2009年1-3月	2008年	2007年
一、营业收入	301,366,514.81	801,320,376.58	694,299,070.38
减：营业成本	265,820,527.56	713,564,023.01	611,290,620.54
营业税金及附加	852,794.87	3,382,840.24	3,758,170.42
销售费用	15,830,386.33	61,559,325.79	44,743,315.75
管理费用	9,282,214.11	32,656,179.95	21,938,491.89
财务费用	2,679,568.33	4,015,526.32	-315,517.81
资产减值损失	-56,487.23	3,003,986.74	2,608,483.98
二、营业利润	6,957,510.84	-16,861,505.47	10,275,505.61
加：营业外收入	110,436.41	319,863.89	11,665,333.52
减：营业外支出	31,148.00	260,399.36	406,855.21
其中：非流动资产处置损失	948.00	59,347.89	48,182.12
三、利润总额	7,036,799.25	-16,802,040.94	21,533,983.92
减：所得税费用	-	-	-
四、净利润	7,036,799.25	-16,802,040.94	21,533,983.92
加：年初未分配利润	-164,414,348.49	-147,612,307.55	-169,146,291.47
五、可供分配利润	-157,377,549.24	-164,414,348.49	-147,612,307.55
减：提取盈余公积	-	-	-
对股东的分配	-	-	-
六、未分配利润	-157,377,549.24	-164,414,348.49	-147,612,307.55

三、简要合并现金流量表

单位：元

	2009年1-3月	2008年	2007年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	140,546,620.54	461,051,767.04	988,722,742.17
收到的税费返还	-	7,023,193.23	1,238,298.78
收到的其他与经营活动有关的现金	680,247.11	1,054,438.08	16,706,869.81
经营活动现金流入小计	141,226,867.65	469,129,398.35	1,006,667,910.76
购买商品、接受劳务支付的现金	56,936,051.15	382,114,183.02	747,902,001.15
支付给职工以及为职工支付的现金	8,799,645.53	45,219,499.92	63,836,972.47
支付的各项税费	9,150,370.69	14,749,522.93	34,842,240.30
支付的其他与经营活动有关的现金	15,100,718.38	58,359,562.80	91,025,889.71
经营活动现金流出小计	89,986,785.75	500,442,768.67	937,607,103.63
经营活动产生的现金流量净额	51,240,081.90	-31,313,370.32	69,060,807.13
二、投资活动产生的现金流量:
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额	-	1,600.00	76,211,887.74
投资活动现金流入小计	-	1,600.00	76,211,887.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	53,794.13	807,498.16	111,011,650.34
支付的其他与投资活动有关的现金	-	3,500,000.00	4,808,500.00
投资活动现金流出小计	53,794.13	4,307,498.16	115,820,150.34
投资活动产生的现金流量净额	-53,794.13	-4,305,898.16	-39,608,262.60
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金	-	-	175,820,000.00
借款所收到的现金	-	14,000,000.00	65,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	50,000,000.00	49,728,397.42	20,185,715.69
现金流入小计	50,000,000.00	63,728,397.42	261,005,715.69
偿还债务所支付的现金	-	35,960,000.00	48,710,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	1,406,561.40	6,107,144.65	10,828,083.95
支付的其他与筹资活动有关的现金	58,426,168.83	3,401,867.88	26,328,850.89
筹资活动现金流出小计	59,832,730.23	45,469,012.53	85,866,934.84
筹资活动产生的现金流量净额	-9,832,730.23	18,259,384.89	175,138,780.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-	-	-
五、现金及现金等价物净增加额	41,353,557.54	-17,359,883.59	204,591,325.38
加：期初现金及现金等价物余额	12,044,373.34	29,404,256.93	86,467,090.57
六、期末现金及现金等价物余额	53,397,930.88	12,044,373.34	291,058,415.95

第二节     拟置入资产最近两年的简要财务报表

本次交易拟置入资产包括安徽开乐51%股权、柳州乘龙51%股权、零部件事业部100%股权和上航特100%股权。上述四家公司2007年12月31日、2008年12月31日、2009年3月31日资产负债表，2007年度、2008年度及2009年1-3月利润表及现金流量表经具有证券从业资格的审计机构中瑞岳华审计，出具了中瑞岳华专审字【2009】第1701号、中瑞岳华专审字【2009】第1702号、中瑞岳华专审字【2009】第1703号、中瑞岳华专审字【2009】第1704号标准无保留意见审计报告。

