内蒙古平庄能源股份有限公司
第七届董事会第二十次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
2009年8月3日内蒙古平庄能源股份有限公司董事会以专人送达方式发出《关于召开第七届董事会第二十次会议的通知》。2009年8月13日，公司第七届董事会第二十次会议在平庄宾馆二楼会议室召开，应到董事7名，实际出席会议董事7名，公司监事和高管人员列席了会议。会议的召开符合《公司法》和本公司章程的有关规定。会议由公司董事长孙金国先生主持。本次会议采取记名表决方式审议并通过以下议案：
一、审议《关于公司2009年半年度报告的议案》，表决情况：同意7票、反对0票、弃权0票。
二、审议《关于会计政策变更的议案》,表决情况：同意7票、反对0票、弃权0票。2009年2月25日，经公司第七届董事会第十五次会议审议通过，公司依据2008年末财政部颁布的《企业会计准则讲解（2008）》、《财政部关于做好执行会计准则企业2008年年报工作的通知》（财会函［2008］60号）的规定，对公司会计政策进行了变更。本次半年度报告的编制，公司又依据2009年6月11日财政部颁布的《企业会计准则解释第3号》（财会［2009］8号）的规定，对公司会计政策再次进行变更。
公司对以前年度计提煤炭生产安全费、煤矿维简费的核算方法进行了变更，并相应调整了安全费及维简费费用化支出，资本化支出形成资产的折旧计提方法。公司依据以上规定对相关财务数据追溯调整后填列。具体变更前后各项目的核算方法列示如下：
| 项目 | 变更前 | 变更后 |
| 安全费维简费计提及使用 | 计提时按照计提金额通过利润分配转入“盈余公积—专项储备”科目。按照规定范围使用时根据实际使用金额在所有者权益内部进行结转，从“盈余公积—专项储备”科目转入未分配利润，但结转金额以“盈余公积—专项储备”科目余额冲减至零为限。 | 在成本中归集，计提额计入专项储备；使用时，按照实际结算金额冲减专项储备。 |
| 安全维简费形成资产折旧计提 | 采用年限平均法计提折旧 | 形成固定资产的按在建工程核算，项目完工后按实际成本结转固定资产，同时按实际成本计提折旧，折旧额直接冲减专项储备，该项固定资产在以后使用期间不再计提折旧。 |
通过以上调整，经重新列报后，期初财务报表主要项目与调整前相比变化如下表：
| 主要报表项目 | 2008年报披露数 | 2009半年报披露数 | 增减金额 |
| 固定资产 | 1,427,701,875.56 | 1,339,816,790.46 | -87,885,085.10 |
| 其中：累计折旧 | 322,535,359.64 | 410,420,444.74 | 87,885,085.10 |
| 递延所得税负债 | 68,349,308.99 | 0 | -68,349,308.99 |
| 盈余公积 | 188,146,852.51 | 2,634,701.67 | -185,512,150.84 |
| 专项储备 | 185,512,150.84 | 185,512,150.84 | |
| 未分配利润 | -237,677,822.40 | -257,213,598.51 | -19,535,776.11 |
利润表主要项目与调整前相比变化如下：
| 主要报表项目 | 2008半年报披露数 | 2009半年报披露数 | 增减金额 |
| 营业成本 | 737,130,167.76 | 736,662,775.32 | -467,392.44 |
| 管理费用 | 103,415,983.29 | 103,122,605.99 | -293,377.30 |
| 所得税费用 | 58,896,408.45 | 59,086,600.89 | 190,192.44 |
| 净利润 | 184,996,687.70 | 185,567,265.00 | 570,577.30 |
特此公告。
内蒙古平庄能源股份有限公司
董 事 会
2009年8月13日
证券代码：000780 证券简称：平庄能源 公告编号：2009-030
内蒙古平庄能源股份有限公司
第七届监事会第十九次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
2009年8月3日内蒙古平庄能源股份有限公司监事会以专人送达方式发出《关于召开第七届监事会第十九次会议的通知》。2009年8月13日，公司第七届监事会第十九次会议在平庄宾馆二楼会议室召开，应到监事3名，实际出席会议监事3名，公司高管人员列席了会议。会议的召开符合《公司法》和本公司章程的有关规定。会议由公司监事会主席张志坚先生主持。本次会议采取记名表决方式审议并通过以下议案：
一、审议《关于公司2009年半年度报告的议案》，表决情况：同意3票、反对0票、弃权0票。
二、审议《关于会计政策变更的议案》，表决情况：同意3票、反对0票、弃权0票。2009年2月25日，经公司第七届监事会第十五次会议审议通过，公司依据2008年末财政部颁布的《企业会计准则讲解（2008）》、《财政部关于做好执行会计准则企业2008年年报工作的通知》（财会函［2008］60号）的规定，对公司会计政策进行了变更。本次半年度报告的编制，公司又依据2009年6月11日财政部颁布的《企业会计准则解释第3号》（财会［2009］8号）的规定，对公司会计政策再次进行变更。
公司对以前年度计提煤炭生产安全费、煤矿维简费的核算方法进行了变更，并相应调整了安全费及维简费费用化支出，资本化支出形成资产的折旧计提方法。公司依据以上规定对相关财务数据追溯调整后填列。具体变更前后各项目的核算方法列示如下：
| 项目 | 变更前 | 变更后 |
| 安全费维简费计提及使用 | 计提时按照计提金额通过利润分配转入“盈余公积—专项储备”科目。按照规定范围使用时根据实际使用金额在所有者权益内部进行结转，从“盈余公积—专项储备”科目转入未分配利润，但结转金额以“盈余公积—专项储备”科目余额冲减至零为限。 | 在成本中归集，计提额计入专项储备；使用时，按照实际结算金额冲减专项储备。 |
| 安全维简费形成资产折旧计提 | 采用年限平均法计提折旧 | 形成固定资产的按在建工程核算，项目完工后按实际成本结转固定资产，同时按实际成本计提折旧，折旧额直接冲减专项储备，该项固定资产在以后使用期间不再计提折旧。 |
通过以上调整，经重新列报后，期初财务报表主要项目与调整前相比变化如下表：
| 主要报表项目 | 2008年报披露数 | 2009半年报披露数 | 增减金额 |
| 固定资产 | 1,427,701,875.56 | 1,339,816,790.46 | -87,885,085.10 |
| 其中：累计折旧 | 322,535,359.64 | 410,420,444.74 | 87,885,085.10 |
| 递延所得税负债 | 68,349,308.99 | 0 | -68,349,308.99 |
| 盈余公积 | 188,146,852.51 | 2,634,701.67 | -185,512,150.84 |
| 专项储备 | 185,512,150.84 | 185,512,150.84 | |
| 未分配利润 | -237,677,822.40 | -257,213,598.51 | -19,535,776.11 |
利润表主要项目与调整前相比变化如下：
| 主要报表项目 | 2008半年报披露数 | 2009半年报披露数 | 增减金额 |
| 营业成本 | 737,130,167.76 | 736,662,775.32 | -467,392.44 |
| 管理费用 | 103,415,983.29 | 103,122,605.99 | -293,377.30 |
| 所得税费用 | 58,896,408.45 | 59,086,600.89 | 190,192.44 |
| 净利润 | 184,996,687.70 | 185,567,265.00 | 570,577.30 |
特此公告。
内蒙古平庄能源股份有限公司
监 事 会
2009年8月13日