本次峰峰集团拟转让给金牛能源的机动车辆共13辆，均为矿山救护队运输车辆，机动车行驶证如下表所示：
■
5、峰峰集团关于资产权属情况的承诺
峰峰集团就拟注入资产的权属问题承诺：峰峰集团合法地拥有标的资产的全部所有权，标的资产不存在其他抵押、质押、司法冻结或限制权利的情形。
根据上述说明与承诺，截至本报告书摘要签署之日，本次重组中峰峰集团拟注入上市公司的采矿权、房屋建筑物以及机器设备等资产权属清晰，标的资产不存在其他抵押、质押、查封、冻结等限制权利的情形。
（二）邯矿集团所持交易标的资产及其权属情况
1、房屋建筑物
邯矿集团所持交易标的资产中房产主要为陶一矿、陶二矿、云驾岭矿、郭二庄矿、陶二矸石热电厂在生产经营中实际使用的房屋共291处，总建筑面积为146,845.18平方米，均已取得《房屋所有权证》。
2、采矿权
邯矿集团拥有陶一矿、陶二矿、云驾岭矿、郭二庄矿四项采矿权，具体如下：
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注1：为优化矿区资源配置，降低开采成本，经国土资源部批准，邯矿集团所属陶二煤矿七采区煤炭资源调拨给陶一煤矿拥有。调配后陶二矿矿区面积由原42.7181km2减为39.5262 km2，陶一矿矿区面积为11.5554 km2，有效期限自2008年12月至2014年10月。以2008年9月30日为评估基准日，调拨后陶一矿采矿权评估结果为3,082.49万元，本次需处置煤炭资源部分占总价款的25.77%，故陶一矿应缴纳的采矿权价款为794.36万元。其余价款已在陶二矿处置时缴纳。
上表中邯矿集团本次拟注入的四项采矿权处置共需缴纳采矿权价款35,073.48万元，其中：①表中陶一矿、云驾岭矿、郭二庄矿三项采矿权处置已经河北省国土厅冀国土资函【2008】1145号《关于冀中能源集团有限责任公司分期缴纳采矿权价款的复函》和国土资源部国土资厅【2008】899号《关于冀中能源集团有限责任公司分期缴纳采矿权价款的复函》批准，以资金形式分期缴纳采矿权价款。②表中陶二矿采矿权处置已经国土资厅函【2009】131号《国土资源部办公厅关于邯郸矿业集团有限公司陶二煤矿分期缴纳采矿权价款有关问题的复函》确认，以资金形式分期缴纳采矿权价款。
截至本报告书摘要签署之日，邯矿集团已按期缴纳了分期需要缴纳的价款，权属清晰，注入上市公司不存在法律障碍。
3、机器设备
根据邯矿集团出具的相关承诺，邯矿集团拟转让给金牛能源的机器设备不存在抵押、查封的情形。
主要设备明细情况详见“本章第五部分交易标的主营业务情况 （十）与生产相关的主要固定资产、无形资产及特许经营权情况”主要生产设备部分。
4、邯矿集团关于资产权属情况的承诺
邯矿集团就拟注入资产的权属问题承诺：邯矿集团合法地拥有标的资产的全部所有权。标的资产不存在抵押、质押、司法冻结或其他限制权利的情形。
根据上述说明与承诺，截至本报告书摘要签署之日，本次重组中邯矿集团拟注入的采矿权、房屋建筑物、构筑物以及机器设备等资产不存在权属纠纷及权属上的瑕疵，不存在被设置任何抵押等担保物权及其他权利限制，也不存在任何冻结、扣押以及可能引致诉讼或潜在纠纷的情形。
（三）张矿集团所持交易标的资产及其权属情况
1、房屋建筑物
张矿集团所持交易标的资产中房产主要为宣东二号矿及煤炭辅助生产单位在生产经营中实际使用的房产共105处，总建筑面积为46,485.30平方米，该等房屋均已取得《房屋所有权证》。
2、采矿权
张矿集团拥有宣东二号矿的采矿权，具体如下：
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上表中张矿集团本次拟注入的宣东二号矿采矿权处置共需缴纳采矿权价款16,362.28万元，经河北省国土厅冀国土资函【2008】1145号《关于冀中能源集团有限责任公司分期缴纳采矿权价款的复函》和国土资源部国土资厅【2008】899号《关于冀中能源集团有限责任公司分期缴纳采矿权价款的复函》批准，以资金形式分期缴纳采矿权价款。
截至本报告书摘要签署之日，张矿集团已按期缴纳了分期需要缴纳的价款，权属清晰，注入上市公司不存在法律障碍。
3、土地使用权
张矿集团拟转让给金牛能源的出让土地使用权总计13宗，面积总计为267,656.96平方米。具体如下表：
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4、机器设备
主要设备明细情况详见“本章第五部分交易标的主营业务情况 （十）与生产相关的主要固定资产、无形资产及特许经营权情况”主要生产设备部分。
5、张矿集团关于资产权属情况的承诺
张矿集团就拟注入资产的权属问题承诺：张矿集团合法地拥有标的资产的全部所有权，标的资产不存在其他抵押、质押、司法冻结或限制权利的情形。
截至本报告书摘要签署之日，本次重组中张矿集团拟注入的采矿权、土地使用权、房屋建筑物、构筑物以及机器设备等标的资产权属清晰，标的资产不存在抵押、质押、查封、冻结等限制权利的情形。
三、交易标的资产运营情况和财务数据
（一）峰峰集团所持交易标的资产运营情况和财务数据
1、运营情况
峰峰集团所持交易标的资产的占有单位包括大淑村矿、万年矿、新三矿、梧桐庄矿及煤炭生产辅助单位（煤炭运销分公司、物资供销分公司、铁路运营分公司、设备租赁分公司、邯郸洗选厂、马头洗选厂），各自相对独立经营、资产完整，且在最近三年未发生重大变化。各单位在财务核算上实行独立核算，与各自业务相关的收入完整，资产、负债、成本和费用在会计核算上能够与峰峰集团其他业务和资产清晰划分。
2、标的资产最近两年经审计的财务数据
根据中喜出具的审计报告（中喜专审字（2009）第02050号），峰峰集团所持交易标的最近两年主要财务数据如下：
单位：万元
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3、盈利预测
根据中喜出具的盈利预测审核报告（中喜审字（2009）第02051号），峰峰集团所持交易标的2009年盈利预测情况如下：
单位：万元
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（二）邯矿集团所持交易标的资产运营情况和财务数据
1、运营情况
邯矿集团所持交易标的资产占有单位包括云驾岭矿、陶一矿、陶二矿、陶二矸石热电厂、郭二庄矿，各自相对独立经营、资产完整，且在最近三年未发生重大变化。各单位在财务核算上实行独立核算，与各自业务相关的收入完整，资产、负债、成本和费用在会计核算上能够与邯矿集团其他业务和资产清晰划分。
2、标的资产最近两年经审计的财务数据
根据中磊出具的审计报告（中磊审字（2009）第0004号），邯矿集团所持交易标的的最近两年主要财务数据如下：
单位：万元
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3、盈利预测
根据中磊出具的盈利预测审核报告（中磊审核字(2009)第0007号），邯矿集团所持交易标的2009年盈利预测情况如下：
单位：万元
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（三）张矿集团所持交易标的资产运营情况和财务数据
1、运营情况
张矿集团所持交易标的资产的占有单位包括宣东二号矿及煤炭生产辅助单位（煤炭销售分公司、机械修造分公司、物资贸易分公司、张矿集团洗煤厂），各自相对独立经营、资产完整，且在最近三年未发生重大变化。各单位在财务核算上实行独立核算，与各自业务相关的收入完整，资产、负债、成本和费用在会计核算上能够与张矿集团其他业务和资产清晰划分。
2、标的资产最近两年经审计的财务数据
根据中磊出具的审计报告（中磊审字（2009）第0003号），张矿集团所持交易标的的最近两年主要财务数据如下：
