 预计负债减少 |
| 应付债券 | 13,460,392 | 284.58% | 本年度发行金融债券 |
| 其他负债 | 1,165,770 | -76.71% | 资金清算应付款减少 |
| 盈余公积 | 2,142,751 | 33.84% | 本年提取盈余公积增加 |
| 一般风险准备 | 2,978,000 | 43.31% | 本年提取一般风险准备增加 |
| 未分配利润 | 5,333,438 | 153.33% | 本年实现净利润增加 |
| 少数股东权益 | 19,419 | － | 延庆村镇银行少数股东权益 |
| 利息收入 | 18,578,031 | 49.19% | 业务规模扩大，收益率上升，利息收入增加 |
| 利息支出 | -7,489,530 | 42.59% | 业务规模扩大，成本率上升，利息支出增加 |
| 手续费及佣金收入 | 590,034 | 47.94% | 手续费及佣金收入增加 |
| 投资收益 | 226,740 | 196.80% | 投资收益增加 |
| 公允价值变动收益 | 434,961 | - | 本年为公允价值变动收益，上年为公允价值变动亏损 |
| 汇兑收益 | -12,908 | - | 本年为汇兑亏损，上年为汇兑收益 |
| 其他业务收入 | 77,796 | 133.62% | 其它业务收入增加 |
| 营业税金及附加 | -729,123 | 52.81% | 计税营业收入增加 |
| 业务及管理费 | -2,878,974 | 50.49% | 机构、人员及业务增加 |
| 资产减值损失 | -1,847,299 | 219.11% | 提取资产减值损失增加 |
| 营业利润 | 6,836,966 | 46.66% | 业务规模扩大，营业利润增加 |
| 营业外收入 | 80,208 | 36.80% | 营业外收入增加 |
| 营业外支出 | 28,002 | - | 预计诉讼损失准备转回导致营业外支出为正数，去年同期为负数。 |
| 利润总额 | 6,945,176 | 50.03% | 业务规模扩大，利润总额增加 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 5,417,165 | 61.79% | 业务规模扩大，净利润增加 |
| 项目 (1) | 期初金额 (2) | 本期公允价值变动损益 (3) | 计入权益的累计公允价值变动 (4) | 本期计提的减值 (5) | 期末金额 (6) |
| 金融资产 | |||||
| 其中：1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2 | 6,267,684 | 461,723 | 0 | 0 | 16,863,025 |
| 其中：衍生金融资产 | 12,831 | 98,125 | 0 | 0 | 51,716 |
| 2.可供出售金融资产 | 82,945,931 | 0 | 1,569,134 | -55,161 | 80,979,059 |
| 金融资产小计 | 89,213,615 | 461,723 | 1,569,134 | -55,161 | 97,842,084 |
| 金融负债 | -59,178 | -26,762 | 0 | 0 | -26,762 |
| 投资性房地产 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 生产性生物资产 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 其他 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -59,178 | -26,762 | 0 | 0 | -26,762 |
| 项目 （1） | 期初金额 （2） | 本期公允价值变动损益 （3） | 计入权益的累计公允价值变动 （4） | 本期计提的减值 （5） | 期末金额 （6） |
| 金融资产 | |||||
| 其中：1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2 | 12,831 | 11,853 | 0 | 0 | 11,853 |
| 其中：衍生金融资产 | 12,831 | 11,853 | 0 | 0 | 11,853 |
| 2.贷款和应收款3 | 2,806 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3.可供出售金融资产 | 2,615,949 | 0 | 8,373 | -55,287 | 2,343,464 |
| 4.持有至到期投资3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 金融资产小计 | 2,631,586 | 11,853 | 8,373 | -55,287 | 2,355,317 |
| 金融负债 | -23,176 | -7,744 | 0 | 0 | -7,744 |
| 机构名称 | 机构数量 | 营业地址 | 员工数 | 资产规模 |
