合并所有者权益变动表

2009年1—6月

编制单位:山西兰花科技创业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	571,200,000.00	651,182,768.79		768,919,757.89		2,410,461,635.59		425,726,639.34	4,827,490,801.61
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
会计政策变更		37,848,096.67		-310,095,602.61		-135,128,336.02	253,676,123.22	54,180.66	-153,645,538.08
二、本年年初余额	571,200,000.00	689,030,865.46		458,824,155.28		2,275,333,299.57	253,676,123.22	425,780,820.00	4,673,845,263.53
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		29,333,151.47				331,543,426.47	85,270,395.47	218,209,369.14	664,356,342.55
（一）净利润						678,833,032.41		-34,167,224.99	644,665,807.42
（二）直接计入所有者权益的利得和损失		28,234,385.54						-40,797.73	113,463,983.28
4．其他		28,234,385.54					85,270,395.47	-40,797.73	113,463,983.28
上述（一）和（二）小计		28,234,385.54				678,833,032.41		-34,208,022.72	758,129,790.70
（三）所有者投入和减少资本		1,098,765.93						253,017,391.86	254,116,157.79
1．所有者投入资本								253,017,391.86	253,017,391.86
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他		1,098,765.93							1,098,765.93
（四）利润分配						-347,289,605.94		-600,000.00	-347,889,605.94
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配						-347,289,605.94		-600,000.00	-347,889,605.94
4．其他
四、本期期末余额	571,200,000.00	718,364,016.93		458,824,155.28		2,606,876,726.04	338,946,518.69	643,990,189.14	5,338,201,606.08

公司法定代表人：贺贵元                 主管会计工作负责人：韩建中         会计机构负责人：李云峰

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	408,000,000.00	812,173,852.28		497,919,769.44		1,443,426,792.13		272,608,055.03	3,434,128,468.88
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
会计政策变更		1,380,154.96		-178,359,664.06		-120,850,494.94	131,583,272.24	590,087.66	-165,656,644.14
二、本年年初余额	408,000,000.00	813,554,007.24		319,560,105.38		1,322,576,297.19	131,583,272.24	273,198,142.69	3,268,471,824.74
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	163,200,000.00	-162,943,775.65				588,996,026.86	85,193,819.22	-8,697,951.14	665,748,119.29
（一）净利润						588,996,026.86		-7,835,551.66	581,160,475.20
（二）直接计入所有者权益的利得和损失		256,224.35					85,193,819.22	-262,399.48	85,187,644.09
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他		256,224.35					85,193,819.22	-262,399.48	85,187,644.09
上述（一）和（二）小计		256,224.35				588,996,026.86	85,193,819.22	-8,097,951.14	666,348,119.29
（四）利润分配								-600,000.00	-600,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配								-600,000.00	-600,000.00
（五）所有者权益内部结转	163,200,000.00	-163,200,000.00
1．资本公积转增资本（或股本）	163,200,000.00	-163,200,000.00
4．其他
四、本期期末余额	571,200,000.00	650,610,231.59		319,560,105.38		1,911,572,324.05	216,777,091.46	264,500,191.55	3,934,219,944.03

公司法定代表人：贺贵元         主管会计工作负责人：韩建中            会计机构负责人：李云峰

母公司所有者权益变动表

2009年1—6月

编制单位:山西兰花科技创业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	其它	所有者权益合计
一、上年年末余额	571,200,000.00	613,859,428.16		768,919,757.89	2,575,642,193.80		4,529,621,379.85
加：会计政策变更		33,855,664.02		-310,095,602.61	-132,391,670.12	253,676,123.22	-154,955,485.49
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	571,200,000.00	647,715,092.18		458,824,155.28	2,443,250,523.68	253,676,123.22	4,374,665,894.36
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		24,424,388.05			587,526,460.88	85,270,395.47	697,221,244.40
（一）净利润		0			884,802,600.90	0	884,802,600.90
（二）直接计入所有者权益的利得和损失		24,424,388.05				85,270,395.47	109,694,783.52
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他		24,424,388.05				85,270,395.47	109,694,783.52
上述（一）和（二）小计		24,424,388.05			884,802,600.90	85,270,395.47	994,497,384.42
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					-297,276,140.02		-297,276,140.02
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配					-347,289,605.94		-347,289,605.94
3．其他					50,013,465.92		50,013,465.92
四、本期期末余额	571,200,000.00	672,139,480.23		458,824,155.28	3,030,776,984.56	338,946,518.69	5,071,887,138.76

公司法定代表人：贺贵元         主管会计工作负责人：韩建中             会计机构负责人： 李云峰

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	其它	所有者权益合计
一、上年年末余额	408,000,000.00	777,059,428.16		497,919,769.44	1,473,924,569.54		3,156,903,767.14
加：会计政策变更				-178,359,664.06	-120,850,494.94	131,583,272.24	-167,626,886.76
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	408,000,000.00	777,059,428.16		319,560,105.38	1,353,074,074.60	131,583,272.24	2,989,276,880.38
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	163,200,000.00	-163,200,000.00			619,509,624.83	85,193,819.22	704,703,444.05
（一）净利润					619,509,624.83		619,509,624.83
（二）直接计入所有者权益的利得和损失						85,193,819.22	85,193,819.22
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他						85,193,819.22	85,193,819.22
上述（一）和（二）小计					619,509,624.83	85,193,819.22	704,703,444.05
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转	163,200,000.00	-163,200,000.00
1．资本公积转增资本（或股本）	163,200,000.00	-163,200,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	571,200,000.00	613,859,428.16		319,560,105.38	1,972,583,699.43	216,777,091.46	3,693,980,324.43

公司法定代表人：贺贵元                 主管会计工作负责人韩建中         会计机构负责人：李云峰

7.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明

本公司对本公司下属各化肥公司和各煤炭公司按照规定提取的安全生产费用，根据财政部“企业会计准则解释第3号” 财会 [2009]8号中高危行业企业提取的安全生产费的会计处理规定计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“4301 专项储备”科目。对使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。同时煤矿企业提取的维简费、环境保护恢复治理保证金和转产发展资金比照上述规定处理。

7.4 本报告期无会计差错更正。

7.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

八、备查文件目录

1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

2、报告期内公司在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长：贺贵元

山西兰花科技创业股份有限公司

二00九年八月八日