单位：万元
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3、盈利预测
根据中磊出具的盈利预测审核报告（中磊审核字（2009）第0006号），张矿集团所持交易标的2009年盈利预测情况如下：
单位：万元
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四、交易标的资产评估情况
（一）资产评估结果及增值原因分析
中联接受金牛能源的委托，对本次交易的标的资产进行了评估。本次评估的目的是反映峰峰集团、邯矿集团和张矿集团拟认购金牛能源新增发行股份所涉及的部分资产及负债于评估基准日的市场价值，为本次交易提供价值参考依据。中联分别采用资产基础法（其中采矿权采用折现现金流量法）和收益法对标的资产进行了评估，评估基准日为2008年12月31日。由于采用资产基础法（其中采矿权采用折现现金流量法）的评估结果比采用收益法的评估结果具有更好的确定性和审慎性，本次交易以资产基础法（其中采矿权采用折现现金流量法）的评估结果作为交易价格，该评估结果已经河北省国资委备案。本次交易的标的的评估结果见下表：
单位：万元
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由上表可知，本次交易对方所持标的资产的账面总资产价值为773,218.97万元，评估后总资产价值为953,208.53万元，评估增值为179,989.56万元，增值率为23.28%。金牛能源本次拟购买的采矿权处置时间距本次评估基准日的时间短，本次采矿权评估价值与账面成本基本相当，本次评估增值主要体现在固定资产的评估增值上，金牛能源本次拟购买的固定资产（包括邯矿集团全资子公司郭二庄矿业）账面原值合计为610,137.80 万元，采用成本法评估后的评估原值合计为784,590.16 万元，增值174,452.36万元，增值率为28.59%；账面净值合计为359,339.99万元，评估净值合计为510,289.11万元，增值150,949.12万元，增值率为42.01%。现将固定资产增值原因分析如下：
金牛能源本次拟购买的固定资产包括房屋建筑类、井巷设施和设备类。现分类说明评估增值原因：
1、房屋建筑物类和井巷设施评估增值原因分析
（1）房屋建筑物类评估增值情况
本次评估的房屋建筑物类主要包括房屋建筑物、构筑物及辅助设施和管道及沟槽等。现分析如下：
单位：万元
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由上表可知：①本次房屋建筑物类评估原值增值合计为24,156.78万元，增值率为20.73%。②本次房屋建筑物评估净值增值合计为27,822.55万元，增值率为39.54%，评估净值的增值额和增值率均高于评估原值。
（2）井巷设施评估增值情况
井巷设施是采掘行业特有的资产类型，本次评估的井巷设施主要包括主副井井筒、井底巷道及井下设施等。现分析如下：
单位：万元
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由上表可知：①本次井巷设施评估原值增值合计为121,956.09万元，增值率为66.57%。②本次井巷设施评估净值增值合计为47,094.15万元，增值率为36.03%，评估净值的增值额和增值率均低于评估原值，原因是本次拟购买各矿井的井巷设施在财务核算上按每吨煤2.5元计提折旧，所得账面综合成新率为71%，而评估根据矿井剩余服务年限除以总使用年限计算综合成新率为58%，导致评估原值增值率高于评估净值增值率。
（3）房屋建筑物类和井巷设施评估增值原因分析
本次房屋建筑物类和井巷设施评估增值主要原因是：
①近几年房屋建筑物和井巷设施建设成本中的人工费、材料价格上涨导致评估原值（重置全价）增值较大。本次评估的房屋建筑物和井巷设施大多在2002年以前建成，距评估基准日均超过6年，虽然在2002年因改制而按评估后价值调账，但2002年至本次评估基准日，人工费上涨约100%，钢材上涨约68%，水泥上涨约83%，其他各项取费定额也有不同幅度的上涨。水泥、钢材、人工工资近几年上涨情况如下：
A、根据wind资讯中河北及周边地区各年价格统计，评估基准日水泥价格（以周为频率统计）较2004-2008年各年平均价格增长分别为：23%、38%、32%、29%，如下图所示：
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B、评估基准日钢材价格（以日为频率统计）较2002-2008年各年平均价格增长分别为：68%、3%、6%、8%、16%、4%，如下图所示。
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C、关于建筑业人工工资变动情况，根据wind资讯各年建筑行业人工平均工资统计结果显示，自2002年以来平均每年人工工资上涨12%，如下图所示。
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②本次评估采用的房屋建筑物类固定资产的经济寿命年限比企业会计计提折旧年限长，造成评估净值增值。被评估单位会计政策对于房屋建筑物的折旧年限为20-35年，本次评估采用框架结构房屋建筑物经济寿命一般为50-60年（其中受强腐蚀生产用房经济寿命为35年）；对于砖混结构房屋经济寿命一般为40-50年（其中受强腐蚀生产用房为30年），对于构筑物经济寿命一般为30年，因此，整体房屋建筑物类评估采用的经济耐用年限比会计政策折旧年限长，计算得出资产实体陈旧性贬值额小于账面折旧金额。
③在使用过程中，房屋建筑物曾因各种原因进行维修维护等费用性投入，导致成新率提高。
2、设备类固定资产评估增值原因分析
（1）设备类固定资产评估增值情况
本次评估的设备类固定资产主要包括机器设备、电子设备和少量专用车辆。现分析如下：
单位：万元
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由上表可知：①本次设备类固定资产评估原值增值合计为28,339.48万元，增值率为9.13%。②本次设备类固定资产评估净值增值合计为64,219.51万元，增值率为37.76%，评估净值的增值额和增值率均高于评估原值。
（2）设备类评估增值原因分析
本次设备类评估增值原因是：
①随着近几年钢材、人工成本价格的上涨，机器设备的市场价格随之上涨。尤其是矿山企业中的电牵引采煤机等采掘系统、多绳摩擦式提升机等提升系统、主通风机等通风系统、防瓦斯等安保系统以及井底电缆等矿山井下专用设备，均须满足生产负荷强度大、安全性能高、防爆和防水性能好的特点，这些矿山专用设备所占设备类固定资产的价值比重高，同时受到近年煤炭行业价值凸现，煤炭价格不断上涨对上游产业的影响，矿山专用设备市场价格升幅较大。
②本次交易对方账面计提折旧年限一般按7-15年，而本次评估采用机器设备经济寿命年限为10-18年，因此设备类固定资产的评估成新率高于账面成新率。
③设备类固定资产在使用过程中曾进行维修、零件更换等费用性投入，也是设备类固定资产评估成新率高的重要因素。
（二）资产评估方法
本次交易以资产基础法（其中采矿权采用折现现金流量法）的评估结果作为定价依据。资产基础法是指从成本角度评估企业资产负债表上所有单项资产和负债，用市场价值代替历史成本的一种方法。其基本计算公式为：净资产评估值 = 各单项资产评估值之和—负债。同时采用收益法对标的资产进行了评估验证，收益法的评估结果大于采用资产基础法（其中采矿权采用折现现金流量法）的评估结果。
1、流动资产
流动资产包括货币资金、应收账款、预付账款、其他应收款、存货等。根据各类资产的特点分别评估。