| （人） | （百万元） | |||
| 总行 | 1 | 北京市西城区金融大街甲17号首层 | 1,096 | 133,164 |
| 北京地区支行 | 142 | - | 3752 | 251,366 |
| 天津分行 | 6 | 天津市和平区承德道21号 | 179 | 10,825 |
| 上海分行 | 3 | 上海市黄浦区河南南路16号 | 168 | 11,238 |
| 西安分行 | 1 | 西安市碑林区和平路116号 | 108 | 7,351 |
| 深圳分行 | 1 | 深圳市福田区深南大道7006号富春东方大厦一、二、十一、十七层 | 74 | 2,147 |
| 杭州分行 | 1 | 杭州市江干区庆春东路78号 | 74 | 931 |
| 香港代表办事处 | 1 | 香港中环港景街1号国际金融中心1期35楼 | - | - |
| （35/F,ONE INT'L FINANCE CTR,1 HARBOUR VIEW ST,CENTRAL,HK） | ||||
| 合计 | 156 | 5451 | 417,022 |
| 五级分类 | 2008年12月31日 | 2007年12月31日 | 本期变动 （+、-） | ||
| 余额 | 占比(%) | 余额 | 占比(%) | ||
| 正常 | 181,729 | 94.12 | 149,344 | 95.00 | 32,385 |
| 关注 | 8,358 | 4.33 | 4,624 | 2.94 | 3,734 |
| 次级 | 398 | 0.21 | 346 | 0.22 | 52 |
| 可疑 | 983 | 0.51 | 897 | 0.57 | 86 |
| 损失 | 1,606 | 0.83 | 1,997 | 1.27 | -391 |
| 合计 | 193,074 | 100.00 | 157,208 | 100.00 | 35,866 |
| 项目 | 期初金额 | 期末余额 | 本期变动（+、-） | 变动原因 | 占比 |
| 重组贷款① | 992 | 825 | -167 | 重组贷款收回 | 0.43% |
| 逾期贷款② | 3646 | 3317 | -329 | 逾期贷款收回 | 1.73% |
| 期初余额 | 3,884 |
| 本期计提 | 1,725 |
| 本期核销 | -309 |
| 本期收回已核销 | 108 |
| 本期释放的减值准备折现利息 | -18 |
| 汇率变化及其他调整 | -7 |
| 期末余额 | 5,383 |
| 户名 | 期末余额 | 占全部贷款比 |
| 中华人民共和国铁道部（含铁道部财务司） | 2,974 | 1.54% |
| 中国国电集团公司 | 1,800 | 0.93% |
| 北京公共交通控股（集团）有限公司 | 1,583 | 0.82% |
| 北京市首都公路发展集团有限公司 | 1,500 | 0.78% |
| 中国黄金集团公司 | 1,500 | 0.78% |
| 中国铝业公司 | 1,500 | 0.78% |
| 西安市基础设施建设投资总公司 | 1,281 | 0.66% |
| 北京市国有资产经营有限责任公司 | 1,200 | 0.62% |
| 中国冶金科工集团公司 | 1,100 | 0.57% |
| 北京兴创投资有限公司 | 1,097 | 0.57% |
| 合计 | 15,535 | 8.05% |
| 行业类别 | 贷款余额 | 占全部贷款比例 |
| 综合业 | 41,913 | 21.71% |
| ---水利、环境和公共设施管理业 | 30,058 | 15.57% |
| ---电力、燃气及水的生产和供应业 | 11,495 | 5.95% |
| ---公共管理和社会组织 | 360 | 0.19% |
| 制造业 | 25,025 | 12.96% |
| 租赁和商务服务业 | 22,799 | 11.81% |
| 房地产业 | 22,328 | 11.56% |
| 交通运输、仓储及邮政业 | 15,940 | 8.26% |
| 贸易业 | 12,246 | 6.34% |
| 建筑业 | 11,306 | 5.86% |
| 金融业 | 8,744 | 4.53% |
| 电脑软件业及电信业 | 6,466 | 3.35% |
| 教育业 | 3,618 | 1.87% |
| 小计 | 170,385 | 88.25% |
| 贷款地区 | 贷款余额 | 占比 |
| 北京地区 | 162,709 | 84.27% |
| 上海地区 | 10,908 | 5.65% |
| 天津地区 | 10,578 | 5.48% |
| 其他地区 | 8,879 | 4.60% |
| 合 计 | 193,074 | 100.00% |
| 担保方式 | 贷款余额 | 占比 |
| 信用贷款 | 81,862 | 42.40% |
| 保证贷款 | 67,421 | 34.92% |
| 抵押贷款 | 33,932 | 17.58% |
| 质押贷款 | 1,708 | 0.88% |
| 贴现 | 8,151 | 4.22% |
