山东华鲁恒升化工股份有限公司第四届董事会第二次会议通知于2009年8月1日以书面形式向全体董事发出，会议于2009年8月10日在公司会议室召开。会议应出席董事9人，实际出席董事9人，公司监事全部列席了会议。会议由董事长程广辉先生主持，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
与会董事审议并通过了以下决议：
一、审议通过公司2009年半年度报告及摘要；
同意9 票，反对0 票，弃权0票
二、审议通过《关于安全生产费计提事宜会计处理变更的议案》；
同意9 票，反对0 票，弃权0票
根据财政部财会[2009]8号文《企业会计准则解释第3号》的规定， 高危行业企业按照规定提取的安全生产费用应当计入相关产品的成本或损益，同时记入“专项储备”科目。
前期财务报表追溯调整如下：
公司2007年末已提取但尚未使用的安全生产费6,938,661.83元，2008年报时，根据财政部关于做好执行会计准则企业2008年年报工作的通知（财会函[2008]60号）“高危企业按照规定提取的安全生产费用应当按照《企业会计准则讲解（2008）》中的具体要求处理，在所有者权益“盈余公积”项下以“专项储备”中单独列报，不再作为负债列示。”的规定，对2007年度进行追溯调整。现根据财政部财会[2009]8号文《企业会计准则解释第3号》的规定对其予以冲回，将2007年末安全生产费用6,938,661.83元，从“专项应付款”转入“专项储备”科目，同时调增2008年净利润5,203,996.37元和法定盈余公积520,399.63元。
三、审议通过《关于醋酸装置节能新工艺改造项目可行性的议案》；
同意9 票，反对0 票，弃权0票
醋酸是用途极为广泛的有机酸，对化学工业、医药工业、轻工业、纺织工业等的发展有十分重要的作用，是国家鼓励发展的重要基础有机化工原料，需求量呈逐年上升趋势。
公司已有年产20万吨醋酸装置于2009年4月一次开车成功，试生产期间稳定达产运行；通过该项目的实施，公司全面掌握了甲醇低压羰基合成技术，实现了生产的稳定运行，产品成功打入市场，并在一定区域内形成了竞争优势。在此基础上，公司拟进一步采用先进的原料气制备技术、低温甲醇洗技术、低压甲醇合成技术和催化技术，对现有醋酸装置实施工艺改造，使醋酸生产能力达到80万吨/年，同时配套建设煤气化平台，进一步做优做强煤化工产业。
该项目总投资为441859万元，建设期为3年，建成投产后预计每年可新增销售收入18.10亿元。项目已经山东省发改委备案（备案号：0900000036）。
项目建成后，公司醋酸产品将达到经济规模，进入行业第一梯队，增强市场话语权，确立行业内竞争优势，符合公司发展战略；洁净煤气化平台将得到进一步扩展，为公司向下游多线延伸、丰富产业链、提高产品附加值创造了条件，可有效提升公司综合竞争实力；公司“一头三线”多联产生产格局将更加稳固，柔性生产的调节能力进一步增强，应对市场变化的能力进一步提高。
因项目投资较大，公司将充分利用企业信誉，进一步拓宽融资渠道，利用自筹、银行信贷、股权融资等多种方式，满足建设资金的需求，确保项目建设顺利实施。
此项议案尚需报经公司股东大会审议，股东大会的召开时间另行通知。
特此公告。
山东华鲁恒升化工股份有限公司董事会
二○○九年八月十二日
股票简称：华鲁恒升 股票代码：600426 公告编号：临2009-17
山东华鲁恒升化工股份有限公司
第四届董事会第二次会议决议公告