本公司适用的费种与费率：

费种		计费依据		费率（%）
教育费附加		应纳流转税额		3
河道工程维检费		应纳流转税额		1

本公司适用25%的所得税税率。本公司注册地在上海市浦东新区，按照财税【2008】113号关于浦东新区非生产性和内资企业过渡优惠办法，本年所得税减按18%税率缴纳。本公司下属各公司均在各自经营所在地缴纳所得税。

七、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明

无。

八、合并财务报表主要项目注释

1.货币资金

（1）分类列示

项目	期末余额			期初余额
	原币金额	折算汇率	折合人民币	原币金额	折算汇率	折合人民币
现金			2,629,789.90			1,669,387.88
其中：人民币	2,599,605.08		2,599,605.08	1,627,770.18		1,627,770.18
美元	4,068.08	6.8346	27,803.69	5,199.40	7.3046	39,089.42
港币	2,700.00	0.8819	2,381.13	2,700.00	0.9364	2,528.28
银行存款			22,949,792.17			47,837,714.41
其中：人民币	22,928,536.20		22,928,536.20	47,753,585.70		47,753,585.70
美元	2,770.40	6.8346	18,935.06	11,183.16	7.3046	81,689.45
港币	2,628.40	0.8819	2,317.96	2,601.84	0.9364	2,436.31
日元	46.00	0.0757	2.95	46.00	0.0641	2.95
其他货币资金			11,891.46			11,891.46
其中：人民币	11,891.46		11,891.46	11,891.46		11,891.46
美元
港币
合 计			25,591,473.53			49,518,993.75

（2）期末存在抵押、冻结等对变现有限制款项2,881,686.57元。

（3）货币资金期末较期初减少48.32%，主要系经营活动减少现金所致。

2.交易性金融资产

项    目	期末公允价值	期初公允价值
衍生金融资产	319,107.60	697,767.60
合    计	319,107.60	697,767.60

3.应收票据

（1）分类列类

票据种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	6,971,429.97	14,187,779.78
合计	6,971,429.97	14,187,779.78

（2）应收票据期末较期初减少50.86%，主要系票据到期承兑所致。

4. 应收股利

债务人名称	期末账面余额	未收回原因	减值金额
1年以上
浙江嘉兴兰宝大洋毛纺有限公司	479,808.28	尚未领取
上海华源兰宝进出口有限公司	200,127.77	尚未领取
合计	679,936.05

5.应收账款

（1）按账龄列示

账龄	期末余额				期初余额
	余额	比例（%）	坏帐准备	计提比例（%）	余额	比例（%）	坏帐准备	计提比例（%）
1年以内(含1年)	79,374,874.14	36.34	3,929,993.19	4.95	46,831,615.15	23.71	2,049,010.94	4.38
1-2年(含2年)	10,972,629.52	5.02	2,598,674.88	23.68	26,783,460.61	13.56	15,270,162.07	57.01
2-3年(含3年)	15,388,201.52	7.05	13,490,305.83	87.67	8,071,136.23	4.09	3,702,163.83	45.87
3-4年(含4年)	4,056,579.93	1.86	2,629,167.84	64.81	15,217,487.83	7.71	13,725,810.51	90.20
4-5年(含5年)	13,612,823.52	6.23	13,096,101.11	96.20	18,121,410.20	9.18	16,746,028.10	92.41
5年以上	95,002,047.91	43.50	95,002,047.91	100	82,455,277.07	41.75	82,455,277.07	100
合计	218,407,156.54	100	130,746,290.76		197,480,387.09	100	133,948,452.52

（2）按类别列示

类别	期末余额				期初余额
	金额	占总额 比例（%）	坏账准备计提比例（%）	坏账 准备	金额	占总额比例（%）	坏账准备计提比例（%）	坏账 准备
单项金额重大的应收款项	107,562,777.50	49.25	65.80	70,772,877.57	123,146,450.48	62.36	68.35	84,175,621.40
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项	54,512,571.08	24.96	99.00	53,965,307.76	50,034,017.30	25.34	96.63	48,345,560.62
其他不重大应收款项	56,331,807.96	25.79	10.67	6,008,105.43	24,299,919.31	12.30	5.87	1,427,270.50
合计	218,407,156.54	100		130,746,290.76	197,480,387.09	100		133,948,452.52

