武汉国药科技股份有限公司
关于媒体报道的说明公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2009年5月21日，《中国证券报》B02版刊登文章《谨防重组预案助长炒作之风》（以下简称“该报道”），并被部分网站转载，经核实，本公司针对该报道涉及的有关事项说明如下：
1、截至2009年3月31日，上海凯迪母公司净资产（不含少数股东权益）的账面值为854,428,521.86元（未经审计），上海凯迪资产构成中除对7家子公司的长期投资0.6615亿元外，其余资产主要为其他应收款9.18亿元及货币资金和少量固定资产等，该其他应收款主要是上海凯迪为子公司房地产开发所垫付的资金。截至2009年3月31日，上海凯迪合并财务报表（未经审计）的归属于母公司所有者权益合计为1,029,228,555.56元。上述差异主要系根据新会计准则的要求，母公司对子公司的长期股权投资以成本法核算，但在编制合并财务报表时，母公司对子公司的长期股权投资要按权益法进行调整。即上海凯迪母公司对7家子公司以成本法核算的投资成本为0.6615亿元，但截至2009年3月31日，上海凯迪下属的7家子公司未经审计账面净资产合计约为2.98亿元（不考虑股权比例），在编制合并财务报表时，已经根据会计准则的相关规定，对7家子公司按照权益法进行了相应调整，同时对内部往来等编制合并报表涉及的其他事项也进行了专门调整。
本公司董事会根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号——上市公司重大资产重组申请文件》的相关要求制作了《武汉国药科技股份有限公司重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易预案》（以下简称“《重组预案》”），《重组预案》对交易标的基本情况，包括主要历史财务指标、估值及拟定价、未来盈利能力等进行了相应的披露。关于上海凯迪的历史主要财务指标已在《重组预案》进行了披露，在相关审计工作完成，上海凯迪经审计的具体财务资料将在《武汉国药科技股份有限公司重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）》中进行披露。
2、截止2009年3月31日，上海凯迪母公司净资产（不含少数股东权益）的账面值为854,428,521.86元，预评估值为2,229,258,050.00元。
按照资产评估准则的相关规定，企业资产评估是以独立的法人主体为单位进行的，而不存在合并报表评估值的问题。对于包含7家子公司的上海凯迪，资产评估机构以上海凯迪母公司（法人单位）为主体进行了预评估，得出了上海凯迪母公司净资产（不含少数股东权益）预评估值为2,229,258,050.00元的结论是符合相关评估准则规定的。
本次评估增值主要系上海凯迪的各长期投资单位的存货（房产和土地）增值而造成的长期投资评估增值。在《重组预案》中“上海凯迪的预估值及拟定价”部分已对各预估主体的具体增值原因进行了详细说明，以对子公司上海久禄的增值原因说明部分为例，详细说明了上海久禄下属三个项目的预评估情况：
上海久禄目前开发的项目有龙华东路839号住宅小区、杨浦区光源电子科技中心和上海凯迪集团研发总部。其中：龙华东路839号住宅小区项目评估基准日存货—开发成本帐面存货余额为4亿元，评估值7.93亿元，评估增值3.93亿元。杨浦区光源电子科技中心项目评估基准日开发成本帐面存货余额为2.78亿元，评估值2.94亿元，评估增值0.16亿元。上海凯迪集团研发总部项目评估基准日开发成本帐面存货余额为0.38亿元，评估值0.40亿元，评估增值0.02亿元。
根据上述三个项目预评估增值情况，最后得出“上海凯迪对上海久禄的长期投资账面值为0.15亿元，投资比例为100%。经测算上海久禄净资产账面值为2.70亿元，预评估值为6.85亿元。因此，上海凯迪对上海久禄的长期投资的评估值为6.85亿元”的概括性结论。其他子公司的具体增值原因在该部分也有相应表述。
本次各个项目公司预评估增值的主要原因为其项目开发土地取得时间大部分在2003年前后，近几年土地、房地产市场价值迅速增长，本次预评估是根据评估基准日房地产市场公允价值为依据，导致各个房地产项目评估增值较大进而导致各个项目公司评估增值。
本公司董事会在完成重组涉及的标的资产审计、评估和盈利预测审核工作后，将再次召开董事会审议具体的重组方案，相关资产经审计的历史财务数据、资产评估结果以及经审核的盈利预测数据将在《武汉国药科技股份有限公司重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）》中予以披露。
关于本次重组涉及的风险因素及审批事项已在5月13日公告的《重组预案》中详细披露，本公司将根据重组进展情况及时披露有关信息。本公司信息披露网站上海证券交易所（网址www.sse.com.cn ），指定的信息披露报纸为《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。公司披露的信息以上述网站、报刊为准。请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
武汉国药科技股份有限公司董事会
2009年5月22日