编制单位：北京国际信托有限公司                                                                                                         2008年度     金额单位：人民币万元

项            目	行次	本年金额
		归属于母公司所有者权益								少数股东权益	减：未处理资产损失	所有者 权益合计
		实收资本 （或股本）	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	信托赔偿准备	小计
栏            次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
一、上年年末余额	1	140,000	(2,067)		7,236	1,978	17,330	2,142	166,620			166,620
加：会计政策变更	2		10,645						10,645			10,645
前期差错更正	3
其他	4		2,067				(2,067)
二、本年年初余额	5	140,000	10,645		7,236	1,978	15,263	2,142	177,264			177,264
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）	6		(11,649)		4,781		33,469	9,562	36,163			36,163
（一）净利润	7						47,812		47,812			47,812
（二）直接计入所有者权益的利得和损失	8		(11,649)						(11,649)			(11,649)
1.可供出售金融资产公允价值变动净额	9		(15,532)						(15,532)			(15,532)
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响	10
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响	11		3,883						3,883			3,883
4.其他	12
净利润及直接计入所有者权益的利得和损失小计	13		(11,649)				47,812		36,163			36,163
（三）所有者投入和减少资本（减少以“-”号填列）	14
1.所有者投入资本	15
2.股份支付计入所有者权益的金额	16
3.其他	17
（四）利润分配（减少以“-”号填列）	18				4,781		(14,344)	9,562
1.提取盈余公积	19				4,781		(4,781)
其中：法定盈余公积	20				4,781		(4,781)
任意盈余公积	21
2.提取一般风险准备	22
3.提取信托赔偿准备	23						(9,562)	9,562
4.所有者（或股东）的分配	24
（五）所有者权益内部结转（减少以“-”号填列）	25
1.资本公积转增资本（或股本）	26
2.盈余公积转增资本（或股本）	27
3.盈余公积弥补亏损	28
4.其他	29
四、本年年末余额	30	140,000	(1,005)		12,018	1,978	48,731	11,705	213,427			213,427

所有者权益变动表（续）

项            目	行次	上年金额
		归属于母公司所有者权益								少数股东权益	减：未处理资产损失	所有者 权益合计
		实收资本 （或股本）	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	信托赔偿准备	小计
栏            次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
一、上年年末余额	1	140,000	(587)		5,198	1,978	5,648	1,123	153,360			153,360
加：会计政策变更	2		706						706			706
前期差错更正	3
其他	4
二、本年年初余额	5	140,000	119		5,198	1,978	5,648	1,123	154,065			154,065
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）	6		10,526		2,039		9,615	1,019	23,199			23,199
（一）净利润	7						20,388		20,388			20,388
（二）直接计入所有者权益的利得和损失	8		8,459						8,459			8,459
1.可供出售金融资产公允价值变动净额	9		13,252						13,252			13,252
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响	10
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响	11		(3,313)						(3,313)			(3,313)
4.其他	12		(1,480)						(1,480)			(1,480)
净利润及直接计入所有者权益的利得和损失小计	13		8,459				20,388		28,847			28,847
（三）所有者投入和减少资本（减少以“-”号填列）	14
1.所有者投入资本	15
2.股份支付计入所有者权益的金额	16
3.其他	17
（四）利润分配（减少以“-”号填列）	18				2,039		(8,706)	1,019	(5,648)			(5,648)
1.提取盈余公积	19				2,039		(2,039)
其中：法定盈余公积	20				2,039		(2,039)
任意盈余公积	21
2.提取一般风险准备	22
3.提取信托赔偿准备	23						(1,019)	1,019
4.所有者（或股东）的分配	24						(5,648)		(5,648)			(5,648)
（五）所有者权益内部结转（减少以“-”号填列）	25		2,067				(2,067)
1.资本公积转增资本（或股本）	26
2.盈余公积转增资本（或股本）	27
3.盈余公积弥补亏损	28
4.其他	29		2,067				(2,067)
四、本年年末余额	30	140,000	10,645		7,236	1,978	15,263	2,142	177,264			177,264

企业负责人：刘建华                                             主管会计工作负责人：吴京林                                             会计机构负责人： 魏东华

　　附表

1、重要提示

1.1公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

本年度报告摘要摘自年度报告全文，客户与相关利益人欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。

1.2公司负责人董事长刘建华、总经理王晓龙、主管会计工作负责人、总会计师吴京林声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