（3）单项金额重大的应收款项计提的坏账准备

应收款项内容	账面余额	计提坏账 金额	计提比例 （%）	理由
货款	97,409,474.25	68,385,731.02	70.20	按预计可收回金额与账面金额差异计提
商标使用费	2,107,146.55	2,107,146.55	100	预计无法收回
资产处置款	8,046,156.70	280,000.00	3.48	按预计可收回金额与账面金额差异计提
合计	107,562,777.50	70,772,877.57

（4）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项系账龄在三年以上的单项金额非重大的应收账款。

（5）本期收回以前年度已全额计提坏账准备的应收账款

债务人名称	金额	款项收回的原因	原全额计提 坏账准备的原因
恒海贸易有限公司	557,287.86	本年加强催收	企业已停产
鹤山德富利纺织原料公司	461,004.59	本年加强催收	按账龄风险计提
苏州金百顺纺织有限公司	218,258.38	本年加强催收	按账龄风险计提
深圳金时纶轻纺公司	193,701.02	本年加强催收	按账龄风险计提
深圳丰实利针织实业有限公司	141,869.09	本年加强催收	按账龄风险计提
瑞昌恒信漂染有限公司等	30,417.73	本年加强催收	按账龄风险计提
合计	1,602,538.67

（6）本年度实际核销的应收账款性质、原因及其金额

款项性质	金额	冲销理由
一、非关联方
货款	6,476,634.18	确认无法收回
合　计	6,476,634.18

（7）期末金额位列前五名的应收账款

债务人名称	金额	账龄
中国保税商品交易市场中国纺织贸易中心	10,132,674.00	5年以上
中国华源集团香港公司	8,337,455.75	5年以上
南昌马宝狮纺织有限公司	6,971,454.80	1年以内
江苏雅鹿实业股份有限公司	6,000,000.00	2-3年
六安润源纺织科技有限公司	5,860,229.81	1年以内
合 计	37,301,814.36

（8）期末应收款项中持本公司34.43%表决权股份的股东单位中国华源（集团）有限公司欠款1,337,729.99元。

（9）期末关联方欠款21,014,310.05元占应收款项总额的比例为9.62%。

（10）应收账款期末较期初增加37.98%，主要系受整体纺织业景气度影响，本期赊销较上期增加所致。

6.预付账款

（1）账龄列示

账龄	期末余额	期末坏账准备	期初余额	期初坏账准备
1年以内(含1年)	21,441,289.80	7,951.46	28,785,572.42	637,034.32
1-2年(含2年)	2,289,350.58	2,156,053.36	1,699,318.63	1,184,356.56
2-3年(含3年)	498,116.38	43,539.68	520,629.14	520,629.14
3年以上	470,932.09	470,792.76	485,279.43	464,335.21
合计	24,699,688.85	2,678,337.26	31,490,799.62	2,806,355.23