货币资金：库存现金，采用盘点核实的方法，确定评估值；银行存款在账账、账表核实和核对银行对账单的基础上，结合对银行的函证回函情况确定评估值。
应收账款：按个别认定与账龄分析法，以清查调整后账面值减去评估风险坏账损失后的余额确定评估值。
预付账款：以清查调整后的账面值减去评估风险损失后的余额确定评估值。
其他应收款：按个别认定与账龄分析法，以清查调整后账面值减去评估风险坏账损失后的余额确定评估值。
存货：原材料在清查核实的基础上，以实际数量乘以账面单价确定评估值；产成品（库存商品）以市场法确定评估值；在产品（自制半成品）以实际发生的成本确定评估值。
2、固定资产
（1）房屋建筑物类（不含井巷）
房屋建筑物的评估采用成本法和市场比较法。
●成本法
根据建筑工程资料和竣工结算资料按建筑物工程量，以现行定额标准、建设规费、前期费用、贷款利率计算出建筑物的重置全价，并按建筑物的使用年限和对建筑物现场勘察的情况综合确定成新率，进而计算建筑物评估净值。
A、重置价值的确定
重置价值 = 建安工程造价＋工程建设前期费用及其他费用＋资金成本
B、成新率的确定
本次评估成新率的测定是根据打分法确定的现场勘察成新率和经济寿命年限法确定的理论成新率综合计算确定的，取两种方法结论的加权平均值作为该建筑物的综合成新率。
综合成新率（%）= 现场勘察成新率×60%＋理论成新率×40%
C、评估值的计算
评估值=重置价值×综合成新率
●市场比较法
市场比较法是将待估房地产与在较近时期内发生的同类房地产交易实例，就交易条件、价格形成的时间、区域因素（房地产的外部条件）及个别因素（房地产自身条件）加以比较对照，以同类房地产的价格为基础，做必要的修正，得出待估房地产最可能实现的合理价格。
（2）井巷工程
井巷工程采用重置成本法进行评估，评估值 = 重置成本×综合成新率。
A、重置全价的确定
重置全价 = 综合造价+前期费用+资金成本
B、综合成新率的确定
巷道的服务年限由其服务区域的储量决定。在实地考察岩石性质、支护方式以及地质构造和回采等因素对巷道影响的基础上，根据各类巷道竣工日期计算已服务年限，再根据地质测量部门提供的矿井地质储量、工业储量、可采储量，分水平、分煤层、分采区计算各类巷道的尚可服务年限，确定各类巷道的综合成新率。
（3）设备类资产
依据评估目的，本次设备类资产评估采用重置成本法，即在持续使用的前提下，以重新购置该项资产的现行市值为基础确定重置价值，同时通过现场勘察和综合技术分析确定相应损耗后的成新率，据此计算评估值。其计算公式为：
设备评估值 = 设备重置价值×综合成新率
①机器设备
A、重置价值的确定
重置价值 = 设备购置价＋运杂费＋安装费＋基础费＋其他费用＋资金成本
B、成新率的确定
根据设备情况，对价值量高、重要的设备，采用评估人员现场勘察打分与年限法成新率相结合的方法确定；对价值量低、不重要且处于正常使用状态的设备采用理论成新率确定评估值。
综合成新率 = 理论成新率×40%＋现场勘察成新率×60%
②电子设备
根据当地市场信息及近期市场价格资料，确定评估基准日的电子设备价格，一般生产厂家或销售商提供免费运输及安装，则其重置全价 = 购置价；还有部分电子设备采用市场比较法进行评估。
③车辆
A、重置价值的确定
根据委估资产所在地汽车交易市场现行销售价格，加上车辆购置税、验车及牌照等费用确定重置价值。
重置价值＝汽车购置价＋车辆购置税＋验车及牌照等费用
B、成新率的评定
由年限法成新率、行驶里程成新率孰低法得出理论成新率，并运用现场勘察结果修正，确定其综合成新率。
对于确属报废设备（车辆），以设备（车辆）残值作为其评估值。
在确定成新率时，对于基本能够正常使用的设备（车辆），成新率不低于15%。
3、采矿权
（1）评估方法
本次交易所涉及的采矿权采用折现现金流量法进行评估。根据海地人出具的《采矿权评估报告书》，鉴于大淑村矿、万年矿、新三矿、梧桐庄矿、云驾岭矿、陶一矿、陶二矿、郭二庄矿和宣东二号矿为正常生产矿山，其财务报表能够反映矿山固定资产投资与生产经营成本等相关信息；矿区范围内的矿产资源储量已经北京中矿联咨询中心评审，并在国土资源部备案，企业提供的储量动态报表能够清晰的反映矿山的储量动态变化和保有储量状况，基本能满足使用折现现金流量法进行评估的要求，根据《中国矿业权评估准则——收益途径评估方法规范（CMVS 12100-2008）》，确定采矿权评估采用折现现金流量法。
其计算公式为：
■
其中:P——矿业权评估价值；CI——年现金流入量；CO——年现金流出量；i——折现率；t——年序号(i＝1，2，3，…，n)；n——计算年限。
（2）采矿权评估主要参数的取值情况
根据海地人出具的《采矿权评估报告书》，上述九项采矿权评估主要参数取值依据如下：
A、可采储量：根据国土资源部矿产资源储量评审中心出具的《矿产资源储量评审意见书》中明确的各矿资源储量结果、矿权评估确定的（333）级别的资源储量可行度系数、各煤层采区回采率和设计损失确定可采储量。
B、生产能力：以各矿采矿权许可证以及最近河北省安全生产监督管理局核定的生产能力为准。
C、服务年限：根据各矿山生产能力，由下列公式计算矿山的服务年限：
■
式中：T——服务年限；Q——可采储量；A——生产能力；K——储量备用系数。其中储量备用系数依据井田地质构造复杂程度、水文地质条件、工程地质条件取值。
D、销售价格：根据《矿业权评估指南》（2006年修改方案），一般采用当地平均价格，原则上以评估基准日前三个年度内的价格平均值或回归分析后确定评估计算中的价格参数。对产品市场价格波动大、服务年限较长的大中型矿山，可向前延长至五年；对小型矿山，可以采用评估基准日当年价格的平均值。本次矿权评估煤炭销售价格的取值主要依据2006年至2008年各矿原煤的实际销售价格。
E、固定资产投资计算：根据《矿业权评估指南》（2006年修改方案）的要求，本次采矿权评估采用评估基准日企业已形成的固定资产账面净值及在建工程账面值，作为评估采矿权采用的固定资产投资。
F、无形资产（土地使用权）投资计算：根据省国土资源厅冀国土资函【2008】1093号文件《关于冀中能源集团有限责任公司重组改制土地资产处置的复函》、河北省国资委冀国字发产权股权【2008】158号文件《关于增加冀中能源集团有限责任公司国家资本金的批复》，授权冀中能源对原为划拨的国有土地使用权经营管理，并按照当地地价水平和土地出让金标准（评估值的40%）转增为国家资本金。
G、流动资金投资计算：本次采矿权评估流动资金采用扩大指标估算法，按固定资产资金率进行估算。即流动资金＝固定资产投资额×固定资产资金率。根据《矿业权评估指南》（2006年修改方案）的要求，煤矿的固定资产资金率一般取15%-20%。
H、成本费用：根据《矿业权评估指南》（2006年修改方案）要求：生产矿山的矿业权评估，选取企业的会计报表中的成本参数时，一般选择一个年度左右的成本费用的平均值经分析后合理确定。本次评估各矿成本费用参数主要依据企业提供的2008年度财务资料。
I、折现率：折现率的基本构成为：折现率＝无风险报酬率＋风险报酬率。
4、土地使用权
土地使用权主要采用成本逼近法、基准地价系数修正法，以两种方法的算术平均值作为最终估价结果。
（1）成本逼近法
所谓成本逼近法，就是以取得和开发土地所耗费的各项费用之和为主要依据，再加上一定的利润、利息、应缴纳的税金和土地所有权收益来确定土地价格的估价方法。其计算公式可以表示为：土地价格＝土地取得费＋土地开发费＋税费＋利润＋土地增值收益。
（2）基准地价系数修正法
基准地价系数修正法是利用城镇基准地价和基准地价修正系数表等评估成果，按照替代原则，就待估宗地的区域条件和个别条件等与其所处区域的平均条件相比较，并对照修正系数表选取相应的修正系数，对基准地价进行修正，进而求取待估宗地在估价期日价格的方法。
5、负债