1.3年度报告摘要目录

2、公司概况

2.1公司简介

2.2组织结构

3、公司治理结构

3.1股东

3.2董事

3.3监事

3.4高级管理人员

3.5公司员工

4、经营管理

4.1经营目标、方针、战略规划

4.2所经营业务的主要内容

4.3市场分析

4.4内部控制

4.5风险管理

5、报告期末及上一年度末的比较式会计报表

5.1自营资产

5.2信托资产

6、会计报表附注

6.1会计报表编制基准的说明

6.2重要会计政策和会计估计说明

6.3或有事项说明

6.4重要资产转让及其出售的说明

6.5会计报表中重要项目的明细资料

6.6关联方关系及其交易的披露

6.7会计制度

7、财务情况说明书

7.1利润实现和分配情况

7.2主要财务指标

7.3对本公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项

8、特别事项揭示

8.1前五名股东报告期内变动情况及原因

8.2董事、监事及高级管理人员变动情况及原因

8.3变更注册资本、变更注册地或公司名称、公司分立合并事项

8.4公司的重大诉讼事项

8.5公司及其高级管理人员受到处罚的情况

8.6银监会及其派出机构对公司检查后提出整改意见的整改情况

8.7本年度重大事项临时报告的简要内容、披露时间、所披露的媒体及其版面

8.8银监会及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及其相关利益人了解的重要信息

9、公司监事会意见

10、特别信息披露

2、公司概况

2.1公司简介

北京国际信托有限公司（简称北京信托）成立于1984年10月，2000年3月增资改制成为多家企业参股的非银行金融机构。2002年3月，经中国人民银行批准重新登记。2007年，经中国银行业监督管理委员会批准，公司实施了引进境外战略投资人的股权重组，同时按照信托新规的要求换发了新的《金融许可证》。

公司注册资本金14亿元人民币（含2,932万美元外汇资本）。

公司始终恪守“谨慎、诚信、尽职、创新”的理念，坚持防范风险、合规经营、持续创新、稳健发展的方针。公司在现代企业制度基础上建立了日臻完善的法人治理结构；拥有高素质、专业化的业务管理团队；具备较雄厚的产品研发、创新实力并已形成系列品牌；建立了涵盖各类业务操作流程、内控制度在内的较为完备的风险管理体系。基于健全的内部管理架构和有效的激励机制，并依托于良好和谐的外部环境，公司业务取得了快速发展。截至2008年末，公司净资产达到21.34亿元，受托管理的信托财产余额为621.71亿元，分配信托财产收益40多亿元。在信托业内，公司以自身的综合实力位居前列，为投资人创造了安全、稳定的信托财产增值收益，成为广大投资人值得信赖的金融机构。

公司为中国信托业协会会员、理事单位。

1、中文名称：北京国际信托有限公司

中文名称缩写：北京信托

英文名称：Beijing International Trust Co., Ltd.

英文名称缩写：BJITIC

2、法定代表人：刘建华

注册地址：北京市朝阳区安定路5号北京金融信托大厦C座

邮政编码：100029

网    址：www.bjitic.com

电子信箱：webmaster@bjitic.com

3、信息披露事务负责人：江方

电    话：010-64436623

传    真：010-64436551

电子信箱：jiangfang@bjitic.com

4、信息披露报纸：上海证券报

5、年度报告备置地点：北京市朝阳区安定路5号北京金融信托大厦C座

6、公司聘请的会计师事务所：北京京都天华会计师事务所有限责任公司

住所：北京市建国门外大街22号赛特广场5层

7、公司聘请的律师事务所：北京市华贸硅谷律师事务所

住所：北京市朝阳区慧忠路5号远大中心C座17层

2.2组织结构

■

3、公司治理结构

3.1股东

3.1.1报告期末公司股东总数：10

占公司10%以上（含10%）出资比例的股东：3

■

3.1.2公司第一大股东的主要股东

北京市国有资产经营有限责任公司

股东：北京市人民政府

3.2董事

董事会成员：11人

■

3.3监事

监事会成员：7人

■

3.4高级管理人员：11人

■

3.5公司员工：109人

■

4、经营管理

4.1经营目标、方针、战略规划

1、2008年公司主要业务和工作在四个方面取得突出成效：

（1）治理结构进一步完善，为公司实现科学管理并向更高目标迈进奠定了坚实的基础。

（2）以合规与风险管理为中心的内控体系进一步健全。

（3）信托业务继续保持高速增长，为投资人创造了较高收益。

2008年新增信托资产规模1353.25亿元，完成年度计划目标的451%；受托管理的信托财产余额为621.71亿元，完成计划的124.34%，比上年末增长了69.43%。

（4）取得了历史最好的经营业绩。实现净利润4.78亿元，完成年度计划指标的159.37%，比上年增长了134.52%；资本净利率34.15%，比计划目标增长12.72%；比上年增长了19.59%，增幅134.52%。