（2）本年度实际核销的预付账款性质、原因及其金额

款项性质	金额	冲销理由
非关联方
货款	865,053.40	确认无法收回
合　计	1,448,859.49

（3）期末预付账款中无预付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

（4）期末预付账款中无预付关联方的款项。

7.其他应收款

（1）按账龄列示

账龄结构	期末余额				期初余额
	余额	比例（%）	坏帐准备	计提比例(%)	余额	比例(%)	坏帐准备	计提比例(%)
1年以内(含1年)	115,551,286.81	23.33	23,373,942.53	20.23	14,757,654.79	4.69	285,623.96	1.94
1-2年(含2年)	8,510,937.39	1.72	1,056,843.88	12.42	17,396,558.76	5.53	919,233.22	5.28
2-3年(含3年)	6,137,706.01	1.24	1,323,087.57	21.56	78,038,904.40	24.81	60,584,600.80	77.63
3-4年(含4年)	196,386,606.77	39.66	61,590,777.36	31.36	102,728,514.31	32.66	93,275,199.66	90.80
4-5年(含5年)	101,715,538.52	20.54	101,540,954.14	99.83	30,788,912.53	9.79	19,818,886.03	64.37
5年以上	66,906,059.32	13.51	62,356,059.32	93.20	70,826,733.14	22.52	55,889,511.17	78.91
合计	495,208,134.82	100	251,241,664.80		314,537,277.93	100	230,773,054.84

（2）按类别列示

类别	期末余额				期初余额
	金额	占总额 比例（%）	坏账准备计提比例（%）	坏账 准备	金额	占总额比例（%）	坏账准备计提比例（%）	坏账 准备
单项金额重大的其他应收款	479,015,536.81	96.73	50.97	244,176,997.06	299,025,789.39	95.07	76.34	228,285,544.13
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款	5,536,922.58	1.12	97.80	5,414,917.08	2,266,979.73	0.72	97.74	2,215,731.87
其他不重大其他应收款	10,655,675.43	2.15	15.48	1,649,750.66	13,244,508.81	4.21	2.05	271,778.84
合计	495,208,134.82	100		251,241,664.80	314,537,277.93	100		230,773,054.84

（3）单项金额重大的其他应收款计提坏帐准备的说明

应收款项内容	期末余额	坏账金额	计提比例(%)	理由
拆借款	46,640,940.85	18,589,090.85	39.86	按预计可收回金额与账面金额差异计提
代垫款	21,902,406.65	11,714,331.24	53.48	按预计可收回金额与账面金额差异计提
往来款	410,472,189.31	213,873,574.97	52.10	按预计可收回金额与账面金额差异计提
合计	479,015,536.81	244,176,997.06

（4）本期收回以前年度已全额计提坏账准备的其他应收款

债务人名称	金额	款项收回的原因	原全额计提 坏账准备的原因
以前年度已全额计提坏账准备的	658,982.28
六安纺织厂等	658,982.28	本年加强催收	按账龄风险计提

（5）本期实际核销的其他应收款情况

款项性质	金额	核销理由
欠款	446,207.72	账龄超过5年，已发生事实损失
代垫工伤药费款	6,923.26	账龄超过5年，已发生事实损失
合　计	453,130.98

（6）期末金额位列前五名的其他应收款

债务人名称	金额	账龄
常州东方宝隆纺织有限公司	122,518,291.40	3-4年
江苏雅鹿实业股份有限公司	55,660,034.88	3年以上
徐州市白云大酒店有限责任公司	33,570,000.00	1年以内
上海华源源创数码科技有限公司	26,430,000.00	1年以内
常州华源东方实业有限公司	23,455,866.75	1年以内
合 计	261,634,193.03

（7）期末其他应收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

（8）期末应收关联方款项158,879,085.88元占其他应收款总额的比例32.08%。

（9）本期其他应收款增加160,202,246.93元，增长191.25%，主要系本公司转让原合并范围内子公司常州东方宝隆有限公司后，本期合并报表中不再抵消本公司东方印染分公司应收其账龄3-4年的往来款1.22亿元。

8.存货

（1）存货情况

项目	期末余额	期初余额
原材料	78,905,209.13	99,006,059.48
在产品	26,647,094.79	36,455,820.47
库存商品	154,377,860.41	231,130,943.96
低值易耗品		19,440.77
委托加工物资	136,589.59	511,392.97
合计	260,066,753.92	367,123,657.65

（2）存货跌价准备

项目	期初余额	本期计提	本期减少			期末余额
			转回	转销	合计
原材料	7,704,878.38	13,304,930.04				21,009,808.42
在产品		4,993,301.21				4,993,301.21
库存商品	65,598,197.89	37,527,142.04		15,469,523.11	15,469,523.11	87,655,816.82
委托加工物资	9,834.01					9,834.01
合计	73,312,910.28	55,825,373.29		15,469,523.11	15,469,523.11	113,668,760.46