负债包括短期借款、应付账款、预收账款、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、长期借款和长期应付款。
对评估范围内的流动负债，以中喜、中磊提供的审定后的金额为基础，对各项负债进行核实，判断各笔债务是否是委估单位基准日实际承担的，债权人是否存在，以基准日实际需要支付的负债额来确定评估值。
（三）标的资产近三年评估和交易情况
截至本报告书摘要签署之日，除国土资源管理部门组织的为缴纳采矿权价款而进行的评估外，峰峰集团、邯矿集团和张矿集团所持交易标的资产最近三年均不存在评估和交易的情况。
（四）本次采矿权的评估结果与缴纳采矿权价款评估结果（历史评估结果）对比说明
1、本次评估结果与历史评估结果对比
单位：万元
■
注1：为优化矿区资源配置，降低开采成本，经国土资源部批准，邯矿集团所属陶二煤矿七采区煤炭资源调整给陶一煤矿拥有。调配后陶二矿矿区面积由原42.7181km2减为39.5262 km2，陶一矿矿区面积11.5554 km2，有效期限自2008年12月至2014年10月。以2008年8月31日为评估基准日，调拨后陶一矿采矿权评估结果为3,082.49万元，本次需处置煤炭资源部分占总价款的25.77%，故陶一矿应缴纳的采矿权价款为794.36万元。其余价款已在陶二矿处置时缴纳。注2：历史评估结果与采矿权缴纳价款相差2,288.13万元，原因是划拨至陶一矿的部分煤炭资源已在陶二矿缴纳价款中予以缴纳。
由上表可知，本次评估结果与历史评估结果相比，差异不大，本次评估结果较历史评估结果增加2,439.02万元，增值率为1.61%，本次评估与历史评估相比，两次评估方法相同，所取参数略有差异，但评估价值大体相当，没有因基准日不同而发生评估减值，说明金牛能源本次购买的采矿权为优质资产，其购置成本是合理的。
2、本次评估与历史评估所选参数说明
现将两次评估所选用的重要参数对比说明如下：
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上表中，两次评估所选用的重要参数取值有所不同，现说明如下：
1、保有资源储量：本次评估保有资源储量已经国土资源部的备案，历史评估的保有资源储量经河北省国土资源厅的备案，本次评估与历史评估评估基准日不同，所以本次评估较历史评估保有量略有所减少是正常的，减少的量在合理范围内。
2、生产能力：本次评估是按安全生产监督管理部门核定的生产能力选取，历史评估对矿山的生产能力按“开发利用方案”选取，都符合“中国矿业权评估准则”中的相应规范和“矿业权评估参数确定指导意见”中的要求。
3、经营成本：本次评估比历史评估经营成本有所增加，主要是由于本次评估选取2008年一个年度的企业实际成本支出来测算，历史评估多数选取2007年度和2008年1-9月份的成本或利用“开发利用方案”选取。
4、原煤价格：本次评估价格按企业前三年（2006-2008年）的平均值取价，历史评估按开发利用方案结合企业2006-2008年1-9月取值，选取的依据和时间段不同造成差异；本次评估产品方案多数是按矿山实际销售的产品，其上表中原煤价格是折算价（如邯矿集团产品多为洗大块，洗中块，洗小块，精粒煤，精末煤，中煤，煤泥等产品），历史评估的产品方案为原煤，取价亦为原煤价。本次评估更贴近标的资产的实际情况。
5、折现率：本次评估为8.33%，历史评估为8%，矿业权评估中规定，折现率由无风险报酬率和风险报酬率构成。本次评估中评估师对无风险报酬率按2004年10月29日至2008年12月23日之间五年期存款利率，以时间为权重的加权平均值4.48%作为无风险报酬率，风险报酬率按勘查开发阶段风险报酬率0.6%、行业风险报酬率1.9%、财务经营风险报酬率1.35%构成，合计为8.33%。历史评估折现率按《价款评估应用指南》规定，须按国土资源部的相关规定直接选取，历史评估时采矿权折现率规定按8%取。
综上所述，本次评估采用的储量依据国土资源部评审备案的储量核实报告，技术、经济、生产指标全部按照企业的实际来进行评估，本次评估符合矿业权评估技术基本准则、矿业权评估参数确定指导意见和收益途径评估方法规范等的要求，本次采矿权评估结果是合理的。
五、交易标的主营业务情况
交易标的主营业务为各煤矿及相关的矿山生产经营性资产和机构所从事的原煤开采、销售业务，其中陶二矸石热电厂以邯矿集团选煤后产生的发热量低、灰份高的煤矸石、煤泥及劣质煤发电，主供邯郸市供电公司，并向陶一煤矿、陶二煤矿、陶一社区、陶二社区供暖。
（一）主要产品的用途
交易标的主要为大淑村矿、万年矿、新三矿、梧桐庄矿、云驾岭矿、陶一矿、陶二矿、郭二庄矿和宣东二号矿九个煤矿及其相关的矿山生产经营性资产和机构，其主营业务为原煤开采、销售，主要产品为原煤，主要产品作为冶炼用的炼焦洗精煤与动力煤使用。其中，新三矿、梧桐庄矿的储量以焦煤、肥煤为主，具有低中灰、特低硫、低磷、结焦性好、粘结性强的特性，经邯郸、马头洗选厂洗选后的洗精煤产品主要供给武钢、湘钢、包钢、首钢、邯钢、天津铁厂、邯郸本地焦化厂等大型冶金、焦化企业；大淑村矿、万年矿、云驾岭矿、陶一矿、陶二矿、郭二庄矿资源储量以无烟煤为主，具有中灰、低硫、低挥发份、热稳定性好的特性，是良好的动力燃料用煤和民用煤，主供周边电厂，部分原煤路运销往河南、山东等地小型电厂；宣东二号矿主要产品为弱粘煤、气煤、1/3焦煤，具有中灰、特低硫、低磷的特性，弱粘煤主要作为动力煤使用，气煤、1/3焦煤洗选后用来炼焦或用作化工原料。
（二）主要产品的工艺流程图
1、原煤开采流程图
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2、洗煤流程图
交易标的炼焦煤选煤厂采用重介——浮选工艺流程，以马头洗选厂为例：入洗原煤到厂后，筛分破碎到80毫米以下进入洗煤生产系统，采用不脱泥无压三产品重介旋流器进行分选，生产出精煤、中煤、矸石三种产物，分别脱介脱水后形成产品，重介质（磁铁粉）用磁选机回收后循环使用，小于0.5毫米的煤泥用浮选机进行处理，分选出精煤和尾煤，分别脱水处理，浮选精煤和重介精煤合并作为精煤销售，煤泥也作为一种产品销售，洗煤用水循环使用。其工艺流程如下图所示：
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（三）本次交易前后的主要经营模式
1、采购模式
目前，标的资产采购主要通过各集团公司下属的物资供销分公司（物资部、物资贸易分公司）统一负责管理，根据各集团公司下属生产经营单位编制的订货计划，物资供销分公司进行集中统一采购，采用定期招投标方式，选择供应商，集中采购和配送销售。
本次交易完成后，金牛能源将完善供应商的评审和管理机制和市场信息的搜集、研究机制，健全招投标的管理机制，规范物资采购的约束制衡机制，以打造高效率的物资采购体系。对物资采购实行集中统一管理模式，对物资供应实行统一计划、统一采购、统一储备、统一配送、统一结算。
本次交易完成后，金牛能源将充分发挥集团采购的规模优势，与国内外知名的大型供应商和设备制造厂家建立战略合作关系，对大宗的物资和大型设备及配件的采购，建立稳定的高质量的供应渠道。
2、生产模式
目前，标的资产的各生产矿井按本次交易对方分别下达的计划，组织实施生产。生产技术部门提出生产布局、开拓方案及采区工作面的接替计划，对生产过程实施技术指导；安全部门及生产部门具体负责生产准备、掘进、采煤、机电、运输、通风、调度等环节的安全生产及技术管理工作。生产管理严格执行相关规程、制度，如安全规程、技术操作规范程序，在生产过程中全面推行精细化管理、标准化作业，严格贯彻各项安全制度。