| 合计 | 193,074 | 100% |
| 贷款类别 | 月平均余额 | 年平均利率 | |
| 公司贷款 | 一年以内短期贷款 | 77,329 | 6.92% |
| 中长期贷款 | 79,673 | 7.27% | |
| 个人贷款 | 一年以内短期贷款 | 494 | 7.55% |
| 中长期贷款 | 15,816 | 6.88% | |
| 贴现及转贴现 | 3,814 | 6.31% | |
| 存款类别 | 月平均余额 | 年平均利率 |
| 个人活期储蓄存款 | 15,333 | 0.61% |
| 个人定期储蓄存款 | 33,767 | 3.69% |
| 企业活期存款 | 156,994 | 0.81% |
| 企业定期存款 | 78,208 | 3.80% |
| 债券类别 | 金额 |
| 国债 | 26,919 |
| 政策性金融债券 | 40,415 |
| 商业银行金融债券 | 8,138 |
| 财务公司金融债券 | 380 |
| 其他 | 510 |
| 合计 | 76,362 |
| 金融债券类别 | 面值（万元） | 年利率 | 到期日 |
| 1999金融债券 | 50 | 浮动：R+1%-1.17% | 2009-3-20到2010-1-15 |
| 2000金融债券 | 1,015 | 浮动：R+0.58%-0.86% | 2010-4-4到2010-11-23 |
| 2001金融债券 | 604 | 浮动：R+0.65% 固定：3%-4.95% | 2011-4-21到2032-1-12 |
| 2002金融债券 | 1,035 | 浮动：R+0.65%-0.75% 固定：2.60%-3.63% | 2009-7-20到2022-5-9 |
| 2003金融债券 | 2,160 | 浮动：R+0.49%-1.05% 固定：2.77%-2.87% | 2013-3-31到2013-11-13 |
| 2004金融债券 | 1,869 | 浮动：R+0.76%-1.3% 固定：3.51%-4.95% | 2009-7-12到2014-12-30 |
| 2005金融债券 | 6,015 | 浮动：R+0.37%-0.72% 固定：2.56%-4.67% | 2010-6-1到2035-10-11 |
| 2006金融债券 | 15,035 | 浮动：R+0.47%-0.7% 固定：2.88%-3.79% | 2009-5-22到2026-4-11 |
| 2007金融债券 | 14,566 | 浮动：S3M_5A +0.18%-R+1.8% 固定：3.22%-4.94% | 2009-5-22到2017-12-28 |
| 2008金融债券 | 7,094 | 浮动：S3M_5A+0.18%-R+0.76% 固定：1.98%-6.2% | 2009-4-24到2018-12-23 |
| 合计 | 49,443 |
| 金融债券类别 | 面值（万元） | 年利率 | 到期日 |
| 1999国债 | 297 | 固定：4.72% | 2009-4-29 |
| 2000国债 | 300 | 浮动：R+0.47% | 2010-9-21 |
| 2001国债 | 945 | 浮动：R+0.52%-0.57% 固定：3.85%-4.71% | 2011-3-23到2021-10-21 |
| 2002国债 | 732 | 固定：2%-2.93% | 2009-6-6到2032-5-24 |
| 2003国债 | 214 | 固定：2.8%-4.18% | 2013-4-19到2018-10-24 |
| 2004国债 | 580 | 固定：4.3%-4.8% | 2009-4-20到2011-11-25 |
| 2005国债 | 1,640 | 固定：2.14%-3.65% | 2010-10-20到2020-11-15 |
| 2006国债 | 2,600 | 固定：2.12%-3.7% | 2009-4-17到2026-6-26 |
| 2007国债 | 10,421 | 固定：2.77%-4.69% | 2010-4-16到2037-5-17 |
| 2008国债 | 9,190 | 固定：1.28%-4.41% | 2009-6-10到2038-10-23 |
| 合计 | 26,919 |
| 类别 | 公允价值 | ||
| 名义本金 | 资产 | 负债 | |
| 货币远期 | 491 | 4 | -7 |
| 货币掉期 | 550 | 8 | -1 |
| 利率掉期 | 1,230 | 40 | -19 |
| 信用违约期权 | 834 | - | - |
| 价格指数期权 | 35 | - | - |
| 提前赎回权 | 4,000 | - | - |
| 远期协议 | 430 | - | - |
| 合计 | - | 52 | -27 |
| 项目 | 2008年12月31日 | 2007年12月31日 | 损失准备金 |
| 表内应收利息 | 1,723,244 | 1,479,999 | 0 |
| 类别 | 2008年12月31日 | 2007年12月31日 | 本期变动 |