（3）受对未来经济形势预期的影响，本公司二级子公司江西华源江纺有限公司、六安华源纺织有限公司和安徽阜阳华源纺织有限公司本期对存货进行了集中处理，并对期末尚未能处置的部分库龄较长的存货计提了存货跌价准备，故公司存货期末余额较期初减少50.17％。

9.可供出售金融资产

（1）按项目列示

项目	期末余额	期初余额
可供出售权益工具	8,632,535.40	18,781,561.99
合计	8,632,535.40	18,781,561.99

注：本公司持有的可供出售权益工具系交通银行的股票，限售期已于2008年5月15日结束。

（2）可供出售金融资产期末较期初减少54.04%，主要系交通银行股价下跌。

10.长期股权投资

（1）按核算方法列示

被投资单位	持股比例（%）	初始投资金额	期初账面金额	本期增加	本期减少	期末账面金额	本期收到的现金红利
一、权益法核算		9,104,150.00	7,455,583.25		5,779,782.17	1,675,801.08
禾嘉纺织印染有限公司	35.48	9,104,150.00	7,455,583.25		5,779,782.17	1,675,801.08
二、成本法核算		415,497,631.91	413,574,209.47	420,000.00		413,994,209.47
江苏雅鹿实业股份有限公司	43.41	207,758,485.56	207,758,485.56			207,758,485.56
上海惠源达纺织有限公司	24.4	125,843,422.44	125,840,000.00			125,840,000.00
张家港中东石化实业有限公司	23.715	43,347,525.47	43,347,525.47			43,347,525.47
湖南亚大新材料科技股份有限公司	16.07	26,951,365.84	26,951,365.84			26,951,365.84
安徽中鹰建设开发有限公司	1	210,000.00		210,000.00		210,000.00
安徽中厦建筑安装有限公司	1	210,000.00		210,000.00		210,000.00
广东发展银行		5,640,000.00	5,640,000.00			5,640,000.00
昆山市千灯污水处理有限公司	10	2,400,000.00	1,000,000.00			1,000,000.00
上海华源中鸿国际贸易有限公司	41	1,372,540.60	1,372,540.60			1,372,540.60
南京新创软件科技有限公司	60	1,100,000.00	1,100,000.00			1,100,000.00
澳大利亚宏澳公司		404,292.00	404,292.00			404,292.00
南昌商业银行	2	260,000.00	160,000.00			160,000.00
合计		424,601,781.91	421,029,792.72	420,000.00	5,779,782.17	415,670,010.55

注：本期新增长期股权投资详见附注五、（二）3. 本年合并报表范围的变更情况。

(2)长期投资减值准备

被投资单位	期末余额	期初余额
江苏雅鹿实业股份有限公司	99,648,354.56	99,648,354.56
湖南亚大新材料科技股份有限公司	26,951,365.84
上海华源中鸿国际贸易有限公司	1,372,540.60	1,372,540.60
南京新创软件科技有限公司	1,100,000.00	1,100,000.00
澳大利亚宏澳公司	404,292.00	404,292.00
合计	129,476,553.00	102,525,187.16

（3）对联营企业投资情况及联营企业本期主要财务信息

被投资单位名称	注册地	业务 性质	本企业 持股比例（%）	本本企业在被投资单位表决权比例（%）	期末净资 产总额	本期营业 收入总额	本期 净利润
联营企业
禾嘉纺织印染有限公司	江西.南昌	纺织印染	35.48	35.48	289,329.12	37,239,378.80	-16,290,254.13