2、经营目标

经营方针：继续坚持防范风险、合规经营、持续创新、稳健发展的方针。

战略规划：进一步稳固公司“谨慎、诚信、负责、创新”的市场形象，加快业务转型和盈利模式创新的步伐，形成公司可具持续发展的盈利模式和核心竞争力，从战略的高度加强人才队伍和企业文化建设，在内部组织、决策流程、产品研发和营销、风险控制和管理、信息管理系统等方面实施有效管理，为股东和客户提供满意的回报，建成战略清晰、实力雄厚、管理严谨、风控完备、队伍精良、执行得力的卓越信托公司。

4.2所经营业务的主要内容

自营资产运用与分布表

单位：人民币万元

■

信托资产运用与分布表

单位：人民币万元

■

4.3市场分析

4.3.1 经济形势分析

2008年我国社会经济克服了历史罕见的自然灾害和国际金融危机的不利影响，国民经济总体呈现增长较快、价格回稳、结构优化、民生改善的发展态势。全年国内生产总值（GDP）300670亿元，比上年增长9.0%。但工业生产增长放缓，企业利润增速回落，贸易顺差过大的矛盾没有得到根本缓解。

4.3.2 金融形势分析

面对错综复杂的国内外形势，2008年中国宏观调控政策从“双防”转向“一保一控”，又转向“保增长、扩内需、调结构”。2008年9月以来我国货币政策逐步“宽松”，通过不断下调“双率”实现保经济增长的调控意图。2008年12月《国务院办公厅关于当前金融促进经济发展的若干意见》确定了加大金融支持力度，贯彻进一步扩大内需、促进经济增长的十项措施。

2008年，随着金融市场不确定性风险增加，一行三会通过金融分业监管对金融企业公司治理、内部控制、风险管理等方面的监管提出了更高的要求，以保持市场稳定、防范系统风险。

4.3.3 影响公司业务发展的主要因素

①有利因素

公司股东结构多元化、产权清晰化，股东背景良好，并成功引入了已在伦敦交易所公开上市的著名的新兴市场基金管理机构，为公司通过产品创新、业务拓展、强化风险管理等手段大力开展信托业务，提高核心竞争力奠定了良好的基础。

公司信托核心业务持续增长，资产管理能力得到显著提升，主要体现在：已经建立起相对完善科学的业务决策、风险控制等一系列的组织机构和制度；培养了一支具备专业知识、创新能力强、职业道德水平高的业务团队；受托管理的信托财产规模稳步增加；具有较强的创新能力和理财能力。

②不利因素

第一，国内外宏观经济环境和企业微观层面的不确定因素增多，公司应对复杂局面的整体识别能力、应变能力、执行能力面临挑战。

第二，公司面临着如何按照信托新规采取灵活有效的新的组织模式，适应千变万化的宏观经济环境下新型信托业务发展需要的困扰。

4.4内部控制

4.4.1 内控环境与文化

公司法人治理结构完善，内控制度健全且执行良好。本报告期内，公司顺利完成了公司董事、监事的换届选举，引入了独立董事制度，强化董事的实际履职，从实效出发修订和完善了公司章程及“三会”议事规则，进一步明确了股东会、董事会、监事会和经理层的治理架构的权利和职责，形成了较为科学的决策机制、执行机制和监督机制。董事会下设风险管理委员会、审计委员会、提名与薪酬委员会、信托委员会四个专门委员会。各治理主体工作职责明确、权限及议事规则清晰，既相互独立，又相互制衡，保证了公司的正常运营和健康发展。公司按照业务性质将部门分为业务部门、业务支持部门和综合管理部门，制定了部门和各岗位职责，实施了明晰的业务流程和操作指引，保障了各项工作的顺利开展。员工按岗位要求竞聘上岗，实行严格的问责制和绩效考核制度，已形成一套流畅的内部信息反馈系统，保证了经营管理高效、有序、规范、可控的运行。

公司高度重视内部控制文化建设，大力培育合规理念、风险意识。通过公司培训、出版刊物、员工沙龙等形式，提升员工的合规观念、诚信观念和道德水准，提高了风险管理的自觉性，公司内部控制取得了良好的效果。

4.4.2 内控措施

4.4.2.1 原则和政策

公司内部控制遵循以下原则：

① 全面性原则：内部控制覆盖公司的所有部门和岗位，渗透各项业务过程和业务环节；

② 审慎性原则：内部控制的核心是有效防范各种风险，公司组织体系的构成、内部管理制度的建立以防范风险、审慎经营为出发点；

③ 独立性原则：公司内部机构的设置权责分明，各业务部门相对独立，部门之间建立防火墙；

④ 有效性原则：公司内部管理制度具有高度的权威性，

⑤ 适时性原则：公司内控制度随着公司经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化和国家法律法规、政策制度等外部环境的变化进行相应的修改和完善；