本次交易完成后，金牛能源将继续按照公司本部是利润中心，各生产矿（分公司）是成本中心进行生产管理。由金牛能源统筹对各矿井下达年度、季度和月度生产指标计划，每月进行一次考核,每日进行调度,出现问题公司组织有关部室人员到现场与矿共同研究解决。矿井每日一碰头，通报当日安全生产情况；每周召开一次安全生产调度会，总结一周安全生产情况，调度各个部门协调作业，安排布置下周工作；每月编制一次生产作业计划，指导矿井正常生产。对于生产组织，坚持实施正规循环作业,适时开展创水平竞赛活动。对矿的管理机构进行调整,健全生产、机电、技术、安全、通风、地质测量等管理机构，并明确其职能。公司与矿上下机构对口，实行对口管理，理顺管理程序。公司对矿负责生产指挥、技术领导与支持、安全监管与领导，矿负责组织落实。公司为保证安全生产，制定了相关的作业标准、考核办法，要求矿井遵照执行。
本次交易完成后，公司将充分发挥公司管理优势、人才优势、资金优势，实现各矿井生产的有效调度，发挥综合技术优势，实现现有矿井和本次拟注入矿井的有效整合。
3、销售模式
目前，本次交易对方所属各矿井生产的原煤及洗精煤主要通过冀中能源营销分公司统一对外销售。冀中能源营销分公司是除金牛能源外其他煤炭产品的统一对外销售平台，具体负责煤炭销售、货款回收，以及销售渠道和网点的建设、销售宣传、销售服务、客户管理与关系维护等。冀中能源营销分公司为过渡性部门，本次交易完成后将依法注销，其业务全部纳入金牛能源管理。本次交易对方与煤炭业务相关的销售人员和业务均将进入上市公司，具体如下：
（1）峰峰集团：峰峰集团下属煤炭运销分公司共有职工331名（包括驻各煤矿销售人员256人），将全部进入上市公司；除办公所使用房屋和车辆外，其他与销售相关的资产将注入上市公司。
（2）邯矿集团：邯矿集团共有煤炭销售职工198名，其中邯矿集团机关本部销售部共计32人，负责产品销售及重点客户维护工作；各煤矿销售科共有职工166人，主要负责煤场管理、装车等现场业务，该等职工将全部进入上市公司；除办公所使用房屋外，其他与销售相关资产将全部注入上市公司。
（3）张矿集团：张矿集团下属煤炭销售分公司职工143名，将全部进入上市公司；除办公所使用房屋外，其他资产将全部注入上市公司。
本次交易完成后，金牛能源将对煤炭销售业务进行有效的整合，实现统一销售。现说明如下：
（1）金牛能源对煤炭销售实行统一集中管理
本次交易完成后，金牛能源将对自身下属单位和受托管理单位销售业务统一集中管理。金牛能源将设立销售分公司，下设计划、调运、市场、财务和综合管理等机构对相关业务实施集中统一管理，负责煤炭销售合同签订、计划下达、价格调整、货款回收等工作；金牛能源销售分公司在各区域设立业务分部，在金牛能源销售分公司的授权下，负责执行金牛能源销售分公司的销售计划和非集中销售的煤炭产品销售工作。
（2）公司对煤炭销售实行“五统一”的管理模式
即统一煤炭市场营销战略、统一市场安排、统一煤炭产品定价、统一销售计划管理、统一煤炭销售的铁路运输计划管理。同时，公司根据各矿的实际情况，采用统分结合的方法。公司对煤炭产品重点用户及主要品种实行集中销售，集中销售的范围包括：公司所属单位以铁路运输方式销售的煤炭；无论何种运输方式，销往冶金、电力、焦化等重点用户的包括炼焦精煤、喷吹煤、烧结煤、电煤等各品种煤炭。公司煤炭集中销售范围之外煤炭，在公司“五统一”的管理模式和授权下由各矿负责销售。
金牛能源销售分公司代表金牛能源统一管理各单位（包括受托销售的单位）的洗选厂和储装运设施，对各单位的上述设施具有使用管理权。各生产单位的年度选煤生产计划由金牛能源销售分公司安排。
（3）公司实行以销定产的营销方针
金牛能源销售分公司作为金牛能源的煤炭销售管理和运营机构，负责制定公司的营销规划和年度营销方案。根据年度营销方案，制定公司产品方案，根据产品方案，制定公司洗选加工方案和原煤生产计划。
（4）公司实施精煤产品战略
以市场为导向优化产品结构，大力进行煤炭洗选加工，加大对选煤设施在资金和科技上的投入，提高煤炭洗选能力。通过提高炼焦原煤的入洗量，提高精煤产量，实现可利用资源的价值最大化。同时通过全过程质量控制，不断提高和稳定精煤质量，着力打造国内有影响力的精煤生产基地。
（5）公司实施“大客户战略”
努力与国内重点大型钢铁企业和电力公司建立长期战略合作伙伴关系。与河北钢铁集团、首钢集团、安阳钢铁集团、天铁集团等国内大型钢铁集团以及国有重点电厂建立中长期战略合作伙伴关系，实现与大企业的多品种煤炭贸易，实现公司产销平衡和效益的最大化。公司销售业务整合后，对“京、津、冀、鲁、豫”区域的冶金、电力用煤市场将有较大的影响力，将发挥公司在区域煤炭市场的优势，提高公司对区域煤炭市场的影响力和掌控力。
（6）公司将实施品牌战略，着力打造金牛能源精煤品牌
对金牛能源现有1/3焦“金牛精煤”和峰峰矿区主焦、肥精煤品牌优势，打造炼焦精煤品牌；打造以邯郸矿区为主的烧结、喷吹等无烟精煤品牌。通过实施品牌战略，不断丰富精煤品牌内涵，扩大品牌优势和影响力，把“金牛精煤”品牌不断发扬光大。公司高度重视产品质量，用过硬的质量保证品牌战略的实施。实施全过程质量管理，建立质量保证体系，对公司所有的煤炭产品实现从工作面设计、生产、加工、储存、装运等全过程各环节的质量管理。
（四）主要产品生产及销售情况
1、最近两年产能与产量
单位：万吨/年
■
目前，原煤开采主要采取核定产能的方式，各煤矿每年的产量有所波动。主要原因：一是煤矿地质构造变化（如煤层的断层结构）所导致的原煤产量变化；二是煤矿井下工作条件（如通风系统、运输系统、排水系统、提升系统、井巷巷道的失修率等）所导致的原煤产量变化；三是瓦斯、自然发火、煤尘、冲击地压、顶板灾害、水害、热害等自然灾害及安全事故等对产量的影响。
2、最近两年煤炭产品的销量及销售收入
（1）峰峰集团所持交易标的主要产品为原煤与洗精煤，2007年和2008年的原煤、洗精煤的销量、平均销售价格及销售收入如下表所示：
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（2）邯矿集团所持交易标的主要产品为原煤与洗精煤，2007年和2008年的原煤、洗精煤的销量、平均销售价格及销售收入如下表所示：
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（3）张矿集团所持交易标的主要产品为原煤与洗精煤，2007年和2008年的原选煤、洗精煤的销量、平均销售价格及销售收入如下表所示：
■
3、主要消费群体及最近两年销售价格的变动情况
（1）峰峰集团所持交易标的主要产品为原煤与洗精煤，煤种主要为无烟煤、焦煤与肥煤。无烟煤作为主要的动力燃料用煤，主要销往河北马头电厂以及山东、河南等地小型电厂，焦煤、肥煤经洗选后的洗精煤主要销往邯郸钢铁股份有限公司、安阳钢铁股份有限公司等附近钢厂和焦化厂。最近两年主要产品的价格（煤炭综合价）变动如下图所示：
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（2）邯矿集团所持交易标的主要产品为原煤，煤种为具有中灰、低硫、低挥发份、热稳定性好特性的无烟煤，主供周边电厂，原煤销往河北马头电厂、邯郸电厂以及山东、河南等地小型电厂。最近两年其主要产品的价格（煤炭综合价）变动如下图所示：
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（3）张矿集团所持交易标的主要产品为原煤与洗煤，煤种为弱粘煤、气煤、1/3焦煤。弱粘煤主要作动力煤使用，主要销往北京、天津地区电厂及燃料公司，气煤、1/3焦煤经洗选后主要销往张家口、天津地区焦化厂。最近两年其主要产品的价格（煤炭综合价）变动如下图所示：
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4、最近两年向前5名客户合计销售额占当期销售总额的百分比