11.投资性房地产

（1）成本法计量的投资性房地产

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、原价合计	148,890,450.04	9,547,075.73	2,159,364.01	156,278,161.76
1.房屋、建筑物	111,868,268.84	9,547,075.73		121,415,344.57
2.土地使用权	37,022,181.20		2,159,364.01	34,862,817.19
二、累计折旧和累计摊销合计	33,826,332.44	6,220,243.58		40,046,576.02
1.房屋、建筑物	28,999,814.38	5,522,987.30		34,522,801.68
2.土地使用权	4,826,518.06	697,256.28		5,523,774.34
三、投资性房地产减值准备累计金额合计		20,599,943.64		20,599,943.64
1.房屋、建筑物		20,599,943.64		20,599,943.64
2.土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计	115,064,117.60			95,631,642.10
1.房屋、建筑物	82,868,454.46			66,292,599.25
2.土地使用权	32,195,663.14			29,339,042.85

（2）本期增加的累积折旧和累计摊销中，实际计提的累计折旧和累计摊销为5,144,232.40元。

12.固定资产

（1） 固定资产分类

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、原价合计	1,623,535,326.70	37,640,044.37	229,602,012.49	1,431,573,358.58
其中：房屋及建筑物	438,610,952.84	29,644,844.32	102,812,649.77	365,443,147.39
机器设备	989,889,414.55	5,677,153.08	32,669,948.53	962,896,619.10
运输设备	14,373,383.44	961,663.57	2,330,657.00	13,004,390.01
电子及办公设备	168,898,150.21	475,030.17	91,788,757.19	77,584,423.19
其他设备	11,763,425.66	881,353.23		12,644,778.89
二、累计折旧合计	839,497,560.59	56,170,946.73	47,262,580.23	848,405,927.09
其中：房屋及建筑物	149,929,765.36	10,148,120.67	22,103,351.37	137,974,534.66
机器设备	610,908,160.95	38,496,200.33	23,074,783.82	626,329,577.46
运输设备	8,044,254.71	980,456.41	1,560,132.51	7,464,578.61
电子及办公设备	67,541,787.71	5,812,602.02	524,312.53	72,830,077.20
其他设备	3,073,591.86	733,567.30		3,807,159.16
三、固定资产减值准备累计金额合计	91,719,143.76	49,267,360.79	16,799,754.14	124,186,750.41
其中：房屋及建筑物	11,640,000.00	7,717,979.28	11,640,000.00	7,717,979.28
机器设备	79,361,958.92	41,549,381.51	5,159,754.14	115,751,586.29
运输设备	638,191.06			638,191.06
电子及办公设备	78,993.78			78,993.78
其他设备
四、固定资产账面价值合计	692,318,622.35			458,980,681.08
其中：房屋及建筑物	277,041,187.48			219,750,633.45
机器设备	299,619,294.68			220,815,455.35
运输设备	5,690,937.67			4,901,620.34
电子及办公设备	101,277,368.72			4,675,352.21
其他设备	8,689,833.80			8,837,619.73

（2）本期增加的固定资产中从在建工程转入的金额为25,578,841.75元。

（3）本期增加的累计折旧中，本期计提的累计折旧为56,170,946.73元。

（4）持有待售固定资产情况

资产名称	原值	累计折旧	已提减值	账面价值
机器设备	120,641,176.28	71,547,980.90	41,608,959.21	7,484,237.17

（5）融资租赁租入及经营租赁租出的固定资产情况

固定资产类别	固定资产原价	累计折旧	减值准备	固定资产净值
经营租赁租出	23,916,390.68	13,776,718.76	573,954.14	9,565,717.78
机器设备	23,916,390.68	13,776,718.76	573,954.14	9,565,717.78

（6）固定资产账面价值期末较期初减少33.70%，主要系原合并范围内子公司常州东方宝隆有限公司账面固定资产1.45亿元本期不再纳入合并所致；同时本公司下属子公司本期根据实际情况计提固定资产减值准备4,927万元。