⑥ 相互制约原则：公司在内部组织结构的设计上形成一种相互制约的机制，建立不同岗位之间的制衡体系。

公司内部控制的主要政策和程序是：

① 授权控制：根据业务发展需要，建立相应的权限管理体系，实行法人统一授权和管理。

② 岗位分离：明确有关部门分设，有关岗位分离，自营和信托业务人员不相互兼职等。

③ 资产隔离：对自营资产和信托资产分别管理。

④ 规范操作：对各项业务制定系统、成文的业务流程和操作指引，实得统一规范的业务标准和操作要求。

4.4.2.2 组织保障

通过规范法人治理结构、建立内控组织、制订业务运作基本政策和工作流程、完善授权制度、充实内部审计系统等内容，形成内控制度，主要包括五个层次：

① 董事会

负责建立和完善公司的风险管理体系并保持其有效性，负责督促、检查和评价公司的各项内部控制制度的建立与执行，评价公司经营的主要风险，确定这些风险的可控性和可承受程度，并对其负有最终的责任。

② 监事会

履行程序化的监督检查职能，具体负责监督董事会和经营层相关风险管理制度的执行情况，并形成报告提交股东会审议。

③ 风险管理委员会

董事会层面的董事会风险管理委员会主要侧重宏观、中观的风险管理，履行公司风险管理的目标和政策，建立健全公司风险管理体系建设和流程管控程序等职责。业务决策与风险控制委员会作为董事会风险管理委员会下设的经营层面的风险管理机构，侧重微观具体工作，在董事会授权范围内审议公司业务方案及具体项目，对公司经营管理及业务开展过程中的风险防范提出指导意见；审议业务经营管理过程中风险监控的措施，对显现的风险决定化解措施。

④ 高管层

高管层负责执行由股东会、董事会批准的年度业务发展计划，履行风险目标设定和资源分配等职能，确定适当的内控政策、公司的风险管理总体目标及各业务系列的具体目标。

⑤ 各职能部门和业务管理部门

通过建立合理的业务流程和内部控制制度，明确各部门的职责、部门之间的分工和协作关系。具体为：

合规与风险管理部负责对信托项目的前、中、后期的管理，建立公司的合规与风险体系和各类业务流程系统；

信托财会部负责监督控制信托业务的财务运作；

法律事务部负责对全部法律文件的审核和在业务方面提供法律支持；

稽核审计部负责完善内部审计流程，定期进行业务全过程管理的检查；

计划财务部负责监督控制全公司经济效益的落实情况；

人力资源部负责公司人力资源的配置和管理，考核评价员工的风险管理职责的完成情况；

研究发展中心负责公司发展战略的研究及公司信托业务创新平台的建立；

综合管理部负责公司对外联络、公司形象及宣传、公司内控制度维护，监督公司的整个信息系统的安全性和信息流的规范性。

4.4.2.3 制度保证

本着规范管理、防范风险的原则，加强内控制度的建设和并不断进行完善，已制定了包括股东会、董事会、监事会、项目评审、人力资源、文秘行政、民主管理、投资与资产管理、法律、综合管理、财务管理、稽核审计、固有业务、信托业务、证券投资等多项制度，以及实施细则和操作流程，形成较完善的制度保障体系。同时通过标准合同文本指引方式，规范法律文件，基本形成标准化、规范化、制度化的业务管理体系。为适应业务发展需要，强化制度管理，报告期内，公司对原有规章制度进行了全面修订、补充和完善，共补充并修订28项公司级制度，完成了制度流程再造工作。截至2008年末，公司现有内控制度13类、79项公司级制度。

4.4.3 信息交流和反馈

公司继续完善综合业务管理系统，从前台信托产品销售，中台项目投资管理到后台财务核算处理的流程控制，实现了数据流、信息流和资金流的共享。报告期内，公司开发了项目审批业务流程系统，系统针对各个业务环节和操作流程建立了一整套较为规范合理的风险防范和监控功能。公司信息传递路径通畅，各项信息上通下达，交流反馈快捷，确保了公司安全运行，持续发展。

4.4.4 监督评价与纠正机制

公司建立自控、互控、监控三结合的内控机制，对内部控制活动进行检查、评价、监督和纠正。

公司业务部门对各项业务和项目进行跟踪管理，一旦发现存在问题，迅速予以自纠。

公司风险管理部门按照风险管理的事前严格调查和审查、事中、事后跟踪管理和监控不同阶段的管理特征，规范相应的内部审批、操作和风险管理的程序，细化和完善内控制度，通过制度化、流程化监控、管理信托业务流程的具体执行。

公司稽核审计部门对业务的各项运作和风险管理进行动态审计和检查，对业务的开展进行合规性检查，并进行有效性评价和风险识别，对相关人员的行为规范进行监督和检查。根据审计的结果撰写审计报告，对被审计项目或信托经理作出客观评价，提出意见或建议。并对内审报告作出的结论和处理意见的执行及整改情况进行后期追踪检查，督促整改落实。