| 其他应收款 | 504,384 | 797,423 | -293,039 |
| 坏帐准备 | 371,150 | 660,337 | -289,187 |
| 类别 | 期初余额 | 期末余额 | 减值计提金额 |
| 房屋及建筑物 | 33 | 32 | 29 |
| 权利凭证 | 265 | 265 | 203 |
| 其他 | 82 | 127 | 81 |
| 合计 | 380 | 424 | 313 |
| 表外业务项目 | 2008年12月31日 | 2007年12月31日 |
| 信用承诺 | ||
| 开出信用证 | 765 | 768 |
| 开出保函 | 7,820 | 4,725 |
| 承兑 | 11,502 | 9,331 |
| 不可撤销贷款承诺 | - | - |
| 未使用的信用卡额度 | 1,358 | - |
| 经营租赁承诺 | 1,187 | 840 |
| 已做质押资产 | 14,749 | 32,839 |
| 资本性支出承诺 | 114 | 109 |
| 已签约但尚未支付 | 38 | 26 |
| 已批准但尚未签约 | 76 | 83 |
| 2008年12月31日 | 2007年12月31日 | |
| 资产负债表项目的信用风险敞口包括： | ||
| 存放同业款项 | 13,928 | 14,177 |
| 拆出资金 | 14,978 | 11,508 |
| 交易性金融资产 | 16,811 | 6,255 |
| 衍生金融资产 | 52 | 13 |
| 买入返售金融资产 | 42,704 | 27,895 |
| 发放贷款和垫款 | 187,690 | 153,324 |
| 可供出售金融资产 | 80,979 | 82,946 |
| 应收款项类投资 | 4,255 | 3,922 |
| 长期股权投资 | 217 | 31 |
| 应收利息 | 1,723 | 1,480 |
| 其他资产 | 1,414 | 3,686 |
| 小计 | 364,751 | 305,237 |
| 开出信用证 | 765 | 768 |
| 开出保函 | 7,820 | 4,725 |
| 承兑 | 11,502 | 9,331 |
| 不可撤销贷款承诺 | - | - |
| 未使用信用卡额度 | 1,358 | - |
| 小计 | 21,445 | 14,824 |
| 合计 | 386,196 | 320,061 |
| 1个月内 | 1个月至3个月 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 金融资产总计（预计到期日） | 123,865,649 | 28,028,799 | 113,460,846 | 124,684,122 | 74,692,681 | 464,732,097 |
| 金融负债总计（合同到期日） | -256,992,958 | -29,922,584 | -58,616,461 | -42,968,311 | -3,999,534 | -392,499,848 |
| 流动性敞口 | -133,127,309 | -1,893,785 | 54,844,385 | 81,715,811 | 70,693,147 | 72,232,249 |
| 序号 | 承诺/实际项目 | 实际使用金额 | 实际投入时间 |
| 1 | 拨付分支机构营运资金 | 130,000 | 2007年9月至12月 |
| 2 | 信息技术建设投入 | 17,035 | 2007年9月至12月 |
| 3 | 债券投资 | 14,538,078 | 2007年9月至12月 |
| 合计 | 14,685,113 |
| 现金分红金额（含税） | 归属于上市公司股东的净利润 | 现金分红占归属于上市公司股东的净利润的比率（%） | |
| 2005年度 | 240,583 | 1,685,595 | 14.27% |
| 2006年度 | 301,653 | 2,140,408 | 14.09% |
| 2007年度 | 747,307 | 3,348,197 | 22.32% |
| 客户名称 | 2008年末 | 2007年末 | 本期变动 |
| 北京市国有资产经营有限责任公司 | 1,200,000 | 1,100,000 | 100,000 |
| 北京京丰燃气发电有限责任公司 | 550,000 | 980,000 | -430,000 |
| 北京恒基伟业软件技术有限公司 | 0 | 30,000 | -30,000 |
| 关联自然人 | 792 | 812 | -20 |
| 合计 | 1,750,792 | 2,110,812 | -360,020 |
| 客户名称 | 业务品种 | 2008年末 | 2007年末 | 本期变动 | 币种 |
| ING Bank N.V. | 备用信用证保兑 | 19,250 | 19,250 | 0 | USD |
| ING Bank N.V. | 转开保函 | 6 | 0 | 6 | EUR |
| ING Bank N.V. | 接受融资性备用信用证 | 0 | 30,000 | -30,000 | USD |