13.在建工程

（1）在建工程原值

工程 名称	期初余额		本期 增加	本期减少		期末余额		资金来源
	金额	其中：利息资本化金额		本期转入 固定资产额	其他 减少额	金额	其中：利息资本化金额
合计	124,978,319.24	4,312,600.76	21,850,723.71	25,578,841.75	59,431,777.09	61,818,424.11	1,302,822.07
其中：国债项目	39,935,439.81		658,917.84			40,594,357.65		金融机构借款
新区在建工程	79,299,200.19	4,312,600.76	20,393,748.97	24,492,314.43	59,281,178.81	15,919,455.92	1,302,822.07	金融机构借款
韩国蒸化机	1,508,718.42					1,508,718.42		金融机构借款
韩国磨毛机	1,064,094.77					1,064,094.77		金融机构借款
进口磨毛机	1,058,705.45					1,058,705.45		金融机构借款
韩国进出整理机	959,988.30					959,988.30		金融机构借款
激光制网	694,550.00					694,550.00		金融机构借款
泰国项目	18,553.60					18,553.60		自有资金
印花机	291,068.70		48,056.90	339,125.60				自有资金
一织蒸汽机	60,000.00		750,000.00	709,401.72	100,598.28			自有资金
变压器钢棚	50,000.00				50,000.00			自有资金
自动络筒机安装	24,000.00			24,000.00				自有资金
开发区厂区项目	14,000.00			14,000.00				自有资金

（2）在建工程减值准备

项目	期初余额	本期计提	本期减少	期末余额	计提原因
新区在建工程	7,708,635.29	16,765,334.31	19,308,635.29	5,165,334.31	非正常停工
韩国蒸化机	1,508,718.42			1,508,718.42
韩国磨毛机	1,064,094.77			1,064,094.77
进口磨毛机	1,058,705.45			1,058,705.45
韩国进出整理机	909,988.30			909,988.30
激光制网1台	694,550.00			694,550.00
泰国项目	18,553.60			18,553.60
合计	12,963,245.83	16,765,334.31	19,308,635.29	10,419,944.85

（3）在建工程期末余额中的资本化利息系本公司二级子公司昆山华源印染有限公司用于搬迁项目的贷款3,700万元所产生的利息。

（4）在建工程账面价值期末较期初减少54.12%，主要原因系本公司下属子公司昆山华源本期因原有生产启动方案未能预期进行，本期对在建工程中安装设备进行了处置。

14.工程物资

类别	期末余额	期初余额
搬迁改造项目		371,152.43
合计		371,152.43

15.无形资产

（1）无形资产分类

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、原价合计	252,068,696.50	2,159,364.01	94,991,363.00	159,236,697.51
土地使用权	224,926,421.52	2,159,364.01	94,991,363.00	132,094,422.53
商标	26,268,000.00			26,268,000.00
软件	93,500.00			93,500.00
其他	780,774.98			780,774.98
二、累计摊销额合计	33,308,374.07	3,462,623.72		36,770,997.79
土地使用权	17,111,632.43	3,333,768.80		20,445,401.23
商标	15,541,900.00	88,834.92		15,630,734.92
软件	70,066.66	16,020.00		86,086.66
其他	584,774.98	24,000.00		608,774.98
三、无形资产减值准备累计金额合计
土地使用权
商标
软件
其他
四、无形资产账面价值合计	218,760,322.43			122,465,699.72
土地使用权	207,814,789.09			111,649,021.30
商标	10,726,100.00			10,637,265.08
软件	23,433.34			7,413.34
其他	196,000.00			172,000.00

（2）本公司二级子公司江西华源江纺有限公司账面原值为47,680,885.89元的土地使用权为划拨取得，无法确定其使用寿命，期末不存在减值迹象，故未计提减值准备。

（3）期末无形资产账面价值较期初减少96,294,622.71元，减少44.02%，主要系原合并范围内子公司常州东方宝隆有限公司账面无形资产9,500万元本期不再纳入合并所致。

16.商誉

（1）按明细列示

形成来源	期初账面价值	本期增加	本期减少	期末账面价值
对昆山华源印染有限公司初始投资成本与被投资单位可辩认净资产的份额之差异	7,411,004.24			7,411,004.24
对常州东方宝隆纺织有限公司初始投资成本与被投资单位可辩认净资产的份额之差异	2,039,402.44		2,039,402.44
合计	9,450,406.68		2,039,402.44	7,411,004.24