4.5风险管理

4.5.1风险管理概况

4.5.1.1经营活动中可能遇到的风险

公司经营活动中可能遇到的风险主要是信用风险、市场风险、操作风险、政策风险、道德风险。

4.5.1.2 风险管理的基本原则和政策

风险管理的基本原则和政策是：

合规性：公司经营活动与所涉及的法律、规则和自身规章制度相一致。

全面性：风险管理覆盖各项业务的管理环节，并渗透到各项业务过程中。

制衡性：明确划分相关部门、岗位之间的职责，建立职责分离、横向与纵向相互监督制约的机制。

适时性：风险管理随着公司业务发展的内部环境变化及法律法规、政策制度等外部环境的变化进行相应的修改和完善。

4.5.1.3 风险管理组织结构及其职责

公司风险管理组织结构由决策层、执行层和监督层构成，董事会承担对公司风险管理实施监控的最终责任。

决策层：公司实行两级风险决策管理架构。董事会主要负责审批公司风险管理的战略、政策和目标；负责督促高级管理层检查、评价和控制公司经营风险，并对其负有最终的责任。由董事成员组成的董事会风险管理委员会是公司风险管理的决策机构，履行董事会的核心决策职能，主要通过制定公司风险管理的目标和政策，建立健全公司风险管理体系建设和流程管控程序等实现公司宏观、中观风险管理。由公司高管人员和风险控制、法律、财税、市场、产品定价及投资所涉及行业等各方面的专业人员及专家组成员组成的业务决策与风险控制委员会，侧重微观具体工作，致力于在董事会授权范围内审议公司业务方案及具体项目，对公司经营管理及业务开展过程中的风险防范提出指导意见，进行公司具体业务和项目的审核把控。

执行层：在高级管理层的领导下，各业务部门、合规与风险管理部及其他相关管理部门为公司风险管理的执行机构。高级管理层主要负责制定公司风险管理的措施、程序，并审查其执行情况；及时了解公司风险管理的状况；有效识别、计量、监测和控制各类业务风险。各业务部门及业务支持部门分别履行前台和中后台管理中的风险管理职能。合规与风险管理部对公司的风险管理状况作独立的审查，向董事会及其风险管理委员会和高级管理层报告。

监督层：董事会授权其下属的审计委员会和公司稽核审计部为公司风险管理的监督机构，董事会审计委员会和稽核审核部主要负责制定对风险管理的监督评价制度，并据此对公司的各项业务的风险管理状况进行监督评价，并直接向董事会报告。

4.5.2风险状况

4.5.2.1信用风险状况

信用风险主要表现为公司交易对手不能履行合约义务带来的风险，其中包括业务合作伙伴、贷款对象的信用风险，资金往来银行的信用风险，从而导致公司资产价值发生变动遭受损失的风险。报告期末，公司自营资产为222,503万元；其中正常类资产222,503万元，无关注类资产、次级类资产、可疑类资产和损失类资产。不良资产期初数为0，期末数为0，已足额计提资产减值准备。报告期末，公司信托资产为6,257,983万元，无不良资产。

4.5.2.2市场风险状况

市场风险主要表现为因市场价格——利率、汇率、股票价格和商品价格等的不利变动而使公司的表内和表外业务发生损失的风险。具体表现为经济运行周期变化风险、金融市场利率波动风险、通货膨胀风险、房地产交易风险、证券市场、货币市场交易风险等。这些风险的存在不但影响信托财产的价值以及信托收益水平，也将影响公司由于资产负债结构不匹配等而导致公司整体的、当前和未来收入的损失。2008年，由美国次贷危机引发的金融危机席卷全球，市场环境恶化，公司及时调了整产品战略，密切评估信托财产价值。报告期内，公司未发生因市场风险所造成的损失。

4.5.2.3操作风险状况

操作风险主要是公司内部控制、系统及运营过程中的错误或疏忽或外部事件而可能引起潜在损失的风险，表现在信息系统还不够全面及时，风险评估、风险管理的程序和结构、会计系统还不够完善，以及人员操作不规范和责任心不强等方面。报告期内，公司未发生因操作风险所造成的损失。

4.5.2.4其他风险状况

其他风险主要是指公司业务开展中的合规风险、政策风险、公司信誉风险、人员道德风险等。报告期内，公司未发生因上述风险所造成的损失。

4.5.3风险管理

4.5.3.1信用风险管理

公司通过事前评估、事中控制、事后评价的风险控制体系来防范和规避信用风险。密切结合国家宏观调控政策、产业导向政策和地区经济发展战略，及时退出潜在风险大的行业和企业；加强对融资对象的运营状况和信用分析；完善业务各环节的责任评议，做到责任到岗、责任考评、责任追究三个环节紧密相扣，环环问责。