一、安徽开乐财务情况

1、简要合并资产负债表

单位：元

	2009年3月31日	2008年12月31日	2007年12月31日
流动资产：
货币资金	148,711,619.98	108,508,881.43	297,468,283.01
应收票据	24,458,044.04	28,165,563.04	24,276,243.44
应收账款	8,363,196.53	10,859,447.93	20,036,910.34
预付款项	42,352,325.39	26,803,291.74	8,130,442.22
其他应收款	43,989,220.06	81,454,954.70	9,530,402.60
存货	87,501,821.50	89,757,021.42	56,852,325.94
流动资产合计	355,376,227.50	345,549,160.26	416,294,607.55
非流动资产：
长期股权投资	550,000.00	550,000.00	-
固定资产	130,159,465.68	127,966,318.35	61,523,861.59
在建工程	10,450,876.07	5,531,440.94	19,534,680.57
工程物资	-	7,419.65	-
无形资产	47,141,599.16	47,404,968.47	48,458,445.71
递延所得税资产	259,051.75	257,181.43	776,282.28
非流动资产合计	188,560,992.66	181,717,328.84	130,293,270.15
资产总计	543,937,220.16	527,266,489.10	546,587,877.70
流动负债：
短期借款	15,000,000.00	15,000,000.00	40,000,000.00
应付票据	130,007,401.26	123,788,818.26	112,319,370.00
应付账款	75,554,077.99	51,762,469.89	36,860,113.67
预收款项	15,295,556.74	8,612,228.50	23,756,088.77
应付职工薪酬	1,371,004.00	1,300,536.55	3,390,732.58
应交税费	15,240,366.20	13,425,632.35	24,112,885.46
应付股利	9,931,295.95	-	-
其他应付款	8,561,363.56	8,627,395.85	4,622,074.03
其他流动负债	-	-	725,916.41
流动负债合计	270,961,065.70	222,517,081.40	245,787,180.92
非流动负债：
长期借款	15,280,000.00	35,280,000.00	40,000,000.00
非流动负债合计	15,280,000.00	35,280,000.00	40,000,000.00
负债合计	286,241,065.70	257,797,081.40	285,787,180.92
股东权益：
股本	132,650,000.00	132,650,000.00	132,650,000.00
资本公积	106,123,429.94	106,123,429.94	106,123,429.94
盈余公积	3,605,082.48	3,605,082.48	1,935,095.45
未分配利润	15,317,642.04	27,090,895.28	20,092,171.39
股东权益合计	257,696,154.46	269,469,407.70	260,800,696.78
负债和股东权益总计	543,937,220.16	527,266,489.10	546,587,877.70

2、简要合并利润表

单位：元

	2009年1-3月	2008年度	2007年度
一、营业总收入	123,187,660.78	795,026,882.44	234,898,958.22
其中：营业收入	123,187,660.78	795,026,882.44	234,898,958.22
二、营业总成本	118,679,849.15	770,471,048.97	199,481,825.74
其中：营业成本	110,782,511.00	745,563,804.69	188,948,358.92
营业税金及附加	196,158.01	1,167,822.50	806,354.81
销售费用	2,185,437.21	11,885,709.42	2,551,197.23
管理费用	5,716,892.55	18,792,902.11	6,425,934.50
财务费用	-476,044.83	-6,447,266.26	-1,602,390.27
资产减值损失	274,895.21	-491,923.49	2,352,370.55
二、营业利润	4,507,811.63	24,555,833.47	35,417,132.48
加：营业外收入	575,937.81	1,295,935.48	693,107.03
减：营业外支出	18,600.00	523,251.42	1,242,149.38
其中：非流动资产处置损失	-	234,948.60	551,647.90
三、利润总额	5,065,149.44	25,328,517.53	34,868,090.13
减：所得税费用	1,808,519.44	6,710,786.98	12,840,823.29
四、净利润	3,256,630.00	18,617,730.55	22,027,266.84