（2）本期商誉减少主要系本期因转让处置股权所致。

（3）商誉减值准备

项目	期初余额	本期计提	本期减少	期末余额
对昆山华源印染有限公司商誉	7,411,004.24			7,411,004.24
对常州东方宝隆纺织有限公司商誉	2,039,402.44		2,039,402.44
合计	9,450,406.68		2,039,402.44	7,411,004.24

17.递延所得税资产及递延所得税负债

项     目	期末余额	对应的暂时性差异金额	期初余额	对应的暂时性差异金额
一、递延所得税资产
二、递延所得税负债	83,015,822.50	369,214,069.92	4,116,888.50	16,467,553.99
其中：资产评估增值收益
交易性金融资产公允价值变动
可供出售金融资产公允价值变动	1,579,631.85	6,318,527.40	4,116,888.50	16,467,553.99
其他	81,436,190.65	362,895,542.52

注：递延所得税负债明细“其他”系本公司根据2008年5月16日浦东新区国家（地方）税务局签报审批，本公司（上海地区）2007年度债务重组收益737,588,501.74元，自2007年开始分5年平均计入应纳税所得额缴纳所得税。截止2008年12月31日计入未来应纳税所得额的债务重组收益为442,553,107.05元，累计可弥补亏损79,657,564.53元，按照财税【2008】113号关于浦东新区非生产性和内资企业过渡优惠办法计算，将2007年度已计提应交税金—应交企业所得税64,577,914.44元转入本科目后，本期补充确认递延所得税负债16,858,276.21元。

18.资产减值准备

项目	期初余额	本期计提	本期减少			期末余额
			转回	转销	合计
坏账准备	367,527,862.59	27,778,575.83	2,261,520.95	8,378,624.65	10,640,145.60	384,666,292.82
存货跌价准备	73,312,910.28	55,825,373.29		15,469,523.11	15,469,523.11	113,668,760.46
长期股权投资减值准备	102,525,187.16	26,951,365.84				129,476,553.00
投资性房地产减值准备		20,599,943.64				20,599,943.64
固定资产减值准备	91,719,143.76	49,267,360.79		16,799,754.14	16,799,754.14	124,186,750.41
在建工程减值准备	12,963,245.83	16,765,334.31		19,308,635.29	19,308,635.29	10,419,944.85
商誉减值准备	9,450,406.68			2,039,402.44	2,039,402.44	7,411,004.24
合 计	657,498,756.30	197,187,953.70	2,261,520.95	61,995,939.63	64,257,460.58	790,429,249.42

19.所有权受限资产

所有权受限资产类别	期末账面价值
1.用于抵质押担保受限资产	551,012,237.78
可供出售金融资产	8,632,535.40
房屋建筑物	146,068,135.67
机器设备	200,165,689.69
土地使用权	44,688,220.55
长期股权投资	151,457,656.47
2.涉诉受限资产	113,175,906.22
货币资金	2,881,686.57
房屋建筑物	33,918,360.41
机器设备	28,602,546.66
运输设备	16,001.10
土地使用权	7,250,046.40
长期股权投资	29,870,000.00
商标	10,637,265.08

20.短期借款

（1）借款类别

借款类别	期末余额	期初余额
信用借款	360,768,582.00	403,118,482.00
抵押借款	372,151,622.68	361,496,241.92
保证借款	113,499,255.13	122,700,046.13
质押借款	12,700,000.00
合计	859,119,459.81	887,314,770.05