公司按财政部《金融企业呆账准备提取管理办法》（财金[2005]49号）、中国银行业监督管理委员会《关于非银行金融机构全面推行资产质量五级分类管理的通知》（银监发[2004]4号）的要求，计提相关的资产减值准备，具体见6.2.1。

公司每年从税后利润中按不低于5%的比例提取信托赔偿准备金。

抵押（质押）品确认的主要原则：抵押（质押）品必须是抵押人所有的或依法有权处分的财产；要求抵押（质押）品确所有权人在房产、土地等主管部门办理抵押登记手续；抵押（质押）品价值由公司根据其变现能力参照法定评估机构的评估价值，并在合同中载明；抵押率原则上不超过50%。

4.5.3.2市场风险管理

公司通过对宏观经济、货币政策、行业政策和利率走势等的分析，进行持续的专项监控；建立完备可靠的管理信息系统识别和量化各种投资组合所面临的风险；制定可能有重大情况发生的应急处置方案。对于利率风险，公司密切关注宏观经济变化，特别是消费物价指数以及社会通货膨胀系数的变动，增强预见性，防范利率调整带来的风险。对于汇率风险，公司随时关注国际经济动态，观察国家外汇政策的变化并及时采取相应的措施。对于证券投资风险，公司加大市场调研力度，全面了解证券市场及相关金融市场行情，根据市场供求状况及收益与风险情况，及时调整产品策略，避免市场风险。

4.5.3.3操作风险管理

公司重点加强内控制度和风险管理的落实。风险管理部门严格业务流程的管理，加强会计部门等专业部室对操作风险的防控和管理，充实、深化内控合规部门的职能；突出抓好重要岗位和薄弱环节管理，界定业务程序，明确岗位职责。运用内部审计和外部审计，保证公司内控制度执行及风险评估的客观性和独立性；集合检查资源，加强高风险点的监督检查。并通过建立健全培训、考核、激励、淘汰机制，不断增强员工的业务技能。不断升级和完善计算机管理系统以及业务操作流程，制定了一系列应对紧急情况的防范措施。

4.5.3.4其他风险管理

公司强化合法合规经营的制度保障，持续关注法律、法规的最新发展，正确理解和准确把握其内涵，并及时对业务程序和操作指引进行梳理和修订；注重员工培训，提高员工的业务技能和风险管理意识；加强职业道德教育，增强员工的工作责任心，提高公司信誉。

5、报告期末及上一年度末的比较式会计报表

5、报告期末及上一年度末的比较式会计报表

5.1自营资产

5.1.1会计师事务所审计意见全文

审计报告

北京京都天华审字(2009)第0429号

北京国际信托有限公司董事会：

我们审计了后附的北京国际信托有限公司（以下简称“北京信托公司“）固有财产项下的2008年12月31日的资产负债表、2008年度的利润表和现金流量表、2008年度所有者权益变动表、2008年度国有资本保值增值情况表、2008年12月31日的资产减值准备情况表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则的规定编制财务报表是北京信托公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，北京信托公司固有财产项下财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了北京信托公司2008年12月31日的固有财产财务状况以及2008年度固有财产的经营成果和现金流量。

北京京都天华会计师事务所             中国注册会计师 李惠琦

有限责任公司                         中国注册会计师 党小民

中国·北京

2009年3月2日

5.1.2资产负债表

资 产 负 债 表

编制单位：北京国际信托有限公司 单位：人民币万元

■

资产负债表（续）

■企业负责人：刘建华    主管会计工作负责人：吴京林     会计机构负责人： 魏东华

（下转C4版）

股东名称	出资比例	法定代表人
北京市国有资产经营有限责任公司	34.3%	李爱庆
威益投资有限公司 （Win Eagle Investments Limited）	19.99%	Tim Davis
中国石油化工股份有限公司 北京石油分公司	14.29%	刘雄华