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张矿集团所持交易标的2007年度向前五名客户销售额占当期比例分别为16.79%、15.43%、13.21%、11.31%和6.90%，由此可见，峰峰集团、邯矿集团和张矿集团所持交易标的均不存在向单个客户的销售比例超过销售总额的50%或严重依赖于单一客户的情况。
（五）原材料和能源供应情况
1、最近两年主要原材料采购情况
交易标的主要从事原煤开采及洗选业务，主要原材料为支护钢材、木材、火工品、运输带、钢管等，由各自集团的物资供销分公司（物资贸易部、物资贸易分公司）统一采购供应，交易标的最近两年向前5名供应商合计的采购额占当期采购总额的百分比如下表所示：
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峰峰集团、邯矿集团和张矿集团所持交易标的均不存在向单个供应商的采购比例超过采购总额的50%或严重依赖于少数供应商的情况。
2、能源耗用情况
交易标的生产所消耗的能源主要为煤炭、电力，作为能源耗用的煤炭自给，用电由当地电力部门供应。目前生产所需要的能源均可以得到稳定、及时供应。
3、最近两年主要原材料和能源的价格变动趋势
交易标的生产所消耗的能源主要为煤炭、电力，作为能源耗用的煤炭由本公司自给，用电由当地电力部门供应，最近两年河北地区电力价格变动情况如下图所示：
■
交易标的按成本统计的前五大主要原材料为中板、支护钢材、电缆、运输带、木材，最近两年河北省地区上述原材料价格变动情况如下图所示：
（下转29版）
| 序号 | 车辆牌号 | 车辆名称及规格型号 | 使用单位 | 所有权人 |
| 1 | 冀D-A6732 | 跃进NJ1038BEDCI | 矿山救护队 | 矿山救护队 |
| 2 | 冀D76674 | 救护车SN5040TQX | 矿山救护队 | 矿山救护队 |
| 3 | 冀D-91064 | 依维柯汽车NJ5046XJH | 矿山救护队 | 矿山救护队 |
| 4 | 冀D-91082 | 依维柯汽车NJ5046XJH | 矿山救护队 | 矿山救护队 |
| 5 | 冀D-91092 | 依维柯汽车NJ5046XJH | 矿山救护队 | 矿山救护队 |
| 6 | 冀D-91087 | 依维柯汽车NJ5046XJH3 | 矿山救护队 | 矿山救护队 |
| 7 | 冀D-64464 | 环山SMG5040XJH | 矿山救护队 | 矿山救护队 |
| 8 | 冀D-E5538 | 猎豹越野车CFA2030B豪华版 | 矿山救护队 | 矿山救护队 |
| 9 | 冀D-G9763 | 装备车跃进1043BGDEI | 矿山救护队 | 矿山救护队 |
| 10 | 冀D-H0031 | 指挥车丰田霸道GRJ120L-GKAGKV | 矿山救护队 | 矿山救护队 |
| 11 | 冀D-H6689 | 依维柯牌NJ5056XJHN(矿山救护) | 矿山救护队 | 矿山救护队 |
| 12 | 冀D-G9073 | 依维柯牌NJ5056XJHN(矿山救护) | 矿山救护队 | 矿山救护队 |
| 13 | 冀D-G9972 | 依维柯牌NJ5056XJHN(矿山救护) | 矿山救护队 | 矿山救护队 |
| 矿山名称 | 取得方式 | 采矿权价款 （万元） | 价款评估备案号 |
| 陶一矿 | 有偿取得 | 794.36注1 | 冀国土资矿评备字【2008】081号 |
| 陶二矿 | 有偿取得 | 14,088.09 注1 | 国土资采矿评认【2006】174号 |
| 云驾岭矿 | 有偿取得 | 12,032.96 | 冀国土资矿评备字【2008】086号 |
| 郭二庄矿 | 有偿取得 | 8,158.07 | 冀国土资矿评备字【2008】088号 |
| 矿山名称 | 取得方式 | 采矿权价款 （万元） | 价款评估备案号 |
| 宣东二号矿 | 有偿取得 | 16,362.28 | 冀国土资矿评备字【2008】087号 |
| 序号 | 土地使用权人 | 土地权证编号 | 面积（平方米） |
| 1 | 张矿集团 | 张市下国用（2009）第006号 | 8,838.79 |
| 2 | 张矿集团 | 张市下国用（2009）第005号 | 14,693.48 |
| 3 | 张矿集团 | 张市下国用（2009）第018号 | 19,736.95 |
| 4 | 张矿集团 | 张市下国用（2009）第013号 | 8,147.93 |
| 5 | 张矿集团 | 张市下国用（2009）第002号 | 4,535.34 |
| 6 | 张矿集团 | 张市下国用（2009）第019号 | 6,223.76 |
| 7 | 张矿集团 | 张市下国用（2009）第20号 | 30,240.00 |
| 8 | 张矿集团 | 张市下国用（2009）第017号 | 1,656.24 |
| 9 | 张矿集团 | 张市下国用（2009）第001号 | 5,306.61 |
| 10 | 张矿集团 | 宣化县国用（2008）130721-043 | 125,884.00 |
| 11 | 张矿集团 | 宣化县国用（2008）130721-040 | 24,514.00 |
| 12 | 张矿集团 | 张市宣国用（2009）第003号 | 961.20 |
| 13 | 张矿集团 | 张市宣国用（2009）第002号 | 16,918.66 |
| 财务指标 | 2008年12月31日 | 2007年12月31日 |
| 资产总额 | 477,626.95 | 272,844.49 |
| 负债总额 | 307,071.14 | 175,471.33 |
| 净资产 | 170,555.81 | 97,373.16 |
| 财务指标 | 2008年度 | 2007年度 |
| 营业收入 | 875,541.04 | 483,708.06 |
| 营业利润 | 99,107.19 | 47,947.69 |
| 利润总额 | 98,026.14 | 47,942.30 |
| 净利润 | 73,182.64 | 30,897.43 |
| 财务指标 | 2009年度 |
| 营业收入 | 719,289.49 |
| 营业利润 | 49,012.57 |
| 利润总额 | 48,073.58 |
| 净利润 | 36,055.19 |
| 财务指标 | 2008年12月31日 | 2007年12月31日 |
| 资产总额 | 217,301.81 | 178,733.89 |
| 负债总额 | 137,944.53 | 123,442.59 |
| 净资产 | 79,357.28 | 51,691.08 |
| 财务指标 | 2008年度 | 2007年度 |
| 营业收入 | 201,073.82 | 151,618.12 |
| 营业利润 | 35,324.66 | 19,462.38 |
| 利润总额 | 34,891.11 | 19,893.23 |
| 净利润 | 25,543.26 | 13,143.06 |
| 财务指标 | 2009年度 |
| 营业收入 | 187,317.09 |
| 营业利润 | 14,288.30 |
| 利润总额 | 14,838.30 |
| 净利润 | 11,128.73 |
| 财务指标 | 2008年12月31日 | 2007年12月31日 |
| 资产总额 | 96,058.29 | 78,429.52 |
| 负债总额 | 60,348.61 | 62,382.30 |
| 净资产 | 35,709.68 | 16,047.22 |
| 财务指标 | 2008年度 | 2007年度 |
| 营业收入 | 109,514.21 | 47,012.14 |