（2）已到期未偿还的借款

贷款单位	本金	年利率(%)	资金用途	未偿还原因	预计还款期	期后是否偿还
中国工商工商银行上海市分行营业部	27,000,000.00	6.372	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国建设银行上海市分行	30,000,000.00	6.138	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国建设银行上海市分行	10,000,000.00	6.138	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国建设银行上海市分行	30,000,000.00	6.336	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国建设银行上海市分行	30,000,000.00	6.336	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国民生银行	19,000,000.00	6.1425	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国民生银行	6,000,000.00	5.760	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
上海浦东发展银行金山支行	25,000,000.00	5.580	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
上海浦东发展银行金山支行	25,000,000.00	5.580	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
上海浦东发展银行陆家嘴支行	30,000,000.00	6.138	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
上海浦东发展银行陆家嘴支行	20,000,000.00	6.336	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
上海浦东发展银行陆家嘴支行	20,000,000.00	6.138	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
上海银行市分行	30,000,000.00	5.742	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
深圳发展银行	8,487,582.00	5.940	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
深圳发展银行	10,000,000.00	5.742	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
招商银行上海市分行	15,281,000.00	6.264	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
招商银行上海市分行	10,000,000.00	5.742	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国农业银行常州分行营业部	3,500,000.00	8.4825	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国农业银行常州分行营业部	2,000,000.00	8.4825	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国农业银行常州分行营业部	1,500,000.00	8.4825	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国农业银行常州分行营业部	2,000,000.00	9.0675	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国农业银行常州分行营业部	3,000,000.00	9.0675	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国农业银行常州分行营业部	4,000,000.00	9.0675	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国农业银行常州分行营业部	3,500,000.00	10.881	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
交通银行常州分行城东支行	2,000,000.00	6.417	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
交通银行常州分行城东支行	1,970,000.00	6.417	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
交通银行常州分行城东支行	2,000,000.00	6.417	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
交通银行常州分行城东支行	2,000,000.00	6.417	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
交通银行常州分行城东支行	2,000,000.00	6.417	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
交通银行常州分行城东支行	3,000,000.00	6.210	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
交通银行常州分行城东支行	1,699,116.00	6.210	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
交通银行常州分行城东支行	1,000,000.00	6.210	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
交通银行常州分行城东支行	4,948,045.00	6.210	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国工商银行颍州区支行	3,200,000.00	6.730	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国工商银行颍州区支行	3,600,000.00	6.730	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国工商银行颍州区支行	4,050,000.00	6.730	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国工商银行颍州区支行	6,570,000.00	6.730	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国工商银行颍州区支行	3,960,000.00	7.030	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国工商银行颍州区支行	4,050,000.00	7.030	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国工商银行颍州区支行	8,100,000.00	7.030	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国工商银行颍州区支行	6,400,000.00	7.230	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国工商银行颍州区支行	7,700,000.00	7.230	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国工商银行颍州区支行	5,507,787.74	6.440	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国工商银行颍州区支行	6,120,000.00	6.440	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国工商银行颍州区支行	12,150,000.00	6.440	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国工商银行颍州区支行	8,000,000.00	6.440	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国工商银行颍州区支行	6,300,000.00	6.440	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国工商银行颍州区支行	8,900,000.00	6.730	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国工商银行颍州区支行	12,150,000.00	6.730	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国工商银行颍州区支行	6,600,000.00	6.730	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国银行阜阳分行	5,000,000.00	7.030	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国银行阜阳分行	6,000,000.00	7.230	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国银行阜阳分行	7,900,000.00	6.430	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国银行阜阳分行	3,000,000.00	6.430	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
阜阳市中小企业信用担保中心	4,946,310.78	6.140	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国银行阜阳分行	12,393,210.97	6.426	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国银行阜阳分行	5,000,000.00	6.426	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国银行阜阳分行	5,000,000.00	7.029	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国银行阜阳分行	6,500,000.00	7.029	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国银行阜阳分行	5,000,000.00	7.227	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国银行阜阳分行	9,000,000.00	7.227	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国农业银行六安分行	1,313,439.56	7.250	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中小企业担保公司	4,000,000.00		流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国工商银行六安分行	10,600,000.00	6.700	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国工商银行六安分行	9,000,000.00	6.700	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国工商银行六安分行	7,000,000.00	7.020	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国工商银行六安分行	6,300,000.00	7.340	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否
中国工商银行六安分行	5,400,000.00	7.340	流动资金贷款	资金短缺无力偿还		否