姓名	职务	性别	年龄	选任日期	所推举的 股东名称	该股东持股比例	简要履历
刘建华	董事长	男	54岁	2008.7	北京市国有资产经营有限责任公司	34.3%	中国政法大学硕士，历任北京市第二商业局局长助理、局党委副书记；北京食品工贸集团公司党委书记；北京市委商贸工委书记；北京国际信托有限公司董事长、党委书记。
王晓龙	副董事长	男	53岁	2008.7	北京市国有资产经营有限责任公司	34.3%	北京大学博士，历任国家经济体制改革委员会中国经济体制改革研究所部主任；北京市高新技术产业开发区常务副主任；香港京泰实业（集团）有限公司董事、副总经理；京泰财务有限公司董事、总经理；京泰证券有限公司董事、总经理；京泰工业投资有限公司董事长；北京控股有限公司执行董事兼副总裁；北京科技风险投资股份有限公司副董事长兼总裁；北京国际信托有限公司副董事长、总经理。
李民吉	副董事长	男	43岁	2008.7	北京市国有资产经营有限责任公司	34.3%	中国人民大学硕士，历任中国光大国际信托投资公司资金部高级经理、证券部筹备组负责人、上海证券业务部负责人；华夏证券有限公司交易部副总经理、东四十条营业部总经理兼北京证券登记公司董事；武汉国际信托投资公司副总经理兼证券业务总部总经理，武汉金融学会理事；首创证券有限公司副总经理；北京国际信托投资有限公司总裁助理兼北京科技风险投资股份有限公司执行总裁；北京市国有资产经营有限责任公司副总裁。
Tim Davis	董事	男	41岁	2008.7	威益投资 有限公司	19.99%	伦敦大学法律硕士，历任伦敦西盟斯律师事务所银行和资金市场律师；瑞士信贷第一波士顿银行新兴市场组负责人；安石投资管理公司（Ashmore Investment Management Limited）法律及交易管理服务部主任。
李显章	董事	男	51岁	2008.7	中国石油化工股份有限公司北京石油分公司	14.29%	中共中央党校研究生，历任北京市石油产品销售总公司财务部经理；北京石油集团有限责任公司财务部经理；中国石油化工股份有限公司北京石油分公司总会计师。
刘鸿雁	董事	男	34岁	2008.7	上海爱使股份有限公司	8.29%	东北林业大学学士，任上海爱使股份有限公司董事。
童云芳	董事	男	60岁	2008.7	杭州钢铁集团公司	6.14%	浙江大学专科，历任杭州钢铁厂计划处副处长、财务处处长、总经济师、副厂长；杭州钢铁集团公司副总经理、总经理、董事长兼党委书记。
沈四宝	独立董事	男	62岁	2008.7	—	—	北京大学硕士，历任北京大学法律系讲师、副教授；对外经济贸易大学法学院教授、院长。
齐东平	独立董事	男	48岁	2008.7	—	—	中国人民大学经济研究所博士，历任吉林省社会科学院经济研究所研究员；中国国家计划委员会公务员；中国人民大学商学院副教授。
陈 建	独立董事	男	37岁	2008.7	—	—	首都经济贸易大学本科，历任毕马威华振会计师事务所审计经理；北京中兆信会计师事务所有限公司主任会计师；北京中企华君诚会计师事务所有限公司主任会计师。
江 芳	职工董事	女	38岁	2008.7	—	—	对外经济贸易大学法学博士，历任北京国际信托有限公司研究发展部经理助理、董事会秘书兼总经理办公室副主任；董事会秘书兼董事会办公室主任。

姓名	职务	性别	年龄	选任日期	所推举的 股东名称	该股东持股比例	简要履历
李海东	监事会 主席	男	45岁	2008.7	航天科技财务有限责任公司	7.14%	东北财经大学本科，历任航天工业部财务司成本价格处助理员；航天总公司财务司国有资产处处长；国防科工委财务司基建技改财务处处长；国防科工委信息中心副主任；航天科技财务有限责任公司副总经理。
田树勇	监事	男	38岁	2008.7	天津经济技术开发区投资有限公司	4.29%	南开大学硕士，历任建设银行天津分行房地产信贷部信贷主管；深圳发展银行天津分行市场部客户经理；天津经济技术开发区投资有限公司投资部项目经理。
孟福增	监事	男	54岁	2008.7	鹏丰投资 有限公司	2.57	中国社会科学院研究生，历任中国人民银行北京朝阳办事处农村金融管理科科员；中共朝阳区委员会农村工作部副部长；中国农业银行北京分行农业信贷处副处长；中国农业银行朝阳支行党委书记、行长；中国农业银行北京分行副行长。
蒋政军	监事	男	56岁	2008.7	北京宏达信资产经营公司	2.14%	中共中央党校研究生，历任北京市东城区技术监督局局长；北京市东城区人民政府朝阳门东四办事处副主任；北京市东城区东四集体经济管理中心主任；北京宏达信资产经营公司董事长兼党委书记。
韩新梅	监事	女	43岁	2008.7	北京市海淀区欣华农工商公司	0.86%	北京广播电视大学财务会计大专，历任北京市海淀区京海农工商公司红艺铝制品厂主管会计；北京市海淀区京海农工商公司会计兼统计；北京市海淀区欣华农工商公司副总经理。
陆 石	职工监事	男	54岁	2008.7	—	—	亚洲（澳门）国际公开大学硕士，历任北京地质局宣传处副处长；日本北京会馆副馆长；北京国际信托有限公司总经理助理兼办公室主任、党委副书记兼纪委书记。
岳琳娜	职工监事	女	33岁	2008.7	—	—	西南政法大学硕士，历任重庆市高级人民法院经济审判第一庭书记员；中电通信科技有限责任公司法律事务经理；北京国际信托有限公司法律事务部总监。