3、简要合并现金流量表

单位：元

	2009年1-3月	2008年度	2007年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	154,069,454.70	786,484,910.42	254,402,516.72
收到的其他与经营活动有关的现金	1,845,975.63	6,080,701.31	3,936,753.21
经营活动现金流入小计	155,915,430.33	792,565,611.73	258,339,269.93
购买商品、接受劳务支付的现金	119,303,449.41	780,534,394.56	155,323,329.61
支付给职工以及为职工支付的现金	9,952,401.56	31,529,249.32	11,361,669.10
支付的各项税费	5,265,275.56	25,309,396.92	5,333,651.62
支付其他与经营活动有关的现金	2,156,075.73	24,051,931.13	4,349,211.21
经营活动现金流出小计	136,677,202.26	861,424,971.93	176,367,861.54
经营活动产生的现金流量净额	19,238,228.07	-68,859,360.20	81,971,408.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	35,000,000.00	86,000,000.00	-
取得投资收益收到的现金	480,200.00	3,766,798.15	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	-	68,700.00	7,500.00
投资活动现金流入小计	35,480,200.00	89,835,498.15	7,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	8,593,436.82	46,793,658.62	19,850,760.49
投资支付的现金	-	151,000,000.00	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	-	249,206.28	-
投资活动现金流出小计	8,593,436.82	198,042,864.90	19,850,760.49
投资活动产生的现金流量净额	26,886,763.18	-108,207,366.75	-19,843,260.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	-	-	156,120,000.00
取得借款收到的现金	-	55,000,000.00	60,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	60,828,450.83	-	20,185,715.69
筹资活动现金流入小计	60,828,450.83	55,000,000.00	236,305,715.69
偿还债务支付的现金	20,000,000.00	85,000,000.00	40,710,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	6,274,892.57	12,373,725.96	2,198,198.45
支付的其他与筹资活动有关的现金	62,553,224.83	15,000,000.00	26,258,850.89
筹资活动现金流出小计	88,828,117.40	112,373,725.96	69,167,049.34
筹资活动产生的现金流量净额	-27,999,666.57	-57,373,725.96	167,138,666.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-	-3,007.18	-
五、现金及现金等价物净增加额	18,125,324.68	-234,443,460.09	229,266,814.25
加：期初现金及现金等价物余额	15,432,747.81	249,876,207.90	20,609,393.65
六、期末现金及现金等价物余额	33,558,072.49	15,432,747.81	249,876,207.90

二、柳州乘龙财务情况

1、简要资产负债表

单位：元

	2009年3月31日	2008年12月31日	2007年12月31日
流动资产：
货币资金	83,411,630.73	80,216,882.84	2,984,457.14
应收票据	5,103,079.50	6,862,363.00	3,296,230.00
应收账款	43,070,274.79	27,246,763.22	19,156,357.52
预付款项	12,613,344.46	4,636,578.52	11,216,295.50
其他应收款	1,280,849.13	2,490,537.79	79,406,921.56
存货	36,655,211.73	34,013,844.49	44,436,488.21
流动资产合计	182,134,390.34	155,466,969.86	160,496,749.93
非流动资产：
长期股权投资		-	792,468.95
固定资产	11,401,733.88	11,691,260.53	20,165,856.02
在建工程	20,000.00	-	-
无形资产	145,200.00	155,100.00	2,169,868.76
递延所得税资产	280,139.20	358,238.98	583,610.50
非流动资产合计	11,847,073.08	12,204,599.51	23,711,804.23
资产总计	193,981,463.42	167,671,569.37	184,208,554.16
流动负债：
应付票据	5,150,000.00	5,128,665.92	1,000,000.00
应付账款	32,667,062.32	13,204,860.12	37,160,610.84
预收款项	5,212,038.55	3,444,330.05	5,420,626.17
应付职工薪酬	3,032,615.93	3,086,682.44	4,517,235.81
应交税费	1,712,421.75	-2,579,785.59	-1,822,290.12
其他应付款	6,158,133.01	6,478,330.45	1,753,540.04
其他流动负债	257,886.69	540,432.72	2,800,000.00
流动负债合计	54,190,158.25	29,303,516.11	50,829,722.74
非流动负债合计	-	-	-
负债合计	54,190,158.25	29,303,516.11	50,829,722.74
股东权益：
股本	102,040,000.00	102,040,000.00	20,000,000.00
资本公积	23,350,000.00	23,350,000.00	-
盈余公积	10,689,752.66	10,689,752.66	9,373,242.46
未分配利润	3,711,552.51	2,288,300.60	104,005,588.96
股东权益合计	139,791,305.17	138,368,053.26	133,378,831.42
负债和股东权益总计	193,981,463.42	167,671,569.37	184,208,554.16

2、简要利润表

单位：元

	2009年1-3月	2008年度	2007年度
一、营业收入	42,575,298.32	236,986,334.20	203,581,708.14
减：营业成本	39,315,578.86	211,841,667.97	188,626,607.64
营业税金及附加	-	546,662.92	207,234.28
销售费用	941,924.46	4,743,598.25	2,616,145.38
管理费用	1,075,383.68	6,766,509.48	8,700,175.07
财务费用	-276,557.41	-1,740,326.77	-178,992.56
资产减值损失	-238,119.15	757,090.51	-319,609.40
投资收益	-	-8,560.22	-
二、营业利润	1,757,087.88	14,062,571.62	3,930,147.73
加：营业外收入	-	1,645,079.67	382,463.50
减：营业外支出	27,890.88	220,681.80	141,721.90
其中：非流动资产处置损失	27,890.88	219,681.80	2,932.00
三、利润总额	1,729,197.00	15,486,969.49	4,170,889.33
减：所得税费用	305,945.09	2,321,867.50	893,604.02
四、净利润	1,423,251.91	13,165,101.99	3,277,285.31