| 营业利润 | 26,283.24 | 2,560.83 |
| 利润总额 | 25,463.59 | 2,117.03 |
| 净利润 | 19,011.45 | 1,458.18 |
| 财务指标 | 2009年度 |
| 营业收入 | 97,342.25 |
| 营业利润 | 8,582.23 |
| 利润总额 | 8,388.64 |
| 净利润 | 6,291.48 |
| 标的资产 | 账面值 | 评估价值 | 评估增值 | 增值率（%） |
| 1、峰峰集团 | ||||
| 总资产 | 477,626.94 | 589,106.36 | 111,479.42 | 23.34 |
| 总负债 | 307,071.15 | 307,071.15 | 0.00 | 0.00 |
| 净资产 | 170,555.79 | 282,035.21 | 111,479.42 | 65.36 |
| 2、邯矿集团 | ||||
| 总资产 | 199,533.74 | 248,173.39 | 48,639.65 | 24.38 |
| 总负债 | 133,283.58 | 133,283.58 | 0.00 | 0.00 |
| 净资产 | 66,250.16 | 114,889.81 | 48,639.65 | 73.42 |
| 3、张矿集团 | ||||
| 总资产 | 96,058.29 | 115,928.78 | 19,870.49 | 20.69 |
| 总负债 | 60,348.61 | 60,348.61 | 0.00 | 0.00 |
| 净资产 | 35,709.68 | 55,580.17 | 19,870.49 | 55.64 |
| 总资产合计 | 773,218.97 | 953,208.53 | 179,989.56 | 23.28 |
| 净资产合计 | 272,515.63 | 452,505.19 | 179,989.56 | 66.05 |
| 单位 名称 | 账面 原值 | 账面 净值 | 评估 原值 | 评估 净值 | 原值 增值额 | 净值 增值额 | 增值率 (%) | 增值率 (%) |
| 峰峰集团 | 66,373.46 | 35,800.59 | 83,711.06 | 56,036.07 | 17,337.60 | 20,235.48 | 26.12 | 56.52 |
| 张矿集团 | 14,896.53 | 11,674.31 | 17,393.88 | 13,912.97 | 2,497.35 | 2,238.67 | 16.76 | 19.18 |
| 邯矿集团 | 30,730.41 | 20,773.51 | 34,939.81 | 25,614.87 | 4,209.39 | 4,841.36 | 13.70 | 23.31 |
| 郭二庄矿业 | 4,529.02 | 2,116.28 | 4,641.45 | 2,623.33 | 112.43 | 507.05 | 2.48 | 23.96 |
| 合计 | 116,529.42 | 70,364.69 | 140,686.20 | 98,187.24 | 24,156.78 | 27,822.55 | 20.73 | 39.54 |
| 单位名称 | 账面 原值 | 账面 净值 | 评估 原值 | 评估 净值 | 原值 增值额 | 净值 增值额 | 增值率 (%) | 增值率 (%) |
| 峰峰集团 | 93,316.38 | 68,846.46 | 171,650.81 | 102,052.21 | 78,334.43 | 33,205.75 | 83.94 | 48.23 |
| 张矿集团 | 29,400.68 | 27,964.20 | 40,469.73 | 31,693.26 | 11,069.05 | 3,729.06 | 37.65 | 13.34 |
| 邯矿集团 | 55,858.78 | 32,821.64 | 74,417.01 | 36,294.97 | 18,558.23 | 3,473.33 | 33.22 | 10.58 |
| 郭二庄矿业 | 4,631.45 | 1,065.00 | 18,625.83 | 7,751.01 | 13,994.38 | 6,686.01 | 302.16 | 627.79 |
| 合计 | 183,207.29 | 130,697.30 | 305,163.38 | 177,791.45 | 121,956.09 | 47,094.15 | 66.57 | 36.03 |
| 单位 名称 | 账面 原值 | 账面 净值 | 评估 原值 | 评估 净值 | 原值 增值额 | 净值 增值额 | 增值率 (%) | 增值率 (%) |
| 峰峰集团 | 168,175.52 | 88,532.16 | 191,345.75 | 127,440.20 | 23,170.23 | 38,908.04 | 13.78 | 43.95 |
| 张矿集团 | 36,264.71 | 18,641.68 | 39,621.28 | 27,915.21 | 3,356.57 | 9,273.53 | 9.26 | 49.75 |
| 邯矿集团 | 82,629.09 | 51,568.85 | 84,370.87 | 64,026.17 | 1,741.78 | 12,457.32 | 2.11 | 24.16 |
| 郭二庄矿业 | 23,331.78 | 11,348.21 | 23,402.68 | 14,928.83 | 70.90 | 3,580.62 | 0.30 | 31.55 |
| 合计 | 310,401.10 | 170,090.90 | 338,740.58 | 234,310.41 | 28,339.48 | 64,219.51 | 9.13 | 37.76 |
| 矿井名称 | 历史评估结果 （1） | 历史评估基准日 | 本次评估结果 （2） | 差额 （2）－（1） | 差异率 （%） |
| 大淑村矿 | 11,166.57 | 2008年9月30日 | 11,197.99 | 31.42 | 0.28 |
| 万年矿 | 38,792.50 | 2008年8月31日 | 39,489.59 | 697.09 | 1.80 |
| 新三矿 | 7,527.57 | 2008年9月30日 | 7,641.79 | 114.22 | 1.52 |
| 梧桐庄矿 | 40,341.26 | 2008年9月30日 | 40,472.40 | 131.14 | 0.33 |
| 云驾岭矿 | 12,032.96 | 2008年9月30日 | 12,614.35 | 581.39 | 4.83 |
| 陶一矿 | 3,082.49注1 | 2008年8月31日 | 3,323.92 | 241.43 | 7.83 |
| 陶二矿 | 14,088.09注1 | 2005年11月30日 | 13,902.10 | -185.99 | -1.32 |
| 郭二庄矿 | 8,158.07 | 2008年9月30日 | 8,331.15 | 173.08 | 2.12 |
| 宣东二号矿 | 16,362.28 | 2008年9月30日 | 17,017.52 | 655.24 | 4.00 |
| 合计 | 151,551.79注2 | 153,990.81 | 2,439.02 | 1.61 |
| 矿井名称 | 保有资源储量 （万吨） | 生产能力 （万吨/年） | 经营成本 （元/吨） | 折合原煤价格 （元/吨） | 折现率 （%） | |||||