姓名	职务	性别	年龄	任职 日期	金融从业年限	学历	专业
刘建华	董事长	男	54岁	2000.3	8年	硕士	法 学
王晓龙	总经理	男	53岁	1998.9	14年	博士	经济学
周瑞明	副总经理	男	45岁	2001.12	16年	博士	管理学
时宝东	副总经理	男	43岁	2008.7	7年	博士	工商管理
吴 剑	副总经理	女	55岁	2008.7	17年	学士	工业电气 自动化
陆 石	党委副书记兼纪委书记	男	54岁	2008.12	20年	硕士	工商管理
吴京林	总会计师	男	44岁	2008.7	16年	硕士	工商管理
李铁刚	总经理 助理	男	55岁	2008.7	6年	硕士	经济法
幸宇晖	总经理 助理	女	44岁	2008.7	20年	硕士	经济学
吴庆斌	总经理 助理	男	35岁	2008.7	8年	双学士	法学及工学
江 芳	董事会 秘书	女	38岁	2008.7	16年	博士	法 学

项目		报告期年度
		人数	比例
年龄分布	20岁以下	0	0%
	20-29岁	27	25%
	30-39岁	41	38%
	40岁以上	40	37%
学历分布	博士	5	4.6%
	硕士	47	43.6%
	本科	43	39.8%
	专科	12	11.1%
	其他	1	0.9%

资产运用	金额	占比（%）	资产分布	金额	占比（%）
货币资产	101,899	45.80	基础产业	0	0
贷    款	52,985	23.81	房地产业	0	0
投    资	64,311	28.90	证    券	3,082	1.39
其    他	3,308	1.49	实    业	10,000	4.49
			其    他	209,421	94.12
资产总计	222,503	100.00	资产总计	222,503	100.00

资产运用	金额	占比（%）	资产分布	金额	占比（%）
货币资产	226,087	3.61	基础产业	1,990,682	31.81
贷    款	2901,065	46.36	房 地 产	520,735	8.32
短期投资	721,485	11.53	证    券	721,485	11.53
长期投资	713,988	11.41	实    业	497,704	7.95
买入返售资产	81,697	1.31	其    他	2,527,377	40.39
其    他	1,613,661	25.78
资产合计	6,257,983		资产合计	6,257,983

项            目	2008年12月31日	2007年12月31日
资产：		——
现金及银行存款	635	778
存放中央银行款项
存放同业款项	101,263	57,915
贵金属
拆出资金
交易性金融资产	254
衍生金融资产
买入返售金融资产
应收账款	177	125
应收利息
其他应收款	1,527	1,501
发放贷款和垫款	52,985	9,940
可供出售金融资产	25,320	96,071
持有至到期投资	9,730
长期股权投资	29,007	25,829
投资性房地产
固定资产原价	1,141	1,911
减：累计折旧	933	1,536
固定资产净值	208	374
减：固定资产减值准备
固定资产净额	208	374
工程物资
在建工程
固定资产清理
无形资产	27	63
其中：土地使用权
长期待摊费用
递延所得税资产	370
其他资产	1,000	1,000
资 产 总 计	222,503	193,596

项            目	2008年12月31日	2007年12月31日
负债：
向中央银行借款
同业及其他金融机构存放款项
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
卖出回购金融资产款
应付账款
应付职工薪酬	1,162	1,122
其中：应付工资
应付福利费	525	657
应交税费	7,024	9,699
其中：应交税金	6,894	9,633
应付利息
应付股利
应付债券
其他应付款	890	1,962
递延所得税负债		3,548
预计负债
其他负债
负 债 合 计	9,076	16,332
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（股本）	140,000	140,000
国家资本
集体资本
法人资本	112,020	112,020
其中：国有法人资本	95,620	95,620
集体法人资本
个人资本
外商资本	27,980	27,980
资本公积	(1,005)	10,645
减：库存股
盈余公积	12,018	7,236
一般风险准备	1,978	1,978
信托赔偿准备	11,705	2,142
未确认的投资损失（以“-”号填列）
未分配利润	48,731	15,263
其中：现金股利
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	213,427	177,264
少数股东权益
所有者权益合计	213,427	177,264
减：未处理资产损失
所有者权益合计 （剔除未处理资产损失后的金额）	213,427	177,264
负债和所有者权益总计	222,503	193,596