3、简要现金流量表

单位：元

	2009年1-3月	2008年度	2007年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	15,633,139.05	176,011,054.47	110,060,502.73
收到的其他与经营活动有关的现金	1,932,130.66	1,256,387.95	2,352,992.08
经营活动现金流入小计	17,565,269.71	177,267,442.42	112,413,494.81
购买商品、接受劳务支付的现金	4,573,651.39	71,855,658.43	81,664,139.91
支付给职工以及为职工支付的现金	3,574,624.09	11,148,176.05	8,667,151.50
支付的各项税费	123,564.91	9,936,292.88	8,745,758.03
支付其他与经营活动有关的现金	1,328,681.43	5,889,150.21	16,066,802.79
经营活动现金流出小计	9,600,521.82	98,829,277.57	115,143,852.23
经营活动产生的现金流量净额	7,964,747.89	78,438,164.85	-2,730,357.42
二、投资活动产生的现金流量：
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		2,805.00	290.00
投资活动现金流入小计		2,805.00	290.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	4,770,000.00	2,332,664.00	293,958.37
投资活动现金流出小计	4,770,000.00	2,332,664.00	293,958.37
投资活动产生的现金流量净额	-4,770,000.00	-2,329,859.00	-293,668.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		75,390,000.00	-
筹资活动现金流入小计		75,390,000.00	-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		74,265,880.15	-
支付的其他与筹资活动有关的现金	571,334.08	3,128,665.92	-
筹资活动现金流出小计	571,334.08	77,394,546.07	-
筹资活动产生的现金流量净额	-571,334.08	-2,004,546.07	-
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-	-
五、现金及现金等价物净增加额	2,623,413.81	74,103,759.78	-3,024,025.79
加：期初现金及现金等价物余额	77,088,216.92	2,984,457.14	6,008,482.93
六、期末现金及现金等价物余额	79,711,630.73	77,088,216.92	2,984,457.14

三、零部件事业部财务情况

1、简要资产负债表

单位：元

	2009年3月31日	2008年12月31日	2007年12月31日
流动资产：
货币资金	553,256.27	1,269,767.90	4,911,532.26
应收票据	617,788.07	1,087,741.07	9,924,407.95
应收账款	19,674,007.82	16,397,136.11	15,476,503.29
预付款项	4,175,534.07	4,027,616.87	10,965.00
存货	27,777,397.83	27,112,601.20	19,038,706.89
流动资产合计	52,797,984.06	49,894,863.15	49,362,115.39
非流动资产：
固定资产	7,828,902.62	8,232,792.49	8,596,393.95
在建工程	676,680.00	676,680.00	889,380.00
递延所得税资产	183,855.27	191,237.20	168,401.82
非流动资产合计	8,689,437.89	9,100,709.69	9,654,175.77
资产总计	61,487,421.95	58,995,572.84	59,016,291.16
流动负债：
应付账款	10,913,091.02	10,231,739.25	10,105,030.30
预收款项	188,363.00	197,352.32	308,932.27
应付职工薪酬	33,237.72	-	-
其他应付款	7,305,780.38	5,805,780.38	5,375.18
流动负债合计	18,440,472.12	16,234,871.95	10,419,337.75
非流动负债合计	-	-	-
负债合计	18,440,472.12	16,234,871.95	10,419,337.75
所有者权益合计	43,046,949.83	42,760,700.89	48,596,953.41
负债和所有者权益总计	61,487,421.95	58,995,572.84	59,016,291.16

2、简要利润表

单位：元

	2009年度1-3月	2008年度	2007年度
一、营业收入	8,045,038.18	40,247,921.94	60,191,417.27
减：营业成本	7,336,764.01	32,536,958.84	50,071,143.31
营业税金及附加	48,008.23	98,538.00	349,417.15
销售费用	492,949.09	2,458,486.57	2,501,101.31
管理费用	321,099.51	2,867,064.28	2,197,521.53
财务费用	-1,134.41	-18,187.27	-48,325.99
资产减值损失	-29,527.75	254,640.29	141,917.30
二、营业利润	-123,120.50	2,050,421.23	4,978,642.66
加：营业外收入	-	2,691,006.20	1,503,587.38
减：营业外支出	-	-	668,107.09
其中：非流动资产处置损失	-	-	3,390.06
三、利润总额	-123,120.50	4,741,427.43	5,814,122.95
减：所得税费用	7,381.93	-22,835.38	-63,013.86
四、净利润	-130,502.43	4,764,262.81	5,877,136.81