| 历史评估 | 本次评估 | 历史评估 | 本次评估 | 历史评估 | 本次评估 | 历史评估 | 本次评估 | 历史评估 | 本次评估 | |
| 大淑村矿 | 12,027.00 | 11,866.50 | 125.00 | 125.00 | 211.65 | 240.79 | 330.00 | 343.57 | 8.00 | 8.33 |
| 万年矿 | 25,187.50 | 25,022.90 | 200.00 | 200.00 | 222.19 | 238.46 | 285.00 | 289.27 | 8.00 | 8.33 |
| 新三矿 | 10,283.13 | 10,115.80 | 72.00 | 72.00 | 255.51 | 287.57 | 328.00 | 340.68 | 8.00 | 8.33 |
| 梧桐庄矿 | 40,394.70 | 39,559.50 | 185.00 | 210.00 | 258.12 | 306.94 | 400.00 | 408.48 | 8.00 | 8.33 |
| 云驾岭矿 | 8,598.40 | 7,963.60 | 157.00 | 157.00 | 234.43 | 294.14 | 298.11 | 374.68 | 8.00 | 8.33 |
| 陶一矿 | 9,302.31 | 9,173.32 | 45.00 | 65.00 | - | 354.63 | 322.55 | 443.75 | 8.00 | 8.33 |
| 陶二矿 | 23,198.91 | 21,499.09 | 120.00 | 125.00 | 248.62 | 287.92 | 339.58 | 387.93 | 8.00 | 8.33 |
| 郭二庄矿 | 21,369.50 | 21,077.87 | 150.00 | 150.00 | 179.44 | 221.05 | 234.45 | 272.89 | 8.00 | 8.33 |
| 宣东二号矿 | 11,800.20 | 11,588.54 | 150.00 | 150.00 | 243.50 | 314.58 | 320.00 | 391.23 | 8.00 | 8.33 |
| 合计 | 162,161.65 | 157,867.12 | 1,204.00 | 1,254.00 | - | - | - | - | 8.00 | 8.33 |
| 项目 | 核定生产能力 | 实际生产量 | ||
| 2007年度 | 2008年度 | 2007年度 | 2008年度 | |
| 大淑村矿 | 125.00 | 125.00 | 103.64 | 111.00 |
| 万年矿 | 200.00 | 200.00 | 200.00 | 200.00 |
| 新三矿 | 72.00 | 72.00 | 70.00 | 71.00 |
| 梧桐庄矿 | 210.00 | 210.00 | 193.89 | 210.00 |
| 小计 | 607.00 | 607.00 | 567.53 | 592.00 |
| 云驾岭矿 | 157.00 | 157.00 | 152.00 | 147.79 |
| 陶一矿 | 65.00 | 65.00 | 72.01 | 50.82 |
| 陶二矿 | 125.00 | 125.00 | 114.11 | 90.61 |
| 郭二庄矿 | 150.00 | 150.00 | 142.19 | 126.77 |
| 小计 | 504.00 | 497.00 | 480.31 | 415.99 |
| 宣东二号矿 | 150.00 | 150.00 | 113.09 | 148.00 |
| 合计 | 1,254.00 | 1,254.00 | 1,160.93 | 1,155.99 |
| 项目 | 煤种 | 2008年度 | 2007年度 |
| 销量 （万吨） | 原煤 | 184.64 | 145.55 |
| 洗精煤 | 618.19 | 623.59 | |
| 洗混煤 | 193.83 | 128.42 | |
| 煤泥 | 51.45 | 43.70 | |
| 平均销售价 （元/吨） | 原煤 | 323.76 | 279.67 |
| 洗精煤 | 1,225.42 | 650.48 | |
| 洗混煤 | 242.68 | 225.58 | |
| 煤泥 | 119.08 | 76.48 | |
| 销售收入 （万元） | 原煤 | 59,780.06 | 40,706.20 |
| 洗精煤 | 757,537.36 | 405,632.48 | |
| 洗混煤 | 47,037.96 | 28,969.64 | |
| 煤泥 | 6,126.66 | 3,342.35 |
| 项目 | 煤种 | 2008年度 | 2007年度 |
| 销量 （万吨） | 混煤 | 128.47 | 193.01 |
| 洗精煤 | 174.52 | 143.96 | |
| 煤泥 | 52.89 | 82.25 | |
| 平均销售价格 （元/吨） | 混煤 | 352.32 | 241.32 |
| 洗精煤 | 723.89 | 550.11 | |
| 煤泥 | 212.20 | 130.46 | |
| 销售收入 (万元) | 混煤 | 45,270.71 | 46,576.57 |
| 洗精煤 | 126,332.24 | 79,193.51 | |
| 煤泥 | 11,224.27 | 10,730.25 |
| 项目 | 煤种 | 2008年度 | 2007年度 |
| 销量 （万吨） | 原煤 | 105.54 | 71.27 |
| 精煤 | 64.56 | 45.61 | |
| 中煤 | 10.65 | 11.13 | |
| 煤泥 | 16.77 | 11.81 | |
| 平均销售价格 （元/吨） | 原煤 | 377.57 | 252.95 |
| 精煤 | 976.25 | 528.16 | |
| 中煤 | 146.63 | 187.24 | |
| 煤泥 | 268.78 | 161.20 | |
| 销售收入 （万元） | 原煤 | 39,850.62 | 18,029.24 |
| 精煤 | 63,026.28 | 24,087.38 | |
| 中煤 | 1,561.66 | 2,083.85 | |
| 煤泥 | 4,508.26 | 1,902.96 |
| 年度 | 向前5名客户销售额（万元） | 占当期销售总额的比例（%） |
| 峰峰集团所持交易标的 | ||
| 2008 | 377,972.43 | 43.42 |
| 2007 | 242,316.59 | 50.63 |
| 邯矿集团所持交易标的 | ||
| 2008 | 42,330.75 | 21.49 |
| 2007 | 32,810.92 | 30.39 |
| 张矿集团所持交易标的 | ||
| 2008 | 46,319.30 | 42.52 |
| 2007 | 28,960.59 | 61.60 |
| 年度 | 前五名供应商采购总额（万元） | 占当年度采购总额的比例（%） |
| 1、峰峰集团所持交易标的 | ||
| 2008 | 25,100.37 | 5.17 |
| 2007 | 23,054.16 | 5.61 |
| 2、邯矿集团所持交易标的 | ||
| 2008 | 11,552.33 | 17.80 |
| 2007 | 5,932.27 | 9.31 |
| 3、张矿集团所持交易标的 | ||
| 2008 | 9,000.00 | 39.13 |
| 2007 | 3,500.00 | 21.91 |