3、简要现金流量表

单位：元

	2009年度1-3月	2008年度	2007年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	6,274,461.45	33,784,260.70	39,150,692.19
收到的其他与经营活动有关的现金	1,501,821.60	5,821,374.70	2,051,501.99
经营活动现金流入小计	7,776,283.05	39,605,635.40	41,202,194.18
购买商品、接受劳务支付的现金	5,109,122.80	27,028,126.51	28,653,423.40
支付给职工以及为职工支付的现金	2,678,037.67	11,359,138.11	5,863,620.37
支付的各项税费	486,867.71	1,343,755.28	2,701,515.61
支付其他与经营活动有关的现金	204,866.50	3,477,149.86	3,042,939.23
经营活动现金流出小计	8,478,894.68	43,208,169.76	40,261,498.61
经营活动产生的现金流量净额	-702,611.63	-3,602,534.36	940,695.57
二、投资活动产生的现金流量：
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	13,900.00	39,230.00	-
投资活动现金流出小计	13,900.00	39,230.00	-
投资活动产生的现金流量净额	-13,900.00	-39,230.00	-
三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动现金流入小计	-	-	-
筹资活动现金流出小计	-	-	-
筹资活动产生的现金流量净额	-	-	-
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-716,511.63	-3,641,764.36	940,695.57
加：期初现金及现金等价物余额	1,269,767.90	4,911,532.26	3,970,836.69
六、期末现金及现金等价物余额	553,256.27	1,269,767.90	4,911,532.26

四、上航特财务情况

1、简要资产负债表

单位：元

	2009年3月31日	2008年12月31日	2007年12月31日
流动资产：
货币资金	392,363.26	2,358,992.04	3,881,961.72
应收账款	21,679,732.82	10,654,769.66	10,678,446.04
预付款项	9,260,913.34	7,279,784.11	8,328,352.92
其他应收款	1,150,388.40	1,507,913.60	1,101,387.75
存货	27,024,189.44	24,807,361.13	11,133,173.43
流动资产合计	59,507,587.26	46,608,820.54	35,123,321.86
非流动资产：
固定资产	28,119,617.51	27,840,622.34	15,830,940.56
在建工程			5,889,928.49
无形资产	23,838,180.52	23,967,426.67	23,986,546.67
递延所得税资产	84,546.47	72,270.83	40,108.16
非流动资产合计	52,042,344.50	51,880,319.84	45,747,523.88
资产总计	111,549,931.76	98,489,140.38	80,870,845.74
流动负债：
短期借款	22,400,000.00	17,400,000.00	7,400,000.00
应付账款	27,735,231.80	24,206,566.09	19,326,592.19
预收款项	7,823,531.84	5,473,805.00	3,858,103.00
应付职工薪酬	72,166.45	87,912.78	126,944.64
应交税费	-61,466.15	-18,243.22	-168,804.09
应付利息	535,079.97	217,219.98	38,610.00
其他应付款	12,854,336.81	12,548,577.60	13,206,300.56
一年内到期的非流动负债	30,000,000.00	30,000,000.00	-
流动负债合计	101,358,880.72	89,915,838.23	43,787,746.30
非流动负债：
长期借款	-	-	30,000,000.00
其他非流动负债	1,988,445.07	8,445.07	-
非流动负债合计	1,988,445.07	8,445.07	30,000,000.00
负债合计	103,347,325.79	89,924,283.30	73,787,746.30
股东权益：
股本	30,000,000.00	30,000,000.00	30,000,000.00
资本公积	50,957.22	50,957.22	50,957.22
未分配利润	-21,848,351.25	-21,486,100.14	-22,967,857.78
股东权益合计	8,202,605.97	8,564,857.08	7,083,099.44
负债和股东权益总计	111,549,931.76	98,489,140.38	80,870,845.74

2、简要利润表

单位：元

	2009年度1-3月	2008年度	2007年度
一、营业收入	16,792,622.06	70,488,770.64	72,775,222.36
减：营业成本	13,965,080.50	61,981,168.06	70,567,425.20
营业税金及附加	54,140.05	61,893.65	54,161.57
销售费用	687,848.55	2,888,645.19	2,427,284.86
管理费用	1,892,125.95	3,531,217.38	5,389,617.43
财务费用	515,851.21	1,242,972.70	1,964,966.10
资产减值损失	49,102.55	128,650.68	1,028,567.79
二、营业利润	-371,526.75	654,222.98	-8,656,800.59
加：营业外收入	-	1,027,213.16	526,746.70
减：营业外支出	3,000.00	213,880.98	11,237.50
其中：非流动资产处置损失	-	-	2,825.00
三、利润总额	-374,526.75	1,467,555.16	-8,141,291.39
减：所得税费用	-12,275.64	-14,202.48	460,204.62
四、净利润	-362,251.11	1,481,757.64	-8,601,496.01

3、简要现金流量表

单位：元

	2009年度1-3月	2008年度	2007年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	9,434,039.00	88,848,185.85	100,523,907.13
收到的其他与经营活动有关的现金	2,513,930.68	2,018,647.10	41,526.57
经营活动现金流入小计	11,947,969.68	90,866,832.95	100,565,433.70
购买商品、接受劳务支付的现金	8,900,092.23	86,869,845.41	94,983,499.45
支付给职工以及为职工支付的现金	1,522,292.00	2,869,809.83	3,045,348.80
支付的各项税费	33,332.14	389,960.74	1,994,515.28
支付其他与经营活动有关的现金	2,504,427.29	3,899,435.38	17,091,670.99
经营活动现金流出小计	12,960,143.66	94,029,051.36	117,115,034.52
经营活动产生的现金流量净额	-1,012,173.98	-3,162,218.41	-16,549,600.82
二、投资活动产生的现金流量：
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	-	-	300.00
投资活动现金流入小计	-	-	300.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	5,776,332.30	6,703,543.31	5,799,805.29
投资活动现金流出小计	5,776,332.30	6,703,543.31	5,799,805.29
投资活动产生的现金流量净额	-5,776,332.30	-6,703,543.31	-5,799,505.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	-	-	19,700,000.00
取得借款收到的现金	5,000,000.00	20,000,000.00	5,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	-	-	-
筹资活动现金流入小计	5,000,000.00	20,000,000.00	24,700,000.00
偿还债务支付的现金	-	10,000,000.00	-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	178,122.50	1,657,207.96	1,684,155.50
支付的其他与筹资活动有关的现金	-	-	-
筹资活动现金流出小计	178,122.50	11,657,207.96	1,684,155.50
筹资活动产生的现金流量净额	4,821,877.50	8,342,792.04	23,015,844.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-	-	-
五、现金及现金等价物净增加额	-1,966,628.78	-1,522,969.68	666,738.39
加：期初现金及现金等价物余额	2,358,992.04	3,881,961.72	3,215,223.33
六、期末现金及现金等价物余额	392,363.26	2,358,992.04	3,881,961.72

第三节     根据重组方案编制的最近二年一期的备考财务信息

一、备考会计报表的编制基础

公司以持续经营为基础编制备考财务报表。本财务报表所载财务信息系基于本公司2009年3月10日第五届董事会第二十二次会议审议通过的《关于公司发行股份购买资产的议案》、《东安黑豹股份有限公司向特定对象发行股份购买资产暨关联交易预案》，并假定该项交易在2007年1月1日已完成，即安徽开乐专用车辆股份有限公司、柳州乘龙专用车有限公司、上海航空特种车辆有限责任公司、金城专用车零部件制造事业部于2007年1月1日以定向增发进入本公司后，作为本公司的子公司（事业部）。因此，本备考财务报表以业经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计的认购主体拟认购股份资产涉及的安徽开乐专用车辆股份有限公司、柳州乘龙专用车有限公司、上海航空特种车辆有限责任公司、金城专用车零部件制造事业部4家公司（主体）2007年度、2008年度、2009年1-3月份的财务报表为基础，未考虑增发时可能出现的溢价以及拟收购股权评估增减值，参考中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监发[2006]136号《关于做好与新会计准则相关财务信息披露工作的通知》，按照2006年度财政部颁布的企业会计准则和有关规定，采用以下所述重要会计政策、会计估计及财务报表的编制方法，在可持续经营的前提下进行调整编制和披露的，并对各主体之间于有关期间的交易及往来余额在编制本备考财务报表时汇总抵消。

二、注册会计师的审计意见

审计机构中瑞岳华审计了东安黑豹的备考财务报表，包括2009年3月3l日、2008年l2月31日、2007年12月31日的备考合并资产负债表，2009年1-3月、2008年度、2007年度的备考合并利润表以及备考合并财务报表附注，在中瑞岳华专审字[2009]第1709号备考审计报告中审计机构中瑞岳华认为，上述备考财务报表符合企业会计准则的规定，并按照备考财务报表附注三披露的编制基础编制，在所有重大方面公允反映了东安黑豹2009年3月31日、2008年l2月31日、2007年12月31日的备考合并财务状况以及2009年1-3月、2008年度、2007年度的备考合并经营成果。

三、备考合并报表

1、备考合并资产负债表

单位：元

	2009年3月31日	2008年12月31日	2007年12月31日
流动资产：
货币资金	304,466,801.12	222,398,897.55	353,150,491.06
应收票据	108,317,288.46	48,772,673.40	91,663,524.14
应收账款	110,156,837.00	80,991,948.46	78,600,089.63
预付款项	75,967,813.46	50,572,594.48	39,920,488.06
其他应收款	52,096,986.28	94,777,005.31	98,224,555.93
存货	387,826,549.63	377,710,854.68	292,286,771.25
流动资产合计	1,038,832,275.95	875,223,973.88	953,845,920.07
非流动资产：
长期股权投资	550,000.00	550,000.00	792,468.95
投资性房地产	104,074,765.75	104,902,936.66	108,215,620.30
固定资产	617,447,657.64	623,062,115.66	274,556,518.42
在建工程	11,772,613.52	6,798,840.35	248,787,092.76
工程物资	3,483.74	9,278.89	5,428.04
无形资产	133,938,479.99	134,950,743.08	140,096,257.57
开发支出	500,000.00	-	-
递延所得税资产	807,592.69	878,928.44	1,568,402.76
非流动资产合计	869,094,593.33	871,152,843.08	774,021,788.80
资产总计	1,907,926,869.28	1,746,376,816.96	1,727,867,708.87
流动负债：
短期借款	51,400,000.00	46,400,000.00	47,400,000.00
应付票据	168,657,401.26	164,917,484.18	142,319,370.00
应付帐款	443,503,514.70	303,110,258.01	292,744,027.58
预收款项	61,474,726.61	43,059,824.83	44,868,782.70
应付职工薪酬	19,871,410.66	16,537,629.71	25,129,988.21
应交税费	7,743,114.50	157,601.39	10,427,079.72
应付利息	535,079.97	217,219.98	38,610.00
应付股利	9,931,295.95	-	-
其他应付款	129,381,931.04	132,393,639.84	101,505,148.56
一年内到期的非流动负债	42,383,748.28	74,116,813.99	35,960,000.00
其他流动负债	257,886.69	540,432.72	3,525,916.41
流动负债合计	935,140,109.66	781,450,904.65	703,918,923.18
非流动负债：
长期借款	65,280,000.00	53,320,000.00	122,040,000.00
长期应付款	17,010,978.13	19,744,769.17	-
其他非流动负债	-525,196.89	-2,549,039.49	-
非流动负债合计	81,765,781.24	70,515,729.68	122,040,000.00
负债合计	1,016,905,890.90	851,966,634.33	825,958,923.18
股东权益：
股本	272,999,973.00	272,999,973.00	272,999,973.00
资本公积	523,433,806.59	528,788,309.44	526,177,258.61
盈余公积	57,195,892.81	57,195,892.81	57,195,892.81
未分配利润	-157,377,549.24	-164,414,348.49	-147,612,307.55
归属于母公司所有者权益合计	696,252,123.16	694,569,826.76	708,760,816.87
少数股东权益	194,768,855.22	199,840,355.87	193,147,968.82
所有者权益合计	891,020,978.38	894,410,182.63	901,908,785.69
负债和股东权益总计	1,907,926,869.28	1,746,376,816.96	1,727,867,708.87

2、备考合并利润表

单位：元

	2009年度1-3月	2008年度	2007年度
一、营业收入	491,967,134.15	1,944,070,285.80	1,265,746,376.37
减：营业成本	437,220,461.93	1,765,487,622.57	1,109,504,155.61
营业税金及附加	1,151,101.16	5,257,757.31	5,175,338.23
销售费用	20,138,545.64	83,535,765.22	54,839,044.53
管理费用	18,287,715.80	64,613,873.20	44,651,740.42
财务费用	2,441,682.89	-2,947,281.28	-180,260.53
资产减值损失	-136.37	3,652,444.73	5,811,730.22
投资收益	-	-8,560.22	-
二、营业利润	12,727,763.10	24,461,543.83	-
加：营业外收入	686,374.22	6,979,098.40	-
减：营业外支出	80,638.88	1,218,213.56	45,944,627.89
其中：非流动资产处置损失	28,838.88	513,978.29	14,771,238.13
三、利润总额	13,333,498.44	30,222,428.67	2,470,071.08
减：所得税费用	2,109,570.82	8,995,616.62	608,977.08
四、净利润	11,223,927.62	21,226,812.05	45,944,627.89
归属于母公司所有者的净利润	8,930,785.48	5,653,224.11	14,131,618.07
少数股东损益	2,293,142.14	15,573,587.94	44,114,176.87

第四节     本次交易完成后上市公司盈利预测的主要数据

一、编制基础

东安黑豹股份有限公司拟购买资产（即：安徽开乐专用车辆股份有限公司、柳州乘龙专用车有限公司、上海航空特种车辆有限责任公司、金城集团有限公司专用车零部件制造事业部等4家公司（主体））已按财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则编制了2007年度、2008年度及2009年1-3月的模拟财务报表，并经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计。东安黑豹2007年度、2008年度及2009年1-3月的财务报表已经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计。

参照经中瑞岳华会计师事务有限公司审计的2007年1月至2009年3月拟注入东安黑豹4家公司（主体）的经营业绩，以及此4家公司（主体）2009年度、2010年度的经营计划、投资计划、费用预算及各地区房地产业市场情况等，并考虑重组后存续资产的盈利预测情况，本着谨慎性原则在公司财务报表的基础上编制了2009年度、2010年度的备考盈利预测报告。编制盈利预测时所采用的会计政策及会计估计方法遵循了国家现行的法律、法规、企业会计准则的规定，在各重要方面均与本公司所采用的会计政策及会计估计一致。

二、编制备考盈利预测各种假设

1、国家现行的法律、法规、方针政策无重大改变；

2、国家现行的利率、汇率等无重大改变；

3、本公司拟购买资产所在地区的社会经济环境无重大改变；

4、除根据修订后的《中华人民共和国企业所得税法》，自2008年起，企业所得税税率由33%变更为25%外，本公司拟购买资产目前执行的其他税赋、税率政策无重大改变；

5、本公司拟购买资产已签订的合同能正常履行；

6、本公司拟购买资产的开发经营计划能如期实施并取得预期收益；

7、国内物价水平无重大变化；

8、盈利预测期间本公司主要材料的采购成本等与现实无重大变化；

9、本公司高层管理人员无舞弊、违法行为而造成重大不利影响；

10、在盈利预测期间公司资产的公允价值无较大变动；

11、无其他人力不可抗拒因素造成的重大不利影响。

三、备考盈利预测报告

单位：元

项     目	2008年已实现合计数	2009年预测合并数	2009年1-3月已实现合计数	2009年4-12月预测合计数	2010年预测合并数
一、营业收入	801,320,376.58	1,129,058,456.99	301,366,514.81	827,691,942.18	3,628,187,913.57
减：营业成本	713,564,023.01	993,184,139.12	265,820,527.56	72,7363,611.56	3,305,023,516.98
营业税金及附加	3,382,840.24	3,576,977.82	852,794.87	2,724,182.95	8,324,205.35
销售费用	6,1559,325.79	69,653,763.40	15,830,386.33	53,823,377.07	116,590,324.63
管理费用	32,656,179.95	50,643,767.70	9,282,214.11	41,361,553.59	100,169,395.23
财务费用	4,015,526.32	8,515,465.77	2,679,568.33	5,835,897.44	9,586,700.00
资产减值损失	3,003,986.74	-56,487.23	-56,487.23		1,274,334.00
加：公允价值变动收益	-	-	-	-	-
投资收益		-	-	-	-
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-	-	-	-	-
二、营业利润	-16,861,505.47	3,540,830.41	6,957,510.84	-3,416,680.43	87,219,437.38
加：营业外收入	319,863.89	110,436.41	110,436.41	-	-
减：营业外支出	260,399.36	31,148.00	31,148.00		60,000.00
其中：非流动资产处置损失	59,347.89	948.00	948.00	-	60,000.00
三、利润总额	-16,802,040.94	3,620,118.82	7,036,799.25	-3,416,680.43	87,159,437.38
减：所得税费用					15,477,541.89
四、净利润	-16,802,040.94	3,620,118.82	7,036,799.25	-3,416,680.43	71,681,895.49
其中：归属于母公司所有者的净利润	-16,802,040.94	3,620,118.82	7,036,799.25	-3,416,680.43	49,916,816.74
少数股东损益					21,765,078.75
归属于原股